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Firmato digitalmente da

GIUSEPPE D'ANGELO

CN = D'ANGELO
GIUSEPPE
O = non presente
C = IT
Firmato digitalmente da

ROBERTA PELLERITO

CN =
PELLERITO
ROBERTA
O = non presente
C = IT

Comune di Isola delle Femmine


Città Metropolitana di Palermo
2* Settore Economico Finanziario

RELAZIONE AL
RENDICONTO DI GESTIONE
ANNO 2016
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE - RELAZIONE AL RENDICONTO DI GESTIONE ANNO 2016

SEZIONE 1 - IDENTITÀ DELL’ENTE LOCALE


1.1- IL PROFILO ISTITUZIONALE
1.2 - LO SCENARIO
1.2.1 TABELLE DI SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELLO SCENARIO DELL’ENTE
1.3 - IL DISEGNO STRATEGICO
1.4 - LE POLITICHE GESTIONALI
1.5 - LE POLITICHE FISCALI
1.6 - L’ASSETTO ORGANIZZATIVO
1.6.1 - TABELLE A SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELL’ASSETTO ORGANIZZATIVO
1.7 - LE PARTECIPAZIONI DELL’ENTE
1.8 - LE CONVENZIONI CON ENTI

SEZIONE 2- TECNICA E ANDAMENTO DELLA GESTIONE


2.1 - ASPETTI GENERALI
2.1.1 - CRITERI DI FORMAZIONE
2.1.2 - CRITERI DI VALUTAZIONE
2.2 - ASPETTI FINANZIARI
2.2.1 – PAREGGIO DI BILANCIO
2.2.2 - SINTESI FINANZIARIA
2.2.2.1 - GESTIONE DI CASSA
2.2.3 - IMPATTO DELLA POLITICA FISCALE SUL BILANCIO

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2.3 - ASPETTI ECONOMICO- PATRIMONIALI


2.4 - IL PIANO PROGRAMMATICO
2.5 - ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI
2.6 - POLITICHE DI INVESTIMENTO ED INDEBITAMENTO
2.7 - RAPPORTO SULLE PRESTAZIONI E SERVIZI OFFERTI ALLA COMUNITÀ
2.8 - ANDAMENTO DEI RISULTATI ECONOMICI, DEI COSTI E DEI PROVENTI
2.9 - INFORMAZIONI SULLE PARTECIPAZIONI
2.10 - ANALISI PER INDICI
2.11 - EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

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Introduzione
La relazione al rendiconto di gestione è prevista dal comma 6 dell’articolo 151 del T.U.E.L. che, nello stabilire i principi generali in
materia di contabilità, impone agli Enti locali un processo che si avvia con la programmazione, che prosegue con la gestione e si
conclude con la fase della rendicontazione che deve permettere la verifica del raggiungimento degli obiettivi, della realizzazione dei
programmi e del rispetto degli equilibri economici e finanziari.
Nell’ambito del processo di rendicontazione devono essere evidenziati i risultati di gestione, sia sotto l’aspetto finanziario, sia sotto
l’aspetto economico-patrimoniale, a tal fine è richiesta l’approvazione da parte dell’organo consiliare del documento contabile del
“rendiconto di gestione”, contenente il conto del bilancio, il conto economico ed il conto del patrimonio.
Il conto del bilancio espone i risultati della gestione finanziaria, il conto economico rileva i risultati della gestione economica e il
conto del patrimonio evidenzia le consistenze iniziali e finali delle voci patrimoniali.
In tale ambito si inserisce la relazione al rendiconto di gestione che deve, rispetto ai documenti obbligatori previsti, dare informazioni
integrative, esplicative e complementari, al fine di rendere maggiormente comprensibile il rendiconto.
Per la stesura della relazione il legislatore non ha previsto uno schema specifico, stabilendo soltanto, nell’art. 231 del T.U.E.L, che il
documento deve:
- esprimere valutazioni di efficacia dell'azione condotta, sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi
sostenuti;
- evidenziare i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche;
- analizzare gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni, motivando le cause che li hanno determinati.
Nella stesura della presente relazione si è cercato di seguire quindi le indicazioni contenute nel “Principio contabile n. 3 - Il
rendiconto degli Enti Locali” approvato dall’Osservatorio per la finanza e la contabilità degli Enti locali nell’aprile 2009, nel quale è
proposta una struttura di relazione con due sezioni:
1.La sezione dell’identità dell’Ente locale;
2.La sezione tecnica e dell’andamento della gestione.
Il presente documento rappresenta la sintesi del lavoro svolto dall’amministrazione nel corso dell’anno 2016, svolto all’insegna
dell'attuazione del programma elaborato in occasione delle ultime elezioni amministrative.
Questa amministrazione dal 2014, subito dopo il suo insediamento, ha saputo affrontare la situazione di crisi economica e la
conseguente scarsità di risorse, che purtroppo non ha risparmiato il nostro comune, compiendo grandi sforzi nella gestione dei vari

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servizi e riuscendo a rispondere con puntualità ed efficienza, sia alle situazioni di precarietà sia a quelle ordinarie.
Attraverso una gestione oculata delle poche risorse, per l’anno 2016 l’amministrazione è riuscita a rispettare il patto di stabilità,
impegno questo imprescindibile dalla volontà di una amministrazione, ma che comporta un’attenzione quotidiana e un monitoraggio
costante dei fatti della gestione amministrativa.
La bontà dei risultati raggiunti pur in presenza della riduzione progressiva dei trasferimenti statali premia lo sforzo teso al
contenimento dei costi dei servizi.
Sul versante delle entrate tributarie e delle contribuzioni, nel 2016 è continuato il processo di recupero della morosità.
Si evidenzia, infine, che i parametri obiettivi ai fini dell’accertamento delle condizioni di ente strutturalmente deficitario sono stati per la
maggior parte rispettati (n. 7 parametri sui 10 stabiliti dalla norma).
Il Comune, anche per l’anno 2016 è riuscito a raggiungere gli obiettivi prefissati, che non si sono limitati alla gestione ordinaria del
territorio, e che, con grande sforzo di tutti, hanno riguardato importanti interventi straordinari, non solo economici, a sostegno del territorio e
delle sue aspettative.
Mi riferisco a:
• opere di manutenzione ordinaria e straordinaria delle strade;
• rimodulazione costo del servizio di raccolta e conferimento in discarica dei rifiuti e conseguente contenimento delle tariffe della
nuova tassa (TARI) e costituzione del nuovo organismo gestionale (ARO);
• mantenimento dei servizi di Assistenza agli anziani, agli indigenti e dei servizi socio assistenziali in genere;
• attivazione di progetti di servizio civile;
• interventi a sostegno della Cultura e dello Sport.

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SEZIONE 1

IDENTITA’ DELL'ENTE LOCALE

La presente sezione fornisce un profilo introduttivo dell’Ente, illustrando l’ambito in cui opera l’Ente, la struttura politico-
amministrativa ed organizzativa, nonché le principali politiche gestionali attuate o da attuare.
Questa sezione viene strutturata nei seguenti capitoli:
1.1 - il profilo istituzionale;
1.2 - lo scenario;
1.3 - il disegno strategico;
1.4 - le politiche gestionali;
1.5 - le politiche fiscali;
1.6 - l’assetto organizzativo;
1.7 - le partecipazioni dell’Ente;
1.8 - le convenzioni con Enti.

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1.1 - IL PROFILO ISTITUZIONALE

In questo capitolo si dà una breve descrizione del ruolo attribuito all’Ente da norme legislative, statuto e regolamenti interni e della
struttura politico-amministrativa.
L’Ente locale secondo quanto previsto dalla Costituzione è un Ente dotato di una propria autonomia, che rappresenta la propria
comunità, ne cura gli interessi, ne promuove e ne coordina lo sviluppo.

LE FUNZIONI DELL’ENTE
Le competenze dell’Ente sono definite dalla legge nazionali o regionali che stabiliscono funzioni proprie o delegate.
Spettano, in particolare, all’Ente locale le funzioni relative ai seguenti settori:
• Amministrazione Generale e controllo di gestione;
• Polizia Locale;
• Istruzione Pubblica;
• Viabilità e Trasporti;
• Gestione del Territorio e dell'Ambiente;
• Settore Sociale;

GLI ORGANI ISTITUZIONALI


Sono organi di governo del comune il Consiglio, la Giunta, il Sindaco;
Il Consiglio è l’organo di indirizzo e di controllo politico e amministrativo dell’Ente;
La Giunta è l’organo esecutivo dell’Ente ed è composta da n. 4 Assessori in base a quanto previsto dalle recenti disposizioni
normative.
Il Sindaco esercita le funzioni che gli sono attribuite dalla legge nonché dallo statuto e dai regolamenti dell’Ente.

STATUTO ED I REGOLAMENTI INTERNI


Lo statuto dell’Ente attualmente in vigore è stato approvato con atto consiliare n. 45 dell’1 ottobre 2004 ed è stato
successivamente integrato e modificato al fine di adeguarlo alle esigenze gestionali dell'Ente.

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1.2 - LO SCENARIO

Nel presente capitolo si illustra sinteticamente il contesto sociale ed economico del territorio in cui opera l’Ente, fornendo dati
relativi alla popolazione, al territorio e all’economia insediata.

POPOLAZIONE
La popolazione totale residente nell’ambito territoriale dell’Ente, secondo i dati al 31 dicembre 2016, ammonta a n. 7.393.

Si riporta di seguito uno studio effettuato dal Dr. Giuseppe Dejan Lucido, che ha realizzato un rapporto che descrive l’attuale
situazione territoriale ed ambientale, le dinamiche demografiche del paese e la sua evoluzione dal secondo dopoguerra fino ad oggi:

L’incremento della popolazione nel Comune di Isola delle Femmine dal 1951 ad oggi è notevole (grafico 7): la serie storica mostra
come la popolazione dal dopoguerra si sia quadruplicata (+411%), è passata infatti da 1770 residenti ad un totale di 7295 all’1 gennaio
2015, con un incremento medio di 106 abitanti per anno. La crescita appare costante negli anni ma in rallentamento negli ultimi 10,
spiegato da un decisocalo del tasso di natalità, passato da 22,56 nati vivi ogni 1000 abitanti del 1992 a 11,23 del 2014 (-50%), e da un più
leggero incremento del tasso di mortalità nello stesso periodo (grafico 8). Non si riscontrano variazioni significative del saldo migratorio.

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Composizione demografica attuale. Al 1° gennaio 2015 la popolazione ammonta a 7295 abitanti di cui 3662 maschi e 3633 femmine, -7
abitanti rispetto al 2014 e +180 unità (+2,5%) rispetto al XV censimento, per un totale di 2765 famiglie ed una densità di popolazione di
2043 abitanti/km2 . L’età media è di 39,1 anni per i maschi e di 39,9 per le femmine, aumentata di 4,5 anni dal 2002. La popolazione
continua ad invecchiare: dal censimento del 2011 i residenti con meno di 6 anni sono passati dal 6,8% al 6,1%, quelli con più di 75 anni da
5,5% a 6,2% e l’indice di vecchiaia (rapporto percentuale tra la popolazione di 65 anni e più e la popolazione fra 0 e 14 anni) è cresciuto da
78,8% a 89,6% (+10,8%). Per quanto riguarda la dipendenza strutturale, ovvero il carico sociale ed economico della popolazione non attiva
su quella attiva, si hanno 45,8 individui fra 0 e 14 anni e di 65 e più anni per ogni 100 individui con età compresa fra 15 e 65 anni. Il 63,4%
della popolazione maggiorenne è coniugata, l’1,6% è separata
legalmente o divorziata ed il 5,9% vedova, le donne vedove sono 4
volte di più degli uomini. Le famiglie sono composte mediamente
da 2,6 componenti. Secondo i dati del censimento del 2011,
considerando il totale delle famiglie con un solo nucleo e con o
senza membri isolati, le coppie giovani (età della donna 64 anni)
con figli sono il 2,7%, mentre quella senza il 9,1%; infine
l’incidenza degli anziani che vivono da soli (non in coabitazione)
sulla popolazione anziana è del 28,8%. Se confrontate con gli anni
precedenti, queste percentuali contribuiscono alla spiegazione
del rallentamento della crescita demografica. Nel grafico 9 la
piramide della popolazione al 1° gennaio 2015 per età, sesso e
stato civile.

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Stranieri residenti. Gli stranieri residenti a Isola delle Femmine al 1° gennaio 2015 sono 129, 65 maschi e 64 femmine di cui 23 minorenni,
sono in crescita lenta ma costante (+18 dal 2011) e rappresentano l’1,8% della popolazione. Il grafico 10 mostra le percentuali di stranieri
residenti categorizzati per continente e paese d’origine; la comunità più numerosa è quella proveniente dalla Romania con il 23,3% di tutti
gli stranieri presenti sul territorio, seguita dal Bangladesh (20,9%) e dalla Tunisia (12,4%). Al 2011 il tasso di occupazione straniera
(individui di età di 15 anni e oltre) è del 44,8% mentre il 46,2% di quelli in età compresa fra 15 e 24 anni frequenta un regolare corso di
studi. Il rapporto percentuale fra il tasso di occupazione italiana ed il tasso di occupazione straniera è di 82,8% mentre il rapporto
percentuale fra i tassi di disoccupazione è 147,6%, pertanto, in termini relativi, ad Isola delle Femmine gli stranieri lavorano più degli
italiani.

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Confronto con gli altri Comuni. Dal 1951 al 2015 nei quattro comuni si è registrato un incremento demografico più o meno marcato.
Analizzando il fenomeno in termini relativi, Isola delle Femmine è il comune che è cresciuto di più sotto questo punto di vista. Infatti,
sebbene la popolazione di Carini sia cresciuta di ben 21.957 unità, è aumentata solo di 2,34 volte, contro le 4,11 volte di Isola delle
Femmine e le 2,47 di Capaci. Per quanto riguarda Torretta si registra un più contenuto incremento di 1,19 volte la popolazione del 1951
(sole 662 unità in più). Ironicamente Isola delle Femmine è l’unico comune in cui si registrano, sensibilmente, più maschi che femmine; non
ci sono differenze sostanziali riguardo la struttura per età, Capaci sembra avere la popolazione più vecchia e Carini quella più giovane. A
Isola delle Femmine si riscontra un’incidenza maggiore di separati legalmente e divorziati e di cittadini stranieri residenti.

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TERRITORIO
Il territorio di competenza dell’Ente ha una superficie territoriale di kmq 3,57, ed una densità di 2.042,68 ab./km².
Il Comune si è sviluppato in senso “orizzontale, in conseguenza dei limiti di altezza dei fabbricati, imposti dalle leggi antisismiche
a seguito del terremoto del Belice del 1969. Da allora l’urbanizzazione ha interessato la quasi totalità del territorio comunale, portando
come conseguenza serie difficoltà nella vigilanza del territorio e nell’erogazione dei servizi essenziali alla cittadinanza (raccolta rifiuti,
approvvigionamento idrico, pubblica illuminazione, etc.). Tutta questa situazione che nella stagione estiva raggiunge picchi incredibili,
assorbe la gran parte delle risorse del bilancio comunale.

ECONOMIA
La grave crisi economica internazionale si è fatta sentire anche nell'economia del nostro territorio riducendo di parecchio
l'andamento crescente del PIL dei settori della Ristorazione del commercio e dell’artigianato verificatesi negli anni passati. Negli ultimi
anni si è avuta una contrazione dei dati generali dell’economia per effetto della crisi che ha caratterizzato i principali dati
macroeconomici della nazione. Nonostante i dati negativi di crescita si sono difesi bene, grazie al bagaglio culturale ed alle tradizioni
locali, i settori dell’agricoltura e dell’artigianato.
I settori del commercio e della ristorazione, hanno subito un decremento della produzione rispetto allo scorso anno di circa il
10%. Le iniziative attuate dall’amministrazione hanno contribuito a lenire il grave problema della disoccupazione.
Pesca e Turismo costituiscono i principali settori dell'economia grazie alla qualità dei servizi offerti costituendo spesso volano ed
occasione di sviluppo per gli altri settori dell’economia.
Il PIL prodotto dalle aziende del territorio contribuisce comunque a mantenere buoni livelli reddituali ed a limitare il flusso
migratorio verso le regioni del Nord Italia o addirittura verso paesi esteri.

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1.2.1 TABELLE DI SUPPORTO PER LA DESCRIZIONE DELLO SCENARIO DELL’ENTE

DATI GENERALI AL 31/12/ 2016


1 NOTIZIE VARIE
1.1 Popolazione residente (ab.) 7.393
1.2 Nuclei familiari (n.) 3.732
1.3 Circoscrizioni (n.) 0
1.4 Frazioni geografiche (n.) 0
1.5 Superficie Comune (Kmq) 3,57

2 ASSETTO DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE


2.1 Piano regolatore approvato: NO
2.2 Piano regolatore adottato: NO
2.3 Programma di fabbricazione: NO
2.4 Programma pluriennale di attuazione: sospeso in forza dell'art. 9 D.L. 498/95 NO
2.5 Piano edilizia economica e popolare: E.R.P. ai sensi dell'art. 51 L. 865/71 NO
2.6 Piano per gli insediamenti produttivi: NO
2.7 - industriali NO
2.8 - artigianali NO
2.9 - commerciali NO
2.10 Piano urbano del traffico: NO
2.11 Piano energetico ambientale comunale: NO

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1.3 - IL DISEGNO STRATEGICO

Nel presente capitolo si espongono le linee guida del programma politico dell’amministrazione dell’Ente.
Il disegno strategico è contenuto all’interno del programma amministrativo del triennio.
All’interno di tale programma si possono individuare i seguenti obiettivi che l’amministrazione si è posta suddivise per singolo
settore d’intervento:
- Settore Sociale: Mantenimento dei servizi esistenti al fine di soddisfare, se non tutte le richieste da parte dell'utenza, le esigenze
dei soggetti maggiormente bisognosi di intervento;
- Settore Servizi Generali: Garantire ai cittadini utenti un efficiente servizio di informazione, di accesso agli atti, e di risposta alle
varie istanze presentate;
- Settore Tecnico: Mantenimento delle strutture e dei beni dell'Ente attraverso un puntuale ed attento monitoraggio delle esigenze
di interventi di manutenzione ordinaria e straordinaria attribuendo delle scale di priorità;
- Politica Fiscale e Finanziaria: Garantire l'equità fiscale nell'attuazione dei provvedimenti di natura tributaria e sul fronte tariffario;
- Settore Attività Produttive, Cultura e Turismo: Dare impulso alle attività imprenditoriali presenti anche attraverso la promozione del
territorio e dei prodotti, mantenere le tradizioni e garantire lo svolgimento delle principali festività locali, diffondere e promuovere lo
sport e la cultura in genere;

1.4 - LE POLITICHE GESTIONALI

Le principali politiche gestionali attuate ed in corso di attuazione, da parte dell’amministrazione, riguardano la programmazione
che questo Ente ha preso a riferimento quale obiettivo strategico orientato, come sopra fatto cenno, necessarie a garantire servizi e
interventi a favore della collettività.
Partendo dal programma amministrativo 2014-2019, le linee di azione si sono sviluppate nei vari documenti di programmazione
annuale e triennale a partire proprio dal 2014. L’esercizio 2016 ha rappresentato un momento particolarmente importante nella vita
dell’Amministrazione, in quanto malgrado molteplici difficoltà di carattere tecnico-finanziario e di numerosi vincoli posti dalle leggi di
contenimento della spesa pubblica, è stato possibili raggiungere importanti traguardi nella gestione dei servizi all’utenza, primo fra tutti il
consolidamento della raccolta differenziata nonché il decollo delle relative percentuali di differenziazione dei rifiuti.

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Il 2016 è stato caratterizzato da un notevole ritardo nella programmazione dei trasferimenti sia Statali che Regionali. Tale
circostanza ha fatto slittare l'approvazione degli strumenti programmatici non consentendo la realizzazione di quanto programmato in
termini di interventi di azioni rivolte allo sviluppo dovendosi limitare l'attività amministrativa ad una gestione in dodicesimi rispetto ai dati
dell'esercizio precedente.
Le politiche gestionali intraprese nel corso del 2016 hanno riguardato:
- Promozione e Sviluppo.
- Gestione del personale;
- Gestione del patrimonio (mobiliare ed immobiliare);
- Gestione dell’indebitamento;
- Gestione di tutti i servizi attivati dall’Ente;
- Attività nel settore Sociale;
- Politiche fiscali.

Come riferito in premessa, numerosi sono stati gli interventi ed ingenti le somme impiegate se rapportate al particolare momento di
incertezza economica che stanno vivendo gli Enti Locali. Di seguito si forniranno tutti i dati di dettaglio al fine di valutare anche
attraverso i numeri l’azione di governo realizzata nel corso del 2016 a partire dalle politiche fiscali rispettose del principio di equità e
contenute a livelli minimi necessari ad assicurare l'erogazione dei servizi.

1.5 - LE POLITICHE FISCALI

In questo capitolo si espone la politica che l’amministrazione ha attuato o intende attuare in materia tributaria considerato che
essa rappresenta uno dei principali adempimenti imposti dalla norma, nell’ottica di una maggiore autonomia finanziaria e del
federalismo fiscale da poco delineato dal governo nazionale.
Nel corso del 2016 si sono svolti diversi adempimenti e si sono avviati numerosi procedimenti in termini di accertamento di
maggiore base imponibile e di lotta all’evasione effettuata con efficienza ed al fine di ridurre il contenzioso e di garantire i diritti del
contribuente.
L'attuazione di tale politica fiscale, che ha disposto la gestione diretta di tutti i ruoli, porterà l’Ente ad avere una maggiore
disponibilità di risorse da investire in servizi ed interventi a favore della cittadinanza oltre a garantire i contribuenti sulla correttezza dei

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dati contabili ed evitare loro i notevoli disagi scaturenti dal dovere raggiungere altre sedi per chiarimenti e/o specifiche richieste circa le
pratiche in corso.
Una corretta politica fiscale inoltre consentirà all’Ente di rispettare i severi parametri contabili stabiliti dal Patto di Stabilità e
Crescita
Quindi, tra le politiche gestionali, particolare rilevanza assume la politica fiscale dell'Ente che nell'ambito del programma
amministrativo è stata così delineata:
- operare per una riduzione della spesa attraverso l’ottimizzazione dei servizi e delle organizzazioni;
- attuare una politica di forte contrasto dell'evasione;
- operare per il recupero degli squilibri finanziari attraversa un attento monitoraggio e revisione della gestione dei residui;
- operare per un incremento dell'efficienza dei servizi attraverso una forte riduzione della spesa e un incremento della qualità dei
servizi.
Anche nel corso del 2016 si è perseguita una politica fiscale finalizzata ad incrementare le entrate attraverso un contrasto delle
evasioni; tale obbiettivo e stato perseguito attraverso una verifica ed una revisione delle banche dati TARSU ed ICI che ha portato alla
realizzazione di un programma di accertamenti che ha dato già notevoli risultati in termini di entrata eche continuerà a garantire gli
equilibri dei futuri bilanci.
Per quel che riguarda le aliquote non vi è stato alcun intervento in aumento perché gia in passato si è operato in tal senso.
Piuttosto proprio con l’incremento della Raccolta Differenziata, sopra menzionata,, è stato possibile nell’anno 2016 istituire la Card “Più
differenzi meno TARI” che ha consentito l’applicazione di premialità sulla tariffa, in base alla quantità di rifiuti differenziati.
Si tenga presente, tuttavia, che l’Ente già a partire dal prossimo esercizio si troverà di fronte ad importanti cambiamenti. In
particolare, dovrà far fronte al nuovo sistema di tributi locali basato sui principi del federalismo municipale ed una gestione dei costi,
nell’ambito del progetto dei fabbisogni standard, che permettano all’Ente di accedere al fondo di solidarietà comunale ed ai fondi
premianti riconosciuti agli enti virtuosi.
In tale ambito, occorrerà saper gestire lo spostamento del sistema tributario da un sistema derivato ad uno sempre più
localizzato. In tale contesto, la partecipazione dell’Ente quale ente attuatore del processo di accertamento delle entrate tributarie
consentirà di attivare ulteriori forme di entrata, pari al 100% dell’accertato in via definitiva. La realizzazione di questo processo in un
prossimo futuro, tuttavia, dipenderà dagli investimenti in organizzazione, risorse umani e processi che l’indirizzo politico intende attuare

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1.6 - L’ASSETTO ORGANIZZATIVO

In questo capitolo si espone la filosofia organizzativa dell’Ente con particolare riferimento al sistema informativo ed alla struttura
organizzativa.

FILOSOFIA ORGANIZZATIVA
La filosofia organizzativa dell’Ente, rivolta principalmente a soddisfare le esigenze del cittadino, nell’anno ha portato ai seguenti
mutamenti
• migliore fruizione da parte degli utenti alle informazioni del Comune;
• miglioramento dell'efficienza dei servizi comunali;
• gestione ottimale delle risorse umane anche su specifici programmi e progetti quali: lotta all'evasione, progetto utenza, ecc....

SISTEMA INFORMATIVO
Il sistema informativo dell’Ente al 31 dicembre 2016 è abbastanza articolato e, attraverso la revisione dell’impianto telefonico e la
realizzazione di un impianto di videosorveglianza, è stato possibile raggiungere un buon livello di informatizzazione e collegamento in
rete fra la sede principale e le sedi periferiche, consentendo la centralizzazione delle applicazione e dell’archiviazione e gestione dei
dati.

CENNI STATISTICI SUL PERSONALE


I dati relativi al personale dell’Ente al 31 dicembre 2016 ed alla sua evoluzione nell’ultimo quinquennio, sono sintetizzati nelle
tabelle di seguito riportate.

COMPETENZE PROFESSIONALI ESISTENTI


Le competenze professionali esistenti sono sintetizzate nel prospetto rappresentante la Pianta Organica dell’Ente.

FABBISOGNO DI RISORSE UMANE


Strumento a supporto della determinazione del fabbisogno del personale è il piano triennale stilato dalla giunta e riguarda il
periodo 2016-2018.

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1.6.1 - TABELLE A SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELL’ASSETTO ORGANIZZATIVO

DATI RELATIVI AL PERSONALE


Descrizione AL 31/12/2012 AL 31/12/2013 AL 31/12/2014 AL 31/12/2015 AL 31/12/2016
Posti previsti in pianta organica 89 89 89 89 89
Personale di ruolo in servizio 53 52 51 49 50
Personale non di ruolo in servizio 0 0 1 1 2

Descrizione Impegni 2012 Impegni 2013 Impegni 2014 Impegni 2015 Impegni 2016
Spesa personale (Titolo I Intervento 1) 1.759.813,57 1.646.967,92 1.635.243,15 1.677.614,02 1 1.877.025,59

DATI AL 31/12/2015
Categoria e Previsti Previsti
Categoria e posizione
posizione in dotazione organica al In servizio al 31/12/2015 in dotazione organica al In servizio al 31/12/2015
economica
economica 31/12/2015 31/12/2015
A.1 2 1 C.1 28 5
A.2 0 0 C.2 0 1
A.3 0 0 C.3 0 1
A.4 0 0 C.4 0 0
A.5 0 0 C.5 0 1
B.1 38 10 D.1 14 3
B.2 0 2 D.2 0 1
B.3 1 13 D.3 6 9
B.4 0 1 D.4 0 0
B.5 0 0 D.5 0 0
B.6 0 0 D.6 0 1
B.7 0 0 Dirigenti 0 0
TOTALE 41 27 TOTALE 48 22

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DATI AL 31/12/2016
Categoria e Previsti Previsti
Categoria e posizione
posizione in dotazione organica al In servizio al 31/12/2016 in dotazione organica al In servizio al 31/12/2016
economica
economica 31/12/2016 31/12/2016
A.1 2 1 C.1 28 5
A.2 0 0 C.2 0 1
A.3 0 0 C.3 0 1
A.4 0 0 C.4 0 0
A.5 0 0 C.5 0 1
B.1 38 10 D.1 14 3
B.2 0 2 D.2 0 1
B.3 1 13 D.3 6 9
B.4 0 1 D.4 0 0
B.5 0 0 D.5 0 0
B.6 0 0 D.6 0 2
B.7 0 0 Dirigenti 0 0
TOTALE 41 27 TOTALE 48 23

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DATI AL 31/12/2015
AREA TECNICA AREA ECONOMICO-FINANZIARIA
Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 1 1 A 0 0
B 14 8 B 3 3
C 5 0 C 2 1
D 7 4 D 6 5
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 27 13 TOTALE 11 9

AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 0 0 A 0 0
B 4 4 B 4 3
C 8 7 C 5 0
D 2 2 D 2 1
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 14 13 TOTALE 11 4

ALTRE AREE TOTALE AL 31/12/2015


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 1 0 A 2 1
B 14 8 B 39 26
C 8 0 C 28 8
D 3 2 D 20 14
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 26 10 TOTALE 89 49

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DATI AL 31/12/2016
AREA TECNICA AREA ECONOMICO-FINANZIARIA
Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 1 1 A 0 0
B 14 8 B 3 3
C 5 0 C 2 1
D 7 4 D 6 5
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 27 13 TOTALE 11 9

AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 0 0 A 0 0
B 4 3 B 4 4
C 8 7 C 5 0
D 2 2 D 2 1
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 14 12 TOTALE 11 5

ALTRE AREE TOTALE AL 31/12/2016


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 1 0 A 2 1
B 14 8 B 39 26
C 8 0 C 28 8
D 3 3 D 20 15
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 26 11 TOTALE 89 50

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DETTAGLIO DELLA STRUTTURA DELL`ENTE DAL 2011 AL 2016


Tipologia Trend storico
Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016
Mezzi operativi (n°.) 0 0 0 0 0
Veicoli (n°.) 6 6 6 5 4
Centro elaborazione dati NO NO NO NO NO
Personal Computer (n°) 48 50 51 52 53

Monitor (n°) 48 50 51 52 53

Stampanti (n°) 35 33 32 31 30
Altre strutture

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1.7 - LE PARTECIPAZIONI DELL’ENTE

In questo capitolo si espongono le partecipazioni dell’Ente acquisite o da acquisire evidenziando i settori d’intervento, le motivazioni
e la rilevanza della partecipazione stessa nonché l’andamento di tali società od Enti partecipati.
Le partecipazioni dell’Ente al 31/12/2016 sono quelle indicate nella relativa tabella.
Si fa presente che tali partecipazioni sono state mantenute in quanto le società svolgono attività di gestione di servizi pubblici ed
attività promozionali e di sviluppo del territorio.
LE PARTECIPAZIONI DELL'ENTE
Tipologia
partecipazione % Quota di
N. Denominazione società partecipata
(D=Diretta) possesso
(I=Indiretta)
1 Società Città della Costa di Nord Ovest SpA D 2,14%
2 Servizi Comunali Integrati SpA D 4,73%
3 Area Marina protetta Capo Gallo-Isola delle Femmine D 20,00%
Società per la regolamentazione del servizio di gestione dei
4 rifiuti (SRR) D 0.789%
5 AMAP SpA
6 Consorzio ASI in liquidazione

1.8 - LE CONVENZIONI CON ENTI

In questo capitolo si illustrano le convenzioni con altri Enti del settore pubblico, evidenziando le motivazioni e l’oggetto della
convenzione.
L’Ente attualmente ha in corso le seguenti convenzioni:
- Creazione Sezione a Recapito (Ufficio Collocamento) in forma associata con il Comune di Carini;
- Gestione del S.U.A.P. in servizio associato con i Comuni di Capaci, Carini e Torretta;
- Personale in convenzione con il Comune di Palermo per la Gestione del Settore Lavori Pubblici.

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SEZIONE 2

TECNICA ED ANDAMENTO DELLA GESTIONE

Nella presente sezione si cerca di fornire una serie di informazioni sui risultati finanziari ed economico-patrimoniali, sui criteri
adottati nella formazione del rendiconto e nella valutazione delle singole voci in esso contenute. Tali informazioni sono fondamentali
per permettere la valutazione dell’operato dell’amministrazione.

2.1 - ASPETTI GENERALI

2.1.1 - CRITERI DI FORMAZIONE


L’Ente per la rilevazione dei fatti di gestione ha adottato un sistema di contabilità, che li rileva sotto l’aspetto finanziario, mentre
sotto l’aspetto economico-patrimoniale si ha una rilevazione extracontabile che viene raccordata con la contabilità finanziaria attraverso
la conciliazione dei dati, che prevede una serie di scritture di rettifica. I due sistemi sono integrati tecnicamente nella fase di chiusura
dell'esercizio attraverso la compilazione del prospetto di conciliazione. In seguito alla deroga concessa ai comuni circa l’avvio della
nuova contabilità economico patrimoniale questo Ente ha ritenuto di dovere utilizzare tale norma e di predisporre nel 2017 un sistema
integrato di scritture contabili rispondente alle esigenze evidenziate dalla normativa in vigore. A tal fine si evidenzia che alla data
odierna è stata già svolta la fase della ricognizione e riclassificazione del patrimonio comunale.

2.1.2 - CRITERI DI VALUTAZIONE


CONTO DEL PATRIMONIO E CONTO ECONOMICO
In attuazione alla vigente normativa, la nuova contabilità Economico-Patrimoniale troverà applicazione per la prima volta, sui
risultati di gestione al 31 dicembre 2017 riclassificando anche i dati relativi all’esercizio 2016.

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2.2 - ASPETTI FINANZIARI

Il grado di raggiungimento dei programmi indicati negli strumenti di programmazione, si pongono a confronto i dati di sintesi del
bilancio di previsione definitivo con i dati finali del conto del bilancio.
Le risultanze finali del conto del bilancio sono poi espresse in termini di risultato contabile di amministrazione. Tale risultato se
positivo è detto avanzo, se negativo disavanzo, se uguale a zero si definisce pareggio finanziario. Il risultato contabile di
amministrazione è successivamente presentato scomposto in risultato della gestione di competenza ed in risultato della gestione
residui. I risultati finanziari assumono maggior rilevanza se si vanno a dettagliare nelle loro varie componenti. Individuando i
componenti, si riesce a comprendere meglio il perché del formarsi di tali risultati. Si evidenziano perciò delle tabelle in cui è possibile
analizzare tale scomposizione. In particolare, il risultato derivante dalla gestione di competenza, è suddiviso secondo la sua
provenienza, dalla parte corrente, o dalla parte in conto capitale, del bilancio. Il risultato derivante dalla gestione residui, è suddiviso in
base alle motivazioni che hanno portato a modificare i valori dei residui attivi e passivi, determinati nel rendiconto dell’anno precedente.
Infine, si presenta il risultato di amministrazione scomposto ai fini del suo utilizzo o ripiano, come richiesto dall’art. 187 comma 1
del T.U.E.L.
Il risultato finanziario complessivo dell’Ente nel 2016 è positivo e ciò è dovuto anche ad un risultato positivo della gestione di
competenza. Tale risultato si è potuto verificare grazie ad un'attenta analisi dei fatti di gestione ed all'attuazione del piano di
contenimento della spesa oltre che alla predisposizione ed attuazione di efficaci azioni di lotta all'evasione.
Il risultato di amministrazione realizzato nel corso dell’esercizio 2016 è stato sufficiente a ripianare il disavanzo precedete e
assicurare la copertura dei vincoli imposti dalla legge

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RISULTANZE RIEPILOGATIVE DEL CONTO DEL BILANCIO 2016

PREVISIONI INIZIALI DEL BILANCIO 2016

Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali

ENTRATA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14

TOTALE TIOLI 22.222.812,01


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE ENTRATE 27.253.239,82

SPESA
I Spese correnti 11.979.086,62
II Spese in conto capitale 5.472.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14

TOTALE TIOLI 27.112.612,12


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,82

I dati previsionali indicati sono stati approvati con deliberazione consiliare n. 53 del 29/12/2016

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RISULTATI FINALI DELLA GESTIONE FINANZIARIA DI COMPETENZA 2016

Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali

ENTRATA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14

TOTALE TIOLI 22.222.812,01


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE ENTRATE 27.253.239,82

SPESA
I Spese correnti 11.958.086,62
II Spese in conto capitale 5.493.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14

TOTALE TIOLI 27.112.612,12


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,82

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RISULTATO CONTABILE DI AMMINISTRAZIONE 2016

Fondo di cassa al 01/01/2016 4.767,92

+ riscossioni effettuate
in conto residui 1.146.863,31
in conto competenza 9.749.772,41
Sommano 10.896.635,72
- pagamenti effettuati
in conto residui 2.313.792,90
in conto competenza 8.587.610,74
Sommano 10.901.403,64
- pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate 0,00

Fondo di cassa al 31/12/2016 0,00

+ somme rimaste da riscuotere


in conto competenza 4.499.581,86
in conto residui 8.226.793,99
Sommano 12.726.375,85
- somme rimaste da pagare
in conto competenza 2.862.206,39
in conto residui 312.200,88
Sommano 3.174.407,27
- fondi pluriennali vincolati delle spese
Fondo pluriennale vincolato spese correnti 3.928.555,30
Fondo pluriennale vincolato spese conto capitale 193.205,70

Avanzo di amministrazione al 31/12/2016 5.430.207,58

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GESTIONE RESIDUI

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE ( Avanzo + Disavanzo - ) -140.627,70

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELLE ENTRATE TOTALE (-)


Solo se nell'esercizio è stato effettuato il riaccertamento straordinario
(perchè FPV da detrarre dal risultato di amministrazione dell'esercizio precedente)

MAGGIORI (+) O MINORI (-) RESIDUI ATTIVI RIACCERTATI -421.994,19

MINORI RESIDUI PASSIVI RIACCERTATI (+) 17.373,29

RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI -545.248,60

GESTIONE DI COMPETENZA

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELLE ENTRATE TOTALE (+) 4.819.463,73

ACCERTAMENTI A COMPETENZA (+) 14.249.354,27

IMPEGNI A COMPETENZA (-) 11.449.817,13

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CORRENTI (-) 3.928.555,30

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CONTO CAPITALE (-) 193.205,70

RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA 3.497.239,87

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GESTIONE DI COMPETENZA

1) LA GESTIONE CORRENTE
Entrate correnti (Titolo I II e III) 7.897.946,40 +
Spese correnti + Spese Titolo III (Interventi 2-3-4-5) 5.841.969,93 -
AVANZO REALE DI COMPETENZA DI PARTE CORRENTE 2.055.976,47
Eventuale quota permessi a costruire accertati tra le entrate in conto capitale applicata spese correnti 85.728,46 +
Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 196.946,63 -
Avanzo 2015 applicato a spese correnti (previsione definitiva) 77.000,00 +
Fondo pluriennale vincolato applicato per spese correnti (previsione definitiva) 4.670.752,72 +
Spese per rimborso quote capitale dei mutui da non considerare nell'equilibrio corrente 66.660,89 +
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 3.928.555,30 -
AVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE CORRENTE 2.830.6116,61 =
2) LA GESTIONE C/CAPITALE
Entrate Titolo IV e Titolo V (Categorie 2-3-4) 996.763,45 +
Eventuale quota permessi a costruire accertati tra le entrate in conto capitale applicata a spese correnti 0,00 -
Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 196.946,63 +
Avanzo 2015 applicato a investimenti (previsione definitiva) 133.964,08 +
Fondo pluriennale vincolato applicato per spese conto capitale (previsione definitiva) 148.711,01 +
Spese Titolo II 197.753,06 -
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale 193.205,70 -
AVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE C/CAPITALE 3.916.043,02 =

2) LA GESTIONE MOVIMENTO FONDI


Entrate Titolo V (Categoria 1) +
Spese Titolo III (Intervento 1) -
DISAVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE MOVIMENTO FONDI 0,00 =

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GESTIONE RESIDUI

Miglioramenti
per maggiori accertamenti di residui attivi 0,00 +
per economie di residui passivi 17.373,29 +
17.373,29 +
Peggioramenti
per eliminazione di residui attivi 421.994,19 -
421.994,19 -

SALDO della gestione residui - 404.620,90 =

Le economie conseguite tra i residui passivi sono state realizzate nei seguenti titoli di spesa:
Titolo 1° - CORRENTI 14.407,00
Titolo 2° - CONTO CAPITALE 2.966,29
Titolo 3° - RIMBORSO PRESTITI 0,00
Titolo 4° - SPESE PER SERVIZI C/TERZI 0,00

Totale economie sui residui passivi 17.373,29

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RISULTATO D'AMMINISTRAZIONE SCOMPOSTO AI FINI DELL'UTILIZZO O RIPIANO

Fondi vincolati 4.744.149,10


Fondi per finanziamento spese in conto capitale 108.144,34

Fondi di ammortamento 0,00

Fondi non vincolati 577.914,14

TREND STORICO DEI RISULTATI FINANZIARI

DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016

Risultato finanziario contabile di amministrazione complessivo -1.416.846,57 -779.222,43 -452.228,48 -776.000,26 577.891,38

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2.2.1 – PAREGGIO DI BILANCIO


In base a tale normativa in vigore è stato applicato il meccanismo dei saldi per quanto riguarda il calcolo degli obiettivi e la verifica
di raggiungimento degli stessi.
È stato definito un unico limite in termini di saldo di competenza dato dalla combinazione degli accertamenti d’entrata e impegni di
spesa.
L’obiettivo relativo al pareggio di bilancio per l'anno 2016 è stato pienamente raggiunto ed i risultati conclusivi dell’ente sono
sintetizzati nella tabella che segue.

PAREGGIO DI BILANCIO 2016

Saldo finanziario OBIETTIVO in termini di COMPETENZA MISTA 0,00

Saldo finanziario REALIZZATO in termini di COMPETENZA MISTA 1.401.000,00

OBIETTIVO ANNO 2016 RAGGIUNTO

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2.2.2 - SINTESI FINANZIARIA

Dopo aver delineato nel secondo capitolo della presente sezione le varie componenti del risultato finanziario, si forniscono ora, in
maniera sintetica, i dati contabili della gestione finanziaria da cui deriva tale risultato, dettagliatamente indicati nel conto del bilancio.
Preliminarmente si presenta il conto del bilancio suddiviso secondo macroaggregati, ognuno dei quali prende in considerazione
un particolare aspetto della gestione.
Questa è un’analisi 'statica', tesa ad individuare la composizione e le caratteristiche dei dati finanziari nel conto del bilancio.
Successivamente si passa ad un’analisi 'dinamica', tesa a porre l’attenzione sugli scostamenti tra i dati di previsione, risultanti sia
dal bilancio di previsione iniziale, sia da quello definitivo e quelli ottenuti al termine della gestione.
Il risultato finanziario complessivo è determinato anche dalla gestione residui e in particolare dalle variazioni derivanti dalle
operazioni di riaccertamento, effettuate dai responsabili dei servizi, per la verifica della sussistenza delle condizioni, per il
mantenimento dei residui stessi nel rendiconto; perciò si evidenziano anche le informazioni principali riguardanti tali variazioni.
Si osserva che è stata effettuata un'operazione di pulizia dei residui eliminando quelli per i quali sono venute meno le ragioni del
loro mantenimento ed inoltre si sono stralciati dal conto del bilancio residui attivi derivanti da imposte e tasse riferiti ad annualità
pregresse ormai ritenuti di dubbia esigibilità e si è contemporaneamente iscritto il relatiovo importo nel conto del patrimonio tra le
immobilizzazioni finanziarie così come previsto dalla normativa relativa all'armonizzazione contabile D.Lgs. 118/2011.

CONTO DEL BILANCIO


Differenza tra
GESTIONE DI COMPETENZA Accertamenti 2016 Impegni 2016 Accertamenti-Impegni

Correnti 7.897.946,40 5.834.683,59 2.063.262,81

Conto Capitale 85.728,46 197.753,06 -112.024,60

Movimento fondi 4.557.672,68 4.617.046,96 -59.374,280

Servizi conto terzi 796.971,74 796.971,74 0,00

TOTALE 14.249.354,27 15.575.479,93 1.891.863,93

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CONFRONTO PREVISIONI DEFINITIVE CON PREVISIONI INIZIALI


Differenza tra
Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Stanziamenti definitivi stanziamenti definitivi
percentuale
e stanziamenti iniziali
ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.102.773,73 0,00 0,00 %
II Trasferimenti correnti 979.475,74 979.475,74 0,00 0,00 %
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.604.819,31 0,00 0,00 %
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 4.968.887,84 0,00 0,00 %
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00 %
VI Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 %
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08 210.964,08 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72 4.670.752,72 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01 148.711,01 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82 0,00 0,00 %

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 11.958.086,62 -21.000,00 -0,18 %
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 5.493.273,66 21.000,00 0,38 %
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 938.770,55 0,00 0,00 %
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00 %
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70 140.627,70 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82 0,00 0,00 %

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI INIZIALI


Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Impegni
con stanziamenti percentuale
2016
iniziali(*)
ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 5.834.683,59 -6.144.403,03 -51,29%
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 197.753,06 -5.274.520,60 -96,39%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,07 -1.126.495,19 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.948,98 -2.181.990,16 -73,25%

TOTALE 27.112.612,12 11.453.718,93 -15.658.893,19


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,82
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI DEFINITIVE


Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti definitivi Impegni
con stanziamenti percentuale
2016
Definitivi (*)
ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.958.086,62 5.834.683,59 -6.123.403,03 -51,21%
II Spese in conto capitale 5.493.273,66 197.753,06 -5.295.520,60 -96,40%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00- 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,07 -1.126.495,19 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.948,98 -2.181.990,16 -73,25%

TOTALE 27.112.612,12 11.453.718,93 -15.658.893,19


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,82
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

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CONTO DEL BILANCIO 2016


VARIAZIONE IN AUMENTO DEI RESIDUI ATTIVI
TOTALE MAGGIORI
€ 0,00
RESIDUI ATTIVI
Importo
Capitolo Esercizio N. Descrizione residuo
aumentato
0 0 0 0

CONTO DEL BILANCIO 2016


VARIAZIONE IN DIMINUZIONE DEI RESIDUI ATTIVI
TOTALE MINORI
€ 421.994,19
RESIDUI ATTIVI
Importo
Classifi
Capitolo Accertamento Descrizione residuo diminuito o
cazione
eliminato
1010106 3001 20130000531 ACCERTAMENTO IMU 2013 A SALDO € 163.911,58
1010116 12000 20140000232 VERSAMENTO ACCONTO 2014 ADDIZIONALE IRPEF DA PROVV/E N. € 142.094,45
1030101 59001 20150001006 ACCERTAMENTO FSC € 6.035,36
ACCERTAMENTO PER IMPEGNO DI SPESA PER AFFIDAMENTO DELLA FORNITURA DI CARTELLI STRADALI
3010200 416000 20120000325 € 857,50
PASSI CARRABILI
ACCERTAMENTO PER VERSAMENTO II TRIESTRE 2012 CANONE DI LOCAZIONE DEGLI IMPIANTI SPORTIVI
3010200 464002 20120000329 € 426,21
DI PROPRIETA' COMUNALE
AGGIUDICAZIONE DEFINITIVA DEL SERVIZIO IN CONCESSIONE DELLA GESTIONE VIGILANZA E
3010300 585000 20130000560 € 3.400,00
SALVATAGGIO SPIAGGE LIBERE DI ISOLA DELLE FEMMINE (LOTTO 3) PER LA ST
3010300 586003 20130000049 VERSAMENTO I TRIMESTRE 2013 PER CANONE DI LOCAZIONE MAGAZZINO VIA LUNGOMARE EUFEMIO € 404,60
APPROVAZIONE RUOLO PER SANZIONI AMMINISTRATIVE NON RISCOSSE ANNO 2006 ACCERTAMENTO
3020300 428002 20080001231 € 57.187,47
RUOLO ANNO 2006 N. 2503 VOCI - DIMINUZIONE DEL 30% DEL TOTALE
4020100 829000 20090000435 ACCERTAMENTO TRASFERIMENTO 2009 € 31.128,63
9019900 9006000 20150000048 RESTITUZIONE DI ANTICIPAZIONE SOMME PER IL SERVIZIO ECONOMATO ANNO 2015 € 6.000,00
9019900 9006000 20150001024 REGOLARIZZAZIONE CONTABILE FONDI ECONOMALI € 10.118,50
9020100 9005000 20150000153 ACCERTAMENTO PER REINTEGRO DI IMPORTO SPLIT PAYMENT ECONOMATO PER ERRATA IMPUTAZIONE € 429,89

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CONTO DEL BILANCIO 2016


VARIAZIONE IN DIMINUZIONE DEI RESIDUI PASSIVI
TOTALE MINORI € 17.373,29
RESIDUI PASSIVI
Importo
Classifi
Capitolo Accertamento Descrizione residuo diminuito o
cazione
eliminato
IMPEGNO DI SPESA PER CONCESSIONE CONTRIBUTO PER ORGANIZZAZIONE CARNEVALE 2015 IMPEGNO
101102 73000 20150000144 € 473,11
DI SPESA PER DIRITTI SIAE
102103 82007 20150000253 PRENOTAZIONE DI IMPEGNI PER IL SERVIZIO ECONOMATO ANNO 2015. € 37,55
IMPEGNO DI SPESA CANONE DI AFFIDAMENTO, NOLEGGIO E ASSISTENZA TECNICA PER N.4
102103 118003 20150000247 € 1.759,04
FOTOCOPIATRICI MULTIFUNZIONE TRAMITE CONSIP
IMPEGNO DI SPESA CANONE DI AFFIDAMENTO NOLEGGIO E ASSISTENZA TECNICA PER N. 2
102103 118003 20150000257 € 1.129,39
FOTOCOPIATORI TRAMITE CONSIP INSTALLATE NEGLI UFFICI TECNICI E TRIBUTI
AFFIDAMENTO DEL SERVIZIO DI STAMPA E IMBUSTAMENTO DEGLI AVVISI DI PAGAMENTO DELLA TARI
102103 118003 20150001191 € 13,96
ANNO 2015. 4^ RATA
FORNITURA DEI CORPI ILLUMINATI DA INSTALLARE PRESSO GLI EDIFICI DELLA BIBLIOTECA COMUNALE
105202 2039002 20110001944 € 941,29
INDIZIONE GARA A PROCEDURA NEGOZIATA AI SENSI DELL'ART. 125
106102 243000 20150001385 IMPEGNO DI SPESA PER IRAP SU RETRIBUZIONE P.O. 2014 € 0,01
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA MATERNA PERIODO
401103 564000 20150000145 € 399,18
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA ELEMENTARE - PERIODO
402103 600004 20150000146 € 1.811,22
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA MEDIA. PERDIODO
402103 616004 20150000147 € 5.765,26
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER ORGANIZZAZIONE FESTIVITA' NATALIZIE 2015 - ACQUISTO MATERIALE VARIO
701103 923001 20150001688 € 1.655,17
CON ANTICIPAZIONE ALL'ECONOMO COMUNALE
IMPEGNO DI SPESA ED AFFIDAMENTO DI LAVORI DI PRONTO INTERVENTO PER RIPARAZIONE IMPIANTO
801202 3103002 20150001864 € 2.966,29
ILLUMINAZIONE PUBBLICA
1002103 1036000 20150000001 IMPEGNO DI SPESA PER RINNOVO CONVENZIONE AMAT PALERMO SPA € 421,82

2.2.2.1 - GESTIONE DI CASSA


Oggetto di attenta analisi è anche la gestione di cassa, sia per i vincoli imposti dal patto di stabilità interno sia per attuare una
corretta gestione dei flussi finanziari, al fine di evitare costose anticipazioni di tesoreria.
Nelle tabelle che seguono si evidenzia l’andamento nell'anno di questa gestione.
Si rileva la costanza dei saldi positivi per la maggior parte dell'anno, in controtendenza rispetto al passato, che ha permesso il
risparmio, in termini di interessi sull'utilizzo dell'anticipazione di tesoreria, di diverse decine di migliaia di euro.

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RESIDUI COMPETENZA TOTALE

FONDO DI CASSA al 1 gennaio 2016 4.767,92

Riscossioni + 1.146.863,31 9.749.772,41 10.896.635,72


Pagamenti - 2.313.794,90 8.587.610,74 10.901.403,64

FONDO DI CASSA risultante 0,00

Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate - 0,00


FONDO DI CASSA al 31 dicembre 2016 0,00

ANDAMENTO DELLA LIQUIDITÀ

FONDO DI CASSA AL 1 GENNAIO 2016 4.767,92

Titolo ENTRATE Riscossioni residui Riscossioni competenza Totale riscossioni

I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 465.157,56 2.385.719,17 2.850.876,73


II Trasferimenti correnti 364.178,08 492.601,02 856.779,10
III Entrate Extratributarie 39.090,58 573.669,64 612.760,22
IV Entrate in conto capitale 235.437,93 71.118,73 306.556,66
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 911.034,99 911.034,99
VI Accensione di prestiti 42.019,16 7.286,34 49.305,50
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 4.550.386,07 4.550.386,07
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 980,00 757.956,45 758.936,45
TOTALE 1.146.863,31 9.749.772,41 10.896.635,72

Titolo SPESE Pagamenti residui Pagamenti competenza Totale pagamenti

I Spese correnti 996.898,23 4.303.195,46 5.300.093,69


II Spese in conto capitale 203.066,03 146.830,16 349.896,19
III Spese per incremento di attività finanziarie 0,00 7.286,34 7.286,34
IV Rimborso di prestiti 0,00 32.895,28 32.895,28
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 1.061.597,26 3.333.538,78 4.395.136,04
VII Per servizi per conto di terzi 52.231,38 763.864,72
TOTALE 2.313.792,90 8.587.610,74 10.901.403,64
FONDO DI CASSA risultante 0,00

Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate 0,00

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE 2016 0,00

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2.2.3 - IMPATTO DELLA POLITICA FISCALE SUL BILANCIO


La politica fiscale rappresenta una delle più importanti politiche di bilancio di reperimento risorse per l’attuazione dei
programmi. All’interno delle entrate tributarie, l’evoluzione nel corso dell'anno, che si è avuta, per le singole voci di entrata, che
compongono tale categoria, è rappresentata da una specifica tabella, che mette a confronto le risultanze finali con la previsione
iniziale. Particolarmente significativo, per comprendere l’evoluzione della politica fiscale dell’Ente, è infine confrontare, per ogni
tipologia di entrata tributaria, i dati dell’ultimo quinquennio.
L'Ente, nel corso del 2016, ha gettato le basi per porre in essere un imponente attività di accertamento e di lotta all’evasione, al
fine di raggiungerein pieno gliobiettivi che l’amministrazione comunale si era preposta all’insediamento e cioè il recupero delle
imposte e tasse evase a garanziadel principio di equità fiscale cercando, per quanto possibile, di distribuire il carico tributario tra i
contribuenti sulla base della reale consistenza imponibile, limitando per quanto possibile fine il ricorso alla leva tariffaria. Infatti sono
state mantenute le tariffe e le variazioni del carico tributario riguardano esclusivamente quelli limitati ad assicurare i servizi erogati,
vedi TARI.
Attraverso la gestione diretta dei ruoli TARSU/TARES/TARI si è anche garantito alla cittadinanza un servizio in loco di front
office. Sono state completate le procedure per l’attivazione del nuovo organismo gestore del servizio rifiuti.

IMU / TASI ANNO 2016

Aliquota IMU/TASI 1^ casa (x mille) 4,000


Aliquota IMU/TASI 2^ casa (x mille) 10,600
Aliquota IMU/TASI fabbricati produttivi (x mille) 10,600
Aliquota IMU/TASI altro (x mille) 10,600

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ENTRATE TRIBUTARIE
CONFRONTO ACCERTAMENTI CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Scostamento in
ENTRATE TRIBUTARIE Previsioni iniziali Accertamenti 2016 accertamenti e
percentuale
previsioni iniziali
ICI–IMU-TASI 1.605730,00 1.569.096,52 -36.633,48 -2,28%
TARES-TARI 2.992.584,38 3.001.844,44 +9.260,06 0,31%
COSAP 60.000,00 60.476,43 +476,43 0,79%
Pubblicità e affissioni 16.000,00 16.500,00 +500,00 3,13%
Lampade votive 10.000,00 10.344,48 +344,48 3,44%
Passi carrabili 25,00 25,00 0,00 0,00%
Addizionale energia elettrica 110.154,70 110.154,70 0,00 0,00%
Addizionale comunale IRPEF 395.000,00 380.972,81 -14.027,19 -3,55%

TREND STORICO DELLE ENTRATE TRIBUTARIE


TREND STORICO ANNO
DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016
(Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti)
ICI–IMU-TASI 1.396.393,48 2.031.939,21 1.800.000,00 1.754.308,00 1.569.096,52
TARES-TARI 1.330.608,12 1.331.555,479 1.256.049,26 2.351.206,59 3.001.844,44
COSAP 73.364,90 137,45 65.543,69 92.789,24 60.476,43
Pubblicità e affissioni 21.297,56 \20.117,72 16.572,50 8.066,96 16.500,00
Lampade votive 9.724,49 10.214,91 10.033,99 10.001,19 10.344,48
Passi carrabili 907,50 0,00 0,00 0,00 25,00
Addizionale energia elettrica 139.274,99 133.875,84 114.641,39 110.315,70 110.154,70
Addizionale comunale IRPEF 270.274,93 647.240,74 408.010,33 328.445,25 380.972,81

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2.3 - ASPETTI ECONOMICO-PATRIMONIALI

Il conto del patrimonio nella sua consistenza finale indica la situazione patrimoniale di fine esercizio, evidenziando i valori delle
attività e passività.
Il sistema contabile degli Enti Locali, dal D.P.R. 421/79, al D.lgs. n.77 del 25 febbraio 1995 “Ordinamento finanziario e
contabile degli enti locali”, fino al Testo Unico delle leggi sull’ordinamento degli Enti Locali approvato con Decreto Legislativo 18
agosto 2000 n. 267, nonostante abbia introdotto alcuni aspetti di innovazione circa la rilevazione dei fatti di gestione sotto l’aspetto
economico, ha dato sempre maggiore rilevanza all’aspetto finanziario delle rilevazioni considerato che, l’Ente Locale è un’azienda
pubblica che ha come scopo principale l’erogazione di servizi e sotto il profilo contabile ha l’obbligo di perseguire il pareggio del
bilancio e non l’utile come accade nelle aziende private.
Infatti la contabilità economica dell’Ente Locale non essendo previsto un sistema di rilevazioni della gestione sotto il profilo
economico, rimanda alla chiusura dell’esercizio la possibilità di conciliare i risultati finanziari ottenuti durante la gestione con quelli
economici conferendo agli stessi un’importanza alquanto relativa.
Di recente emanazione è il decreto legislativo 23 giugno 2011, n.118 che detta le regole sulla armonizzazione dei sistemi
contabili degli enti territoriali, dei loro enti ed organismi strumentali.
Il decreto legislativo n. 118/2011 è stato adottato in attuazione della delega conferita al Governo dall’articolo 2, comma 1 e
comma 2, lettera h), della legge 5 maggio 2009, n. 42, finalizzata all’armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio
delle regioni e degli enti locali.
Il provvedimento dispone che le regioni, gli enti locali ed i loro enti strumentali (aziende società, consorzi ed altri) adottino la
contabilità finanziaria, cui devono affiancare, a fini conoscitivi, un sistema di contabilità economico-patrimoniale, per garantire la
rilevazione unitaria dei fatti gestionali sia sotto il profilo finanziario che sotto il profilo economico-patrimoniale.
Con la nuova riforma del sistema contabile, attualmente in fase di sperimentazione, sarà possibile dare maggiore precisione e
correttezza ai dati economici considerato che gli stessi, anche solamente a fini conoscitivi, saranno rilevati contestualmente ai dati
finanziari in un sistema integrato di conti. A tal fine sarà possibile anche rispettare il principio della competenza economica piuttosto
che solo quella finanziaria considerato altresì che, la principale novità è rappresentata dal nuovo criterio di contabilizzazione delle
entrate e delle uscite: la contabilità finanziaria non anticipa più la registrazione dei fatti gestionali ma li contabilizza in un periodo
molto più prossimo alla fase finale del processo (incasso o pagamento)
Ciò premesso, si chiarisce che malgrado l’Ente abbia già condotto una puntuale attività di ricognizione e valutazione dei beni

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immobili (Demaniali e Patrimoniali) e siano stati predisposti sistemi di rilevazione meccanizzata dei fatti contabili collegati alla tenuta
degli inventari dei beni mobili del proprio patrimonio, allo scopo di adeguare la contabilità alle nuove procedure previste per le
rilevazioni delle operazioni riguardanti la gestione dell’Ente anche sotto il profilo economico-patrimoniale, permane, in questa fase, la
necessità di proseguire le attività di aggiornamento delle proprie rilevazioni contabili, che consentiranno di predisporre gli schemi di
Conto Economico e di Stato Patrimoniale, stante che, in attuazione alla vigente normativa, la contabilità Economico-Patrimoniale
troverà applicazione per la prima volta, sui risultati di gestione al 31 dicembre 2017.
In considerazione di ciò l'Ente aderisce al differimento del termine di approvazione del Conto Economico e dello Stato
Patrimoniale, presentando al momento solamente il Conto del bilancio 2016 quale parte del Rendiconto di gestione 2016,
impegnandosi comunque a rispettare gli obblighi e le scadenze previsti dalla normativa in vigore;

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2.4 – IL PIANO PROGRAMMATICO

Nel presente capitolo si va ad evidenziare in estrema sintesi la programmazione attuata dall’Ente.


Le tabelle che seguono evidenziano i dati finanziari relativi alla programmazione iniziale e dopo le variazioni approvate nel corso
dell’esercizio.
Per rendere maggiormente significativi i dati, è utile analizzarli, considerando che, in sede di programmazione di inizio esercizio,
sono stati delineati suddividendoli per programmi.
Si procede quindi a disaggregare i dati finanziari contenuti negli strumenti di programmazione per singolo programma, anche al
fine di permettere, nei paragrafi successivi, il confronto con i risultati finali e quindi conseguenti valutazioni sul raggiungimento degli
obiettivi prefissati, per ogni singolo programma.
A tale scopo si presentano quattro tabelle in cui sono evidenziate le risorse attribuite ed impiegate per la parte corrente e conto
capitale, in sede di previsione iniziale e definitiva, per ogni singolo programma.

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PROGRAMMAZIONE 2016
STANZIAMENTI INIZIALI E DEFINITIVI
Titolo ENTRATE DI COMPETENZA Stanziamenti iniziali Stanziamenti defintivi
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 2.978.939,14
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82

Titolo SPESE DI COMPETENZA Stanziamenti iniziali Stanziamenti defintivi


I Spese correnti 11.979.086,62 11.958.086,62
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 5.493.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26
VII 2Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 2.978.939,14
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70 140.627,70

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,8211

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2.5 - ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI

In questo capitolo ci si pone l’obiettivo di fornire informazioni riguardanti gli scostamenti dei dati finanziari indicati nel conto del
bilancio, rispetto a quanto programmato negli strumenti di programmazione, al fine di evidenziare il grado di attendibilità e la capacità
di realizzazione di quanto programmato.
La prima tabella individua lo scostamento tra le previsioni iniziali e le previsioni finali, in termini assoluti ed in percentuale.
La seconda tabella espone lo scostamento tra le previsioni assestate e gli accertamenti di entrata ed impegni di spesa, sia in
termini assoluti, sia in percentuale.
La terza tabella indica lo scostamento tra le previsioni iniziali e gli accertamenti di entrata ed impegni di spesa, sia in termini
assoluti, sia in percentuale.
Come per il precedente paragrafo, anche in questa analisi degli scostamenti, appare utile effettuare un approfondimento
dettagliando gli scostamenti per singolo programma, in quanto tali informazioni rappresentano utili indicatori per evidenziare la
capacità di acquisizione delle entrate attribuite ad ogni singolo programma e grado di attuazione dei programmi di spesa.
Come si può osservare dalle tabelle che seguono la gestione dell'Ente ha permesso la piena realizzazione dei programmi,
almeno per ciò che attiene la gestione corrente considerata l-elevata percentuale di entrate correnti accertate e spese correnti
impegnate.

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CONFRONTO PREVISIONI FINALI CON PREVISIONI INIZIALI


Differenza
Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Stanziamenti definitivi tra Stanziamenti
percentuale
definitivi e iniziali

ENTRATE DI COMPETENZA

I Entrate Tributarie 4.429.887,56 4.429.887,56 0,00 0,00 %

Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della regione


II e di altri enti pubblici anche in rapporto all'esercizio di funzioni delegate dalla 3.073.904,64 3.073.904,64 0,00 0,00 %
regione

III Entrate Extratributarie 322.415,00 322.415,00 0,00 0,00 %

Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di


IV crediti 30.731.950,03 30.731.950,03 0,00 0,00 %

V Entrate derivanti da accensioni di prestiti 9.000.000,00 9.000.000,00 0,00 0,00 %

VI Entrate da servizi per conto di terzi 2.820.000,00 2.820.000,00 0,00 0,00 %

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 %


FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 109.144,21 109.144,21 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 0,00 0,00 0,00 0,00 %
TOTALE 50.487.301,44 50.487.301,44 0,00 0,00 %

SPESE DI COMPETENZA

I Spese correnti 7.682.699,15 7.682.699,15 0,00 0,00 %

II Spese in conto capitale 30.826.103,22 30.826.103,22 0,00 0,00 %

III Spese per rimborso di prestiti 9.093.382,00 9.093.382,00 0,00 0,00 %

IV Spese per servizi per conto di terzi 2.820.000,00 2.820.000,00 0,00 0,00 %

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 65.117,07 65.117,07 0,00 0,00 %


TOTALE 50.487.301,44 50.487.301,44 0,00 0,00 %

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI DEFINITIVE


Differenza tra
Accertamenti Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti definitivi stanziamenti definitivi
Impegni percentuale
e imp./accertamenti

ENTRATE DI COMPETENZA

I Entrate Tributarie 4.429.887,56 3.517.325,19 -912.562,37 -20,60 %

Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della regione


II e di altri enti pubblici anche in rapporto all'esercizio di funzioni delegate dalla 3.073.904,64 3.152.019,95 78.115,31 2,54 %
regione

III Entrate Extratributarie 322.415,00 266.925,99 -55.489,01 -17,21 %

Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di


IV crediti 30.731.950,03 332.367,76 -30.399.582,27 -98,92 %

V Entrate derivanti da accensioni di prestiti 9.000.000,00 4.976.357,35 -4.023.642,65 -44,71 %

VI Entrate da servizi per conto di terzi 2.820.000,00 907.904,53 -1.912.095,47 -67,80 %

TOTALE 50.378.157,23 13.152.900,77 -37.225.256,46 -73,89 %


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 109.144,21
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 0,00
TOTALE 50.487.301,44

SPESE DI COMPETENZA

I Spese correnti 7.682.699,15 6.769.430,30 -913.268,85 -11,89 %

II Spese in conto capitale 30.826.103,22 336.776,74 -30.489.326,48 -98,91 %

III Spese per rimborso di prestiti 9.093.382,00 5.069.728,35 -4.023.653,65 -44,25 %

IV Spese per servizi per conto di terzi 2.820.000,00 907.904,53 -1.912.095,47 -67,80 %

TOTALE 50.422.184,37 13.083.839,92 -37.338.344,45 -74,05 %


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 65.117,07
TOTALE 50.487.301,44

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI INIZIALI


Differenza
Accertamenti Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali tra stanziamenti iniziali
Impegni percentuale
e Imp/Accertamenti

ENTRATE DI COMPETENZA

I Entrate Tributarie 4.429.887,56 3.517.325,19 -912.562,37 -20,60 %

Entrate derivanti da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della regione


II e di altri enti pubblici anche in rapporto all'esercizio di funzioni delegate dalla 3.073.904,64 3.152.019,95 78.115,31 2,54 %
regione

III Entrate Extratributarie 322.415,00 266.925,99 -55.489,01 -17,21 %

Entrate derivanti da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di


IV crediti 30.731.950,03 332.367,76 -30.399.582,27 -98,92 %

V Entrate derivanti da accensioni di prestiti 9.000.000,00 4.976.357,35 -4.023.642,65 -44,71 %

VI Entrate da servizi per conto di terzi 2.820.000,00 907.904,53 -1.912.095,47 -67,80 %

TOTALE 50.378.157,23 13.152.900,77 -37.225.256,46 -73,89 %


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 109.144,21
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 0,00
TOTALE 50.487.301,44

SPESE DI COMPETENZA

I Spese correnti 7.682.699,15 6.769.430,30 -913.268,85 -11,89 %

II Spese in conto capitale 30.826.103,22 336.776,74 -30.489.326,48 -98,91 %

III Spese per rimborso di prestiti 9.093.382,00 5.069.728,35 -4.023.653,65 -44,25 %

IV Spese per servizi per conto di terzi 2.820.000,00 907.904,53 -1.912.095,47 -67,80 %

TOTALE 50.422.184,37 13.083.839,92 -37.338.344,45 -74,05 %


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 65.117,07
TOTALE 50.487.301,44

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2.6 - POLITICHE DI INVESTIMENTO ED INDEBITAMENTO

In questa parte si analizzano le politiche di investimento ed indebitamento attuate nel corso dell'anno, nonché le prospettive
future.
Si sintetizzano nella prima tabella le spese in conto capitale che rappresentano l’aggregato finanziario in cui sono contabilmente
allocati gli investimenti, vale a dire costruzioni di opere, acquisti di beni mobili ed immobili, manutenzioni straordinarie, acquisizioni di
partecipazioni, erogazione di contributi in conto capitale a terzi, ecc.
La tabella evidenzia il totale degli impegni, suddividendoli per funzione ed individuando, per ognuna di esse, la percentuale
rispetto al totale.
Rispetto alle somme impegnate tra le spese in conto capitale, si approfondisce poi l’analisi degli investimenti, indicando le relative
fonti di finanziamento ed individuando la percentuale di ogni tipologia di finanziamento rispetto al totale complessivo.
La consistenza dell'indebitamento comunque risulta nettamente ad di sotto di quella stabilita dalla norma per ciascun periodo
anche del bilancio pluriennale e coincide con i dati contabili dell’Ente Finanziatore;
Si evidenzia quindi l’evoluzione di tale fonte, individuando le variazioni intervenute nel corso dell'anno e la consistenza finale del
debito per finanziamenti a fine esercizio, suddivise per istituto mutuante.

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FONTI DI FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE


TIPOLOGIA IMPORTO ACCERTATO PERCENTUALE
Alienazioni patrimoniali (Titolo IV Cat.1) 0,00 0,00
Contributi (Titolo IV Cat. 2-3-4-5-6) 0,00 0,00
Mutui (Titolo V Cat. 3) 0,00 0,00 %
Altri indebitamenti (Titolo V Cat. 2-4) 0,00 0,00 %
Quote Permessi a costruire applicate a spese correnti (a detrarre) -85.728,46 0,00%
Entrate correnti utilizzate per finanziamento spese in conto capitale 0,00 000 %
Avanzo di amministrazione applicato per finanziamento spese in conto capitale (previsione definitiva) 133.964,08 0,00 %
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale (previsione definitiva) 148.711,01 0,00 %
TOTALE 196.946,63 100,00 %

EVOLUZIONE INDEBITAMENTO ANNO 2016


Importo nuovi mutui Importo quote capitale
ISTITUTO MUTUANTE Variazione complessiva
contratti rimborsate
TESORERIA PROV.LE STATO-RATE MUTUI 66.660,89 -66.660,89
TOTALI 0,00 66.660,89 -66.660,89

CONSISTENZA INDEBITAMENTO
Consistenza del debito al Importo nuovi mutui Importo quote capitale Consistenza del debito al
ISTITUTO MUTUANTE
31/12/2015 contratti rimborsate 31/12/2016
TESORERIA PROV.LE STATO-RATE MUTUI 2.235.167,41 66.660,89 2.170.227,18
TOTALI 2.235.167,41 0,00 66.660,89 2.170.227,18

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2.7 - RAPPORTO SULLE PRESTAZIONI E SERVIZI OFFERTI ALLA COMUNITÀ

Il compito fondamentale dell’amministrazione è quello di garantire il soddisfacimento dei bisogni dei cittadini. Per far questo,
l’amministrazione ha offerto alla comunità locale i servizi istituzionali attivati garantendo lo stesso livello di prestazioni effettuate nel
corso dell'anno precedente nonostante la scarsità di risorse disponibili.
Il problema di tutte le amministrazioni infatti è rappresentato dal fatto che gli Enti agiscono in un regime di scarsità di risorse,
rispetto a quelle previste, per poter erogare tutti i servizi che i cittadini richiedono.
A tal Fine l’amministrazione ha puntato al raggiungimento di un equilibrio tra il soddisfacimento della domanda di servizi dei
cittadini e le risorse impiegate per l’erogazione degli stessi.
In questa parte si presentano una serie di indicatori relativi all’erogazione dei servizi che ne valutano l’efficacia e l’efficienza.
La valutazione di tali indicatori ha tenuto conto che i servizi erogati sono di tre tipologie, ognuna caratterizzata da una particolare
forma di finanziamento:
• servizi cosiddetti “istituzionali”: generalmente gratuiti e finanziati unicamente con risorse dell’Ente;
• servizi a domanda individuale: finanziati in parte da risorse dell’Ente ed in parte pagati dall’utente,
• servizi a carattere produttivo: tendenti al pareggio o alla produzione di utili.
Nella presentazione di tali indicatori si utilizza l’indicazione dei servizi prevista dalla normativa, in materia di certificazione del
conto del bilancio.

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2.8 - ANDAMENTO DEI RISULTATI ECONOMICI, DEI COSTI E DEI PROVENTI

L’analisi dei risultati economici dei costi e dei proventi, viene rimandata in sede di approvazione delle nuove rilevazioni contabili
inerenti la riclassificazione del patrimonio dell’Ente.

2.9 - INFORMAZIONI SULLE PARTECIPAZIONI

Si delinea il quadro delle partecipazioni dell’Ente, dirette o indirette, evidenziando un complesso di informazioni che rilevano la
possibilità di influenza dell’Ente stesso sulle decisioni delle società partecipate, i risultati raggiunti dalle stesse nonchè le motivazioni del
mantenimento delle stesse, in considerazione anche delle norme introdotte dalla legge finanziaria.
Le partecipazioni dell’Ente al 31 dicembre 2016 sono quelle indicate nella relativa tabella.
Si fa presente che tali partecipazioni sono state mantenute in quanto le società svolgono attività di gestione di servizi pubblici ed
attività promozionali e di sviluppo del territorio.

LE PARTECIPAZIONI DELL'ENTE

Tipologia
partecipazione % Quota di
N. Denominazione società partecipata
(D=Diretta) possesso
(I=Indiretta)
1 Società Città della Costa di Nord Ovest SpA D 2,14%
2 Servizi Comunali Integrati SpA D 4,73%
3 Area Marina protetta Capo Gallo-Isola delle Femmine D 20,00%
Società per la regolamentazione del servizio di gestione dei
4 rifiuti (SRR) D 0.789%
5 AMAP SpA
6 Consorzio ASI in liquidazione

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2.10 – PARAMETRI DEFICITARIETÀ


Si presentano i parametri per l’individuazione delle condizioni di Ente strutturalmente deficitario previsti dall’articolo 228, comma 5
del T.U.E.L.

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Parametri da considerare per l'individuazione delle condizioni strutturalmente deficitarie

SI NO

1) Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini al risultato
contabile si aggiunge l'avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento); X

2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relative ai titoli I e III, con l`esclusione delle risorse a titolo di
fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 delle legge 24/12/2012 n.228,
superiori al 42 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a titolo di .X
fondo sperimentale o di fondo di solidarietà;

3) Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivivi di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento, ad esclusione eventuali
residui da risoese a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 X
delle legge 24/12/2012 n.228, rapportata agli accertamenti della gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli
accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale o di fondo di solidarietà;

4) Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente; X

5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle
X
disposizioni di cui all'articolo 159 del tuoel;

6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore al
40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e superiore al 38 per cento per i
comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei contributi regionali nonché di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale X
per cui il valore di tali contributi va detratto sia dal numeratore che dal denominatore del parametro;

7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano un
risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione negativo, fermo restando il
rispetto del limite di indebitamento di cui all`articolo 204 del tuoel con le modifiche di cui all'art.8, comma 1, legge 12/11/2011, n.183, a decorrere dall'1 X
gennaio 2012;

8) Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell`esercizio superiore all`1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti
fermo restando che l`indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre eseercizi finanziari; X
9) Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti;
X
10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all`art.193 del tuoel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di
amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall'art.1, commi 443-444 legge 24/12/2012 a decorrere
dal 1/1/2013; ove sussistano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio in più esercizi fin anziari viene considerato al numeratore del parametro
l'intero importo finanziato con misure di alienazione dei beni patrimoniali, oltre che avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio X
nei successivi esercizi finanziari;

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2.11 - EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

Sulla base dello stato di realizzazione dei programmi come evidenziato nella presente relazione e degli obiettivi prefissati,
malgrado le difficoltà e le problematiche che hanno coinvolto l’assetto amministrativo dell’Ente ed in particolare del Servizio
Economico Finanziario con particolare riferimento al cambio del software gestionale e della difficoltà nella conversione degli archivi
che ha causato un rallentamento nella gestione di diversi mesi,m l’amministrazione ha predisposto per l’approvazione Il Rendiconto
di Gestione e i suoi allegati.
In tale strumento sono state evidenziate le politiche e le strategie di gestione in continuità con quelle adottate in passato pur
dovendosi l’Ente confrontare con i tagli dei trasferimenti e con i vincoli del Patto di Stabilità che limitano moltissimo l’azione
amministrativa nonostante la realizzazione di risparmi di gestione e la formazione di avanzi.
Conclusivamente si può affermare che, attraverso l’azione amministrativa, effettuata nel rispetto delle norme e dei parametri
imposti dalla legge, si sono poste le basi per un impulso all’economia locale attraverso la realizzazione di opere ed interventi nei
settori tradizionali ed attraverso il sostegno di iniziative produttive e di sviluppo nell’attesa e nella speranza che possano essere
eliminati alcuni vincoli limitativi degli investimenti infrastrutturali che questa amministrazione intende porre in essere.
L’attività svolta e la programmazione futura si caratterizzano e sono finalizzate alla migliore fruizione dei servizi e al
soddisfacimento dei bisogni dei cittadini che rimangono il punto di riferimento e la principale attenzione in ogni attività ed intervento
posti in essere o programmati.
Colgo l’occasione per rinnovare il ringraziamento a tutti i consiglieri comunali e gli assessori della maggioranza per l’apporto
costruttivo che hanno saputo dare consapevoli tutti che il nostro agire è diretto unicamente alla erogazione di servizi ai cittadini ed
all-attuazione dei programmi di investimento.
Ringrazio tutto il personale del Comune, perché, in questa momento storico particolarmente impegnativo per l’Ente, hanno
garantito il loro impegno e la loro professionalità nell’assecondare e sostenere l’azione amministrativa.

Per l’Amministrazione Comunale


Il Sindaco
Stefano Bologna

_____________________________

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CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE
RESIDUI ATTIVI AL RISCOSSIONI IN RIACCERTAMENTI RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (RR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP = RS -RR+R)
TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE RISCOSSIONI IN ACCERTAMENTI (A) MAGGIORI O MINORI RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (RC) ENTRATE DI DI COMPETENZA (EC=A-RC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE MAGGIORI O MINORI COMPETENZA = A-CP TOTALE RESIDUI ATTIVI
DI CASSA (CS) RISCOSSIONI (TR=RR+RC) ENTRATE DI CASSA = TR - CS DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI CP 4.670.752,72


FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE CP 148.711,01
UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 210.964,08

TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, RS 7.098.295,62 RR 465.157,56 R -312.041,39 EP 6.321.096,67


contributiva e perequativa
CP 5.102.773,73 RC 2.385.719,17 A 5.072.929,35 CP -29.844,38 EC 2.687.210,18
CS 3.128.615,75 TR 2.850.876,73 CS -277.739,02 TR 9.008.306,85

TITOLO 2 Trasferimenti correnti RS 504.548,61 RR 364.178,08 R 0,00 EP 140.370,53


CP 979.475,74 RC 492.601,02 A 908.317,63 CP -71.158,11 EC 415.716,61
CS 967.994,21 TR 856.779,10 CS -111.215,11 TR 556.087,14

TITOLO 3 Entrate extratributarie RS 1.768.470,71 RR 39.090,58 R -62.275,78 EP 1.667.104,35


CP 1.604.819,31 RC 573.669,64 A 1.916.699,42 CP 311.880,11 EC 1.343.029,78
CS 680.748,01 TR 612.760,22 CS -67.987,79 TR 3.010.134,13

TITOLO 4 Entrate in conto capitale RS 335.186,81 RR 235.437,93 R -31.128,63 EP 68.620,25


CP 4.968.887,84 RC 71.118,73 A 85.728,46 CP -4.883.159,38 EC 14.609,73
CS 273.797,82 TR 306.556,66 CS 32.758,84 TR 83.229,98

TITOLO 5 Entrate da riduzione di attivita' finanziarie RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 911.034,99 RC 911.034,99 A 911.034,99 CP 0,00 EC 0,00
CS 911.034,99 TR 911.034,99 CS 0,00 TR 0,00

TITOLO 6 Accensione di prestiti RS 55.825,86 RR 42.019,16 R 0,00 EP 13.806,70


CP 0,00 RC 7.286,34 A 7.286,34 CP 7.286,34 EC 0,00
CS 44.000,00 TR 49.305,50 CS 5.305,50 TR 13.806,70

TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 5.676.881,26 RC 4.550.386,07 A 4.550.386,34 CP -1.126.494,92 EC 0,27
CS 5.676.881,26 TR 4.550.386,07 CS -1.126.495,19 TR 0,27

TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro RS 33.323,88 RR 980,00 R -16.548,39 EP 15.795,49
CP 2.978.939,14 RC 757.956,45 A 796.971,74 CP -2.181.967,40 EC 39.015,29
CS 2.978.939,14 TR 758.936,45 CS -2.220.002,69 TR 54.810,78

TOTALE TITOLI RS 9.795.651,49 RR 1.146.863,31 R -421.994,19 EP 8.226.793,99


CP 22.222.812,01 RC 9.749.772,41 A 14.249.354,27 CP -7.973.457,74 EC 4.499.581,86
CS 14.662.011,18 TR 10.896.635,72 CS -3.765.375,46 TR 12.726.375,85

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE RS 9.795.651,49 RR 1.146.863,31 R -421.994,19 EP 8.226.793,99


CP 27.253.239,82 RC 9.749.772,41 A 14.249.354,27 CP -7.973.457,74 EC 4.499.581,86
CS 14.662.011,18 TR 10.896.635,72 CS -3.765.375,46 TR 12.726.375,85
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.2 Pag. 1

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TR=EP+EC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 140.627,70


TITOLO 1 Spese correnti RS 1.246.011,35 PR 996.898,23 R -13.465,71 EP 235.647,41
CP 11.958.086,62 PC 4.303.195,46 I 5.831.755,59 ECP 2.197.775,73 EC 1.528.560,13
CS 2.135.528,59 TP 5.300.093,69 FPV 3.928.555,30 TR 1.764.207,54
TITOLO 2 Spese in conto capitale RS 283.097,19 PR 203.066,03 R -3.907,58 EP 76.123,58
CP 5.493.273,66 PC 146.830,16 I 196.779,26 ECP 5.103.288,70 EC 49.949,10
CS 347.476,64 TP 349.896,19 FPV 193.205,70 TR 126.072,68
TITOLO 3 Spese per incremento di attivita' finanziarie RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 938.770,55 PC 7.286,34 I 7.286,34 ECP 931.484,21 EC 0,00
CS 7.286,34 TP 7.286,34 FPV 0,00 TR 0,00
TITOLO 4 Rimborso di prestiti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 66.660,89 PC 32.895,28 I 66.660,89 ECP 0,00 EC 33.765,61
CS 66.660,89 TP 32.895,28 FPV 0,00 TR 33.765,61
TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni da istituto RS 1.061.597,26 PR 1.061.597,26 R 0,00 EP 0,00
tesoriere/cassiere CP 5.676.881,26 PC 3.333.538,78 I 4.550.386,34 ECP 1.126.494,92 EC 1.216.847,56
CS 4.956.475,23 TP 4.395.136,04 FPV 0,00 TR 1.216.847,56
TITOLO 7 Spese per conto terzi e partite di giro RS 52.661,27 PR 52.231,38 R 0,00 EP 429,89
CP 2.978.939,14 PC 763.864,72 I 796.971,74 ECP 2.181.967,40 EC 33.107,02
CS 3.031.590,41 TP 816.096,10 FPV 0,00 TR 33.536,91

TOTALE TITOLI RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.112.612,12 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.121.761,00 TR 3.174.430,30

TOTALE GENERALE DELLE SPESE RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.253.239,82 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.121.761,00 TR 3.174.430,30
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.3 Pag. 1

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 140.627,70

MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione RS 627.149,41 PR 513.563,07 R -4.354,35 EP 109.231,99


CP 6.991.846,42 PC 1.771.362,33 I 2.125.075,21 ECP 4.103.152,25 EC 353.712,88
CS 1.880.454,70 TP 2.284.925,40 FPV 763.618,96 TR 462.944,87

MISSIONE 02 Giustizia RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza RS 87.822,22 PR 87.822,22 R 0,00 EP 0,00


CP 1.042.121,63 PC 408.645,00 I 438.210,94 ECP 322.148,53 EC 29.565,94
CS 261.306,13 TP 496.467,22 FPV 281.762,16 TR 29.565,94

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio RS 48.703,07 PR 40.727,41 R -7.975,66 EP 0,00


CP 517.650,88 PC 67.901,98 I 111.792,79 ECP 380.471,66 EC 43.890,81
CS 109.990,65 TP 108.629,39 FPV 25.386,43 TR 43.890,81

MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' RS 3.483,19 PR 3.483,19 R 0,00 EP 0,00
culturali CP 88.750,00 PC 80.190,78 I 85.230,48 ECP 1.146,20 EC 5.039,70
CS 89.859,87 TP 83.673,97 FPV 2.373,32 TR 5.039,70

MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero RS 8.000,00 PR 3.000,00 R 0,00 EP 5.000,00
CP 29.480,37 PC 5.499,31 I 11.458,47 ECP 14.980,37 EC 5.959,16
CS 25.958,47 TP 8.499,31 FPV 3.041,53 TR 10.959,16

MISSIONE 07 Turismo RS 26.457,00 PR 4.801,83 R -1.655,17 EP 20.000,00


CP 43.700,00 PC 9.894,37 I 21.783,17 ECP 1.329,20 EC 11.888,80
CS 3.412,37 TP 14.696,20 FPV 20.587,63 TR 31.888,80

MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa RS 12.966,29 PR 10.000,00 R -2.966,29 EP 0,00
CP 107.599,20 PC 1.499,38 I 2.598,51 ECP 105.000,69 EC 1.099,13
CS 116.500,00 TP 11.499,38 FPV 0,00 TR 1.099,13

MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e RS 448.076,14 PR 374.340,72 R 0,00 EP 73.735,42
dell'ambiente CP 5.418.703,72 PC 1.545.316,12 I 2.422.484,07 ECP 145.683,75 EC 877.167,95
CS -906.270,73 TP 1.919.656,84 FPV 2.850.535,90 TR 950.903,37

MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilita' RS 144.370,85 PR 69.908,33 R -421,82 EP 74.040,70


CP 3.519.906,08 PC 275.124,17 I 427.629,94 ECP 3.063.792,99 EC 152.505,77
CS 437.312,97 TP 345.032,50 FPV 28.483,15 TR 226.546,47

MISSIONE 11 Soccorso civile RS 3.000,00 PR 3.000,00 R 0,00 EP 0,00


CP 3.000,00 PC 0,00 I 3.000,00 ECP 0,00 EC 3.000,00
CS 3.000,00 TP 3.000,00 FPV 0,00 TR 3.000,00

MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia RS 115.449,18 PR 87.769,18 R 0,00 EP 27.680,00
CP 570.772,00 PC 268.005,61 I 350.457,48 ECP 91.722,87 EC 82.451,87
CS 347.209,48 TP 355.774,79 FPV 128.591,65 TR 110.131,87
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

MISSIONE 13 Tutela della salute RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitivita' RS 2.082,88 PR 0,00 R 0,00 EP 2.082,88


CP 19.040,27 PC 0,00 I 6.360,00 ECP 300,00 EC 6.360,00
CS -12.080,27 TP 0,00 FPV 12.380,27 TR 8.442,88

MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


professionale CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


energetiche CP 5.855,10 PC 2.112,09 I 4.015,19 ECP 1.839,91 EC 1.903,10
CS 5.855,10 TP 2.112,09 FPV 0,00 TR 1.903,10

MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
locali CP 5.000,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 5.000,00 TR 0,00

MISSIONE 19 Relazioni internazionali RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 470,64 PC 0,00 I 0,00 ECP 470,64 EC 0,00
CS 100.000,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 50 Debito pubblico RS 1.548,31 PR 1.548,31 R 0,00 EP 0,00


CP 92.895,41 PC 54.656,10 I 92.385,83 ECP 509,58 EC 37.729,73
CS 94.443,72 TP 56.204,41 FPV 0,00 TR 37.729,73

MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie RS 1.061.597,26 PR 1.061.597,26 R 0,00 EP 0,00


CP 5.676.881,26 PC 3.333.538,78 I 4.550.386,34 ECP 1.126.494,92 EC 1.216.847,56
CS 4.956.475,23 TP 4.395.136,04 FPV 0,00 TR 1.216.847,56

MISSIONE 99 Servizi per conto terzi RS 52.661,27 PR 52.231,38 R 0,00 EP 429,89


CP 2.978.939,14 PC 763.864,72 I 796.971,74 ECP 2.181.967,40 EC 33.107,02
CS 3.031.590,41 TP 816.096,10 FPV 0,00 TR 33.536,91
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 3

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

TOTALE MISSIONI RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.112.612,12 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.121.761,00 TR 3.174.430,30

TOTALE GENERALE DELLE SPESE RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.253.239,82 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.121.761,00 TR 3.174.430,30
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.4
RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO

ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 4.767,92


Utilizzo avanzo di amministrazione 210.964,08 Disavanzo di amministrazione 140.627,70
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (1) 4.670.752,72
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (1) 148.711,01
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria,
contributiva e perequativa 5.072.929,35 2.850.876,73 Titolo 1 - Spese correnti 5.831.755,59 5.300.093,69
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (2) 3.928.555,30
Titolo 2 - Trasferimenti correnti 908.317,63 856.779,10
Titolo 3 - Entrate extratributarie 1.916.699,42 612.760,22
Titolo 4 - Entrate in conto capitale 85.728,46 306.556,66 Titolo 2 - Spese in conto capitale 196.779,26 349.896,19
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (2) 193.205,70
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie 911.034,99 911.034,99 Titolo 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie 7.286,34 7.286,34

Totale entrate finali.......... 8.894.709,85 5.538.007,70 Totale spese finali.......... 10.157.582,19 5.657.276,22

Titolo 6 - Accensione di prestiti 7.286,34 49.305,50 Titolo 4 - Rimborso di prestiti 66.660,89 32.895,28
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 4.550.386,07 Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 4.395.136,04
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro 796.971,74 758.936,45 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 796.971,74 816.096,10

Totale entrate dell'esercizio 14.249.354,27 10.896.635,72 Totale spese dell'esercizio 15.571.601,16 10.901.403,64

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 19.279.782,08 10.901.403,64 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 15.712.228,86 10.901.403,64

DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO DI COMPETENZA / FONDO DI CASSA 3.567.553,22 0,00

TOTALE A PAREGGIO 19.279.782,08 10.901.403,64 TOTALE A PAREGGIO 19.279.782,08 10.901.403,64

(1) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato
(2) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.5
RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016
EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 4.767,92


A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 4.670.752,72

AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00

B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00 (+) 7.897.946,40


di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso


dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) 0,00

D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 5.831.755,59

DD) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) (-) 3.928.555,30

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (-) 0,00

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 66.660,89
di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-DD-E-F) 2.741.727,34

ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DAI PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO
EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI

H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (+) 0,00


di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni


di legge o dei principi contabili (+) 0,00
di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche


disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (*)


O=G+H+I-L+M 2.741.727,34
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) 0,00

Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 148.711,01

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 (+) 1.004.049,79

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso


dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni


di legge o dei principi contabili (-) 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzione di attività finanziarie (-) 911.034,99

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche


disposizioni di legge o dei principi contabili (+) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 196.779,26

UU) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (di spesa) (-) 193.205,70

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE


Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-UU-V+E -148.259,15
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RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie (+) 911.034,99

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per incremento di attività finanziarie (-) 7.286,34

EQUILIBRIO FINALE
W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 3.497.216,84
Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali:
Equilibrio di parte corrente (O) 2.741.727,34
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) 0,00
Entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni (-) 0,00
Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. 2.741.727,34

A) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato.
C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del
piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.
DD) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica
U.2.04.00.00.000.
Q) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato.
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.
UU) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi
sull’ordinamento degli enti locali.
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.6 Pag. 1

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

GESTIONE

RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo cassa al 1° Gennaio 4.767,92

RISCOSSIONI (+) 1.146.863,31 9.749.772,41 10.896.635,72

PAGAMENTI (-) 2.313.792,90 8.587.610,74 10.901.403,64

SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 0,00

PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre (-) 0,00

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 0,00

RESIDUI ATTIVI (+) 8.226.793,99 4.499.581,86 12.726.375,85


di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del dipartimento 0,00
delle finanze

RESIDUI PASSIVI (-) 312.200,88 2.862.229,42 3.174.430,30

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (1) (-) 3.928.555,30

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE (1) (-) 193.205,70

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2016 (A) (2) (=) 5.430.184,55

Composizione del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2016:

Parte accantonata (3)


Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2016 (4) 2.174.590,96
Accantonamento residui perenti al 31/12/2016 (solo per le regioni) (5) 0,00
Fondo 0,00

Totale parte accantonata (B) 2.174.590,96

Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 80.538,47
Vincoli derivanti da trasferimenti 15.782,41
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 2.083.543,76
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 6.940,20
Altri vincoli 382.753,30

Totale parte vincolata (C) 2.569.558,14

Parte destinata agli investimenti 242.108,42

Totale parte destinata agli investimenti (D) 242.108,42

Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 443.927,03


Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare (6)

(1) Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato risultante dal conto del bilancio (in spesa).
(2) Se negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla gestione
ordinaria.
(3) Non comprende il fondo pluriennale vincolato.
(4) Indicare l'importo del Fondo crediti di dubbia esigibilità risultante dall'allegato 8 c)
(5) Solo per le regioni Indicare l'importo dell'accantonamento per residui perenti al 31 dicembre...
(6) In caso di risultato negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla
gestione ordinaria e iscrivono nel passivo del bilancio di previsione N l'importo di cui alla lettera E, distinduendo le due componenti del disavanzo. A decorrere dal 2016 si fa
riferimento all'ammontare del debito autorizzato alla data del 31 dicembre 2015.
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.7 Pag. 1

STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione

01 Organi istituzionali 193.317,52 16.499,99 0,01 0,00 176.817,52 15.586,95 0,00 0,00 192.404,47
02 Segreteria generale 43.468,64 38.461,19 0,01 0,00 5.007,44 69.234,40 0,00 0,00 74.241,84
03 Gestione economica, finanziaria, 5.920,72 0,00 0,00 0,00 5.920,72 2.111,92 0,00 0,00 8.032,64
programmazione, provveditorato

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 167.419,90 0,00 0,00 60.464,67 106.955,23 121.095,69 0,00 0,00 228.050,92
05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 38.631,61 3.955,26 223,13 0,00 34.453,22 51.008,68 0,00 0,00 85.461,90
06 Ufficio tecnico 3.685,94 0,00 0,00 0,00 3.685,94 29.601,05 0,00 0,00 33.286,99
07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e 0,00 0,00 0,00 0,00 7.596,98 0,00 0,00 7.596,98
stato civile

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00 0,00 0,00 212,50 0,00 0,00 212,50
09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Risorse umane 0,00 0,00 0,00 0,00 9.993,45 0,00 0,00 9.993,45
11 Altri servizi generali 118.429,36 25.247,77 0,00 30.635,11 62.546,48 61.790,79 0,00 0,00 124.337,27
TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, 570.873,69 84.164,21 223,15 91.099,78 395.386,55 368.232,41 0,00 0,00 763.618,96
generali e di gestione

02 MISSIONE 02 - Giustizia

01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 02 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

03 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza

01 Polizia locale e amministrativa 232.379,75 0,00 72.926,51 0,00 159.453,24 122.308,92 0,00 0,00 281.762,16
02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e 232.379,75 0,00 72.926,51 0,00 159.453,24 122.308,92 0,00 0,00 281.762,16
sicurezza

04 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio

01 Istruzione prescolastica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


02 Altri ordini di istruzione 9.711,60 6.917,77 0,00 0,00 2.793,83 12.778,98 0,00 0,00 15.572,81
04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Diritto allo studio 0,00 0,00 0,00 0,00 9.813,62 0,00 0,00 9.813,62
TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo 9.711,60 6.917,77 0,00 0,00 2.793,83 22.592,60 0,00 0,00 25.386,43
studio

05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' culturali

01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Attività culturali e interventi diversi nel settore 0,00 0,00 0,00 0,00 2.373,32 0,00 0,00 2.373,32
culturale

TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei 0,00 0,00 0,00 0,00 2.373,32 0,00 0,00 2.373,32
beni e attivita' culturali
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COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

06 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero

01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 0,00 0,00 3.041,53 0,00 0,00 3.041,53
02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e 0,00 0,00 0,00 0,00 3.041,53 0,00 0,00 3.041,53
tempo libero

07 MISSIONE 07 - Turismo

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 24.000,00 4.000,00 0,00 0,00 20.000,00 587,63 0,00 0,00 20.587,63
TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 24.000,00 4.000,00 0,00 0,00 20.000,00 587,63 0,00 0,00 20.587,63

08 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa

01 Urbanistica e assetto del territorio 2.599,20 2.598,51 0,69 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
edilizia economico-popolare

TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed 2.599,20 2.598,51 0,69 0,00 0,00 0,00 0,00
edilizia abitativa
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STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 12.000,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 1.724,67 0,00 0,00 13.724,67
03 Rifiuti 3.748.142,39 936.850,17 0,38 0,00 2.811.291,84 25.519,39 0,00 0,00 2.836.811,23
04 Servizio idrico integrato 73.242,81 0,00 73.242,81 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Aree protette, parchi naturali, protezione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
naturalistica e forestazione

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Comuni

08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e 3.833.385,20 936.850,17 73.243,19 0,00 2.823.291,84 27.244,06 0,00 0,00 2.850.535,90
tutela del territorio e dell'ambiente

10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita'

01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Viabilita' e infrastrutture stradali 185.324,49 145.446,09 19.624,00 0,00 20.254,40 8.228,75 0,00 0,00 28.483,15
TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla 185.324,49 145.446,09 19.624,00 0,00 20.254,40 8.228,75 0,00 0,00 28.483,15
mobilita'
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COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

11 MISSIONE 11 - Soccorso civile

01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per l'asilo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
nido

02 Interventi per la disabilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Interventi per gli anziani 8.212,31 0,00 0,00 0,00 8.212,31 15.625,83 0,00 0,00 23.838,14
04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sociale

05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Programmazione e governo della rete dei 0,00 0,00 0,00 0,00 132,60 0,00 0,00 132,60
servizi sociosanitari e sociali

08 Cooperazione e associazionismo 20.337,00 0,00 0,00 0,00 20.337,00 5.224,74 0,00 0,00 25.561,74
09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,00 0,00 0,00 0,00 72.699,17 0,00 0,00 72.699,17
TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche 28.549,31 0,00 0,00 0,00 28.549,31 93.682,34 0,00 0,00 122.231,65
sociali e famiglia
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STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

13 MISSIONE 13 - Tutela della salute

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ordinario corrente per la garanzia dei LEA

02 Servizio sanitario regionale - finanziamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aggiuntivo corrente per livelli di assistenza
superiori ai LEA

03 Servizio sanitario regionale - finanziamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
aggiuntivo corrente per la copertura dello
squilibrio di bilancio corrente

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sanitari relativi ad esercizi pregressi

05 Servizio sanitario regionale - investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sanitari

06 Servizio sanitario regionale - restituzione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
maggiori gettiti SSN

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita'

01 Industria, PMI e Artigianato 18.740,27 0,00 0,00 0,00 18.740,27 0,00 0,00 0,00 18.740,27
02 Commercio - reti distributive - tutela dei 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
consumatori

03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


04 Reti e altri servizi di pubblica utilita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e 18.740,27 0,00 0,00 0,00 18.740,27 0,00 0,00 0,00 18.740,27
competitivita'
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STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
formazione professionale

16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
agroalimentare

02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
agroalimentari e pesca

17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche

01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
delle fonti energetiche

18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00
territoriali

TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00
autonomie territoriali e locali
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 8

STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sviluppo

TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE 4.910.563,51 1.179.976,75 166.017,54 91.099,78 3.473.469,44 648.291,56 0,00 0,00 4.121.761,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.8 Pag. 1

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
1010100 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 4.959.470,00 0,00 2.385.719,17 465.157,56
1010103 Imposta sostitutiva dell'IRPEF e dell'imposta di registro e di bollo sulle locazioni di immobili per finalità abitative 0,00 0,00 0,00 0,00
(cedolare secca)
1010106 Imposta municipale propria 1.543.366,52 0,00 1.273.366,52 74.555,85
1010108 Imposta comunale sugli immobili (ICI) 25.730,00 0,00 0,00 39.903,20
1010116 Addizionale comunale IRPEF 372.029,04 0,00 369.738,41 45.759,53
1010123 Imposta sulle assicurazioni 0,00 0,00 0,00 0,00
1010129 Accisa sul gasolio 0,00 0,00 0,00 0,00
1010139 Imposta sulle assicurazioni RC auto 0,00 0,00 0,00 0,00
1010140 Imposta di iscrizione al pubblico registro automobilistico (PRA) 0,00 0,00 0,00 0,00
1010141 Imposta di soggiorno 0,00 0,00 0,00 0,00
1010149 Tasse sulle concessioni comunali 0,00 0,00 0,00 0,00
1010150 Tassa di circolazione dei veicoli a motore (tassa automobilistica) 0,00 0,00 0,00 0,00
1010151 Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani 2.987.945,85 0,00 715.579,04 297.411,03
1010152 Tassa occupazione spazi e aree pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
1010153 Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni 16.500,00 0,00 13.136,61 0,00
1010154 Imposta municipale secondaria 0,00 0,00 0,00 0,00
1010160 Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protezione e igiene dell'ambiente 0,00 0,00 0,00 0,00
1010161 Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi 0,00 0,00 0,00 0,00
1010164 Diritti mattatoi 0,00 0,00 0,00 0,00
1010165 Diritti degli Enti provinciali turismo 0,00 0,00 0,00 0,00
1010168 Addizionale regionale sui canoni per le utenze di acque pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
1010170 Proventi dei Casinò 0,00 0,00 0,00 0,00
1010176 Tassa sui servizi comunali (TASI) 13.898,59 0,00 13.898,59 7.527,95
1010195 Altre ritenute n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
1010196 Altre entrate su lotto, lotterie e alre attività di gioco n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
1010197 Altre accise n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
1010198 Altre imposte sostitutive n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
1010199 Altre imposte, tasse e proventi n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00
1010405 Compartecipazione IVA ai Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00
1010406 Compartecipazione IRPEF ai Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00
1010407 Compartecipazione IRPEF alle Province 0,00 0,00 0,00 0,00
1010408 Tributo provinciale deposito in discarica dei rifiuti solidi 0,00 0,00 0,00 0,00
1010498 Altre compartecipazioni alle province 0,00 0,00 0,00 0,00
1010499 Altre compartecipazioni a comuni 0,00 0,00 0,00 0,00
1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 113.459,35 0,00 0,00 0,00
1030101 Fondi perequativi dallo Stato 113.459,35 0,00 0,00 0,00
1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00 0,00 0,00 0,00
1030201 Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00 0,00 0,00 0,00
1000000 TOTALE TITOLO 1 5.072.929,35 0,00 2.385.719,17 465.157,56
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Trasferimenti correnti
2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 908.317,63 0,00 492.601,02 364.178,08
2010101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni Centrali 213.390,59 0,00 92.174,89 167.829,63
2010102 Trasferimenti correnti da Amministrazioni Locali 694.927,04 0,00 400.426,13 196.348,45
2010103 Trasferimenti correnti da Enti di Previdenza 0,00 0,00 0,00 0,00
2010104 Trasferimenti correnti da organismi interni e/o unità locali della amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00
2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
2010201 Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
2010301 Sponsorizzazioni da imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
2010302 Altri trasferimenti correnti da imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
2010401 Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
2010501 Trasferimenti correnti dall'Unione Europea 0,00 0,00 0,00 0,00
2010502 Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
2000000 TOTALE TITOLO 2 908.317,63 0,00 492.601,02 364.178,08
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 3

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Entrate extratributarie
3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 325.153,02 0,00 264.027,07 5.045,46
3010100 Vendita di beni 0,00 0,00 0,00 0,00
3010200 Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi 242.267,80 0,00 189.141,85 5.045,46
3010300 Proventi derivanti dalla gestione dei beni 82.885,22 0,00 74.885,22 0,00
3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 1.492.520,83 0,00 307.406,00 33.936,80
3020100 Entrate da amministrazioni pubbliche derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 0,00 0,00 0,00 0,00
3020200 Entrate da famiglie derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 0,00 0,00 0,00 0,00
3020300 Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 1.492.520,83 0,00 307.406,00 33.936,80
3020400 Entrate da Istituzioni Sociali Private derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 0,00 0,00 0,00 0,00
3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 108,32
3030100 Interessi attivi da titoli o finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 12,02
3030200 Interessi attivi da titoli obbligazionari a medio - lungo termine 0,00 0,00 0,00 96,30
3030300 Altri interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00
3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00
3040100 Rendimenti da fondi comuni di investimento 0,00 0,00 0,00 0,00
3040200 Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi 0,00 0,00 0,00 0,00
3040300 Entrate derivanti dalla distribuzione di utili e avanzi 0,00 0,00 0,00 0,00
3049900 Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00
3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 99.025,57 0,00 2.236,57 0,00
3050100 Indennizzi di assicurazione 0,00 0,00 0,00 0,00
3050200 Rimborsi in entrata 99.025,57 0,00 2.236,57 0,00
3059900 Altre entrate correnti n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
3000000 TOTALE TITOLO 3 1.916.699,42 0,00 573.669,64 39.090,58
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 4

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Entrate in conto capitale
4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00
4010100 Imposte da sanatorie e condoni 0,00 0,00 0,00 0,00
4010200 Altre imposte in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00
4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 235.337,93
4020100 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 235.337,93
4020200 Contributi agli investimenti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
4020300 Contributi agli investimenti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
4020400 Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
4020500 Contributi agli investimenti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
4020600 Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00
4030100 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
4030200 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
4030300 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte dell'Unione Europea e del Resto 0,00 0,00 0,00 0,00
del Mondo
4030400 Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00
4030500 Trasferimenti in conto capitale da parte di Imprese per cancellazione di debiti dell'amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00
4030600 Trasferimenti in conto capitale da parte dell'Unione Europea e Resto del Mondo per cancellazione di debiti 0,00 0,00 0,00 0,00
dell'amministrazione
4030700 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
4030800 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
4030900 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
4031000 Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
4031100 Altri trasferimenti in conto capitale da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
4031200 Altri trasferimenti in conto capitale da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
4031300 Altri trasferimenti in conto capitale da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
4031400 Altri trasferimenti in conto capitale dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00
4040100 Alienazione di beni materiali 0,00 0,00 0,00 0,00
4040200 Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti 0,00 0,00 0,00 0,00
4040300 Alienazione di beni immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00
4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 85.728,46 0,00 71.118,73 100,00
4050100 Permessi di costruire 85.728,46 0,00 71.118,73 100,00
4050200 Entrate derivanti da conferimento immobili a fondi immobiliari 0,00 0,00 0,00 0,00
4050300 Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso 0,00 0,00 0,00 0,00
4050400 Altre entrate in conto capitale n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,00
4000000 TOTALE TITOLO 4 85.728,46 0,00 71.118,73 235.437,93
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 5

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Entrate da riduzione di attivita' finanziarie
5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00
5010100 Alienazione di partecipazioni 0,00 0,00 0,00 0,00
5010200 Alienazione di quote di fondi comuni di investimento 0,00 0,00 0,00 0,00
5010300 Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00
5010400 Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00
5020000 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00
5020100 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5020200 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5020300 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
5020400 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5020500 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5020600 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5020700 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5020800 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
5020900 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5021000 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00
5030100 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5030200 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5030300 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
5030400 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5030500 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5030600 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5030700 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5030800 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
5030900 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5031000 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5031100 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5031200 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5031300 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00
5031400 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5031500 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore dell'Unione Europea e del Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 911.034,99 0,00 911.034,99 0,00
5040100 Riduzione di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00
5040200 Riduzione di altre attività finanziarie verso Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00
5040300 Riduzione di altre attività finanziarie verso Imprese 911.034,99 0,00 911.034,99 0,00
5040400 Riduzione di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00
5040500 Riduzione di altre attività finanziarie verso Unione Europea e Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00
5040600 Prelievi dai conti di tesoreria statale diversi dalla Tesoreria Unica 0,00 0,00 0,00 0,00
5040700 Prelievi da depositi bancari 0,00 0,00 0,00 0,00
5040800 Entrate da derivati di ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00
5000000 TOTALE TITOLO 5 911.034,99 0,00 911.034,99 0,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 6

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Accensione di prestiti
6010000 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00
6010100 Emissioni titoli obbligazionari a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00
6010200 Emissioni titoli obbligazionari a medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00
6020000 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 7.286,34 0,00 7.286,34 0,00
6020100 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00
6020200 Anticipazioni 7.286,34 0,00 7.286,34 0,00
6030000 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 42.019,16
6030100 Finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 42.019,16
6030200 Accensione prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,00
6030300 Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie 0,00 0,00 0,00 0,00
6040000 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00
6040200 Accensione Prestiti - Leasing finanziario 0,00 0,00 0,00 0,00
6040300 Accensione Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione 0,00 0,00 0,00 0,00
6040400 Accensione Prestiti - Derivati 0,00 0,00 0,00 0,00
6000000 TOTALE TITOLO 6 7.286,34 0,00 7.286,34 42.019,16
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 7

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
7010000 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 0,00 4.550.386,07 0,00
7010100 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 0,00 4.550.386,07 0,00
7000000 TOTALE TITOLO 7 4.550.386,34 0,00 4.550.386,07 0,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 8

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

di cui entrate RISCOSSIONI RISCOSSIONI


TITOLO DENOMINAZIONE ACCERTAMENTI accertate IN C/COMPETENZA IN C/RESIDUI
TIPOLOGIA non ricorrenti
CATEGORIA
Entrate per conto terzi e partite di giro
9010000 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 763.377,74 0,00 757.362,45 0,00
9010100 Altre ritenute 0,00 0,00 0,00 0,00
9010200 Ritenute su redditi da lavoro dipendente 753.651,50 0,00 753.636,21 0,00
9010300 Ritenute su redditi da lavoro autonomo 0,00 0,00 0,00 0,00
9010400 Finanziamento della gestione sanitaria dalla gestione ordinaria della Regione 0,00 0,00 0,00 0,00
9019900 Altre entrate per partite di giro 9.726,24 0,00 3.726,24 0,00
9020000 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 33.594,00 0,00 594,00 980,00
9020100 Rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi 33.594,00 0,00 594,00 980,00
9020200 Trasferimenti da Amministrazioni pubbliche per operazioni conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00
9020300 Trasferimenti da altri settori per operazioni conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00
9020400 Depositi di/presso terzi 0,00 0,00 0,00 0,00
9020500 Riscossione imposte e tributi per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00
9029900 Altre entrate per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00
9000000 TOTALE TITOLO 9 796.971,74 0,00 757.956,45 980,00

TOTALE TITOLI 14.249.354,27 0,00 9.749.772,41 1.146.863,31


COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.9 Pag. 1

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - IMPEGNI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
01 Organi istituzionali 0,00 11.492,05 182.455,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 193.947,15
02 Segreteria generale 394.281,68 0,00 166.331,54 2.100,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 562.713,78
03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 112.513,08 6.987,50 24.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 172.956,00 316.456,58
04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 142.154,61 8.907,88 11.593,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.877,64 169.533,68
05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 193.858,75 10.242,26 14.859,65 0,00 0,00 0,00 17.456,42 0,00 0,00 0,00 236.417,08
06 Ufficio tecnico 159.082,37 9.999,90 6.928,12 0,00 0,00 0,00 12.007,69 0,00 0,00 0,00 188.018,08
07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 126.267,28 0,00 40.957,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 167.224,70
08 Statistica e sistemi informativi 0,00 8.155,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.155,04
09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Risorse umane 107.102,45 32.383,51 5.690,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 145.175,96
11 Altri servizi generali 0,00 0,00 62.550,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62.550,00
TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di 1.235.260,22 88.168,14 515.365,38 2.100,56 0,00 0,00 29.464,11 0,00 0,00 179.833,64 2.050.192,05
gestione
02 MISSIONE 02 - Giustizia
01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 02 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza


01 Polizia locale e amministrativa 362.590,93 21.593,19 54.026,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 438.210,94
02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 362.590,93 21.593,19 54.026,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 438.210,94

04 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio


01 Istruzione prescolastica 0,00 0,00 7.029,90 0,00 0,00 0,00 2.812,01 0,00 0,00 0,00 9.841,91
02 Altri ordini di istruzione 0,00 0,00 39.022,15 0,00 0,00 0,00 5.526,25 0,00 0,00 0,00 44.548,40
04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00 28.977,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.977,80
07 Diritto allo studio 0,00 0,00 624,02 12.186,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.810,40
TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 0,00 0,00 75.653,87 12.186,38 0,00 0,00 8.338,26 0,00 0,00 0,00 96.178,51

05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita'


culturali
01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 71.869,66 4.260,82 9.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85.230,48
TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e 71.869,66 4.260,82 9.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85.230,48
attivita' culturali
06 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 11.458,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.458,47
02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 11.458,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.458,47

07 MISSIONE 07 - Turismo
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - IMPEGNI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00 21.783,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.783,17
TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 0,00 0,00 21.783,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.783,17

08 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa


01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
abitativa
09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
dell'ambiente
01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,00 0,00 6.868,00 0,00 0,00 0,00 8.321,64 0,00 0,00 0,00 15.189,64
03 Rifiuti 25.324,93 1.431,45 2.369.595,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 581,18 2.396.933,29
04 Servizio idrico integrato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.403,82 0,00 0,00 1.457,32 8.861,14
05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del 25.324,93 1.431,45 2.376.463,73 0,00 0,00 0,00 15.725,46 0,00 0,00 2.038,50 2.420.984,07
territorio e dell'ambiente
10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita'
01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 61.772,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61.772,67
03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Viabilita' e infrastrutture stradali 0,00 0,00 217.609,67 0,00 0,00 0,00 38.777,95 0,00 0,00 0,00 256.387,62
TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 0,00 0,00 279.382,34 0,00 0,00 0,00 38.777,95 0,00 0,00 0,00 318.160,29

11 MISSIONE 11 - Soccorso civile


01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00
02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia


01 Interventi per l'infanzia e i minori e per l'asilo nido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Interventi per la disabilità 0,00 0,00 0,00 35.131,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.131,30
03 Interventi per gli anziani 0,00 0,00 229.770,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 229.770,57
04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 53.862,15 3.449,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57.311,81
08 Cooperazione e associazionismo 0,00 1.552,11 0,00 230,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.782,31
09 Servizio necroscopico e cimiteriale 23.176,07 0,00 3.285,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.461,49
TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e 77.038,22 5.001,77 233.055,99 35.361,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 350.457,48
famiglia
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RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - IMPEGNI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100

13 MISSIONE 13 - Tutela della salute


01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
dei LEA
02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
assistenza superiori ai LEA
03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
copertura dello squilibrio di bilancio corrente
04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pregressi
05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita'


01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 6.360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.360,00
02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Reti e altri servizi di pubblica utilita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita' 0,00 0,00 0,00 6.360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.360,00

15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione


professionale
01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
professionale
16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pesca
17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti
energetiche
01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.015,19 0,00 0,00 0,00 4.015,19
TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.015,19 0,00 0,00 0,00 4.015,19
energetiche
18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e
locali
01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
territoriali e locali
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 4

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - IMPEGNI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali
01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti


01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Fondo crediti di difficile esigibilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 MISSIONE 50 - Debito pubblico


01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.724,94 0,00 0,00 0,00 25.724,94
TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.724,94 0,00 0,00 0,00 25.724,94

60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie


01 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MACROAGGREGATI 1.772.083,96 120.455,37 3.579.289,77 56.008,44 0,00 0,00 122.045,91 0,00 0,00 181.872,14 5.831.755,59
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.10 Pag. 1

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/COMPETENZA

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
01 Organi istituzionali 0,00 11.274,55 127.400,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 138.674,67
02 Segreteria generale 340.366,44 0,00 87.135,88 2.100,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 429.602,88
03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 104.227,29 6.987,50 3.612,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 143.344,89 258.171,91
04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 136.498,40 8.907,88 11.593,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.877,64 163.877,47
05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 154.079,38 10.242,26 13.173,88 0,00 0,00 0,00 8.792,24 0,00 0,00 0,00 186.287,76
06 Ufficio tecnico 153.853,19 9.999,90 4.560,75 0,00 0,00 0,00 6.055,99 0,00 0,00 0,00 174.469,83
07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 122.632,28 0,00 27.673,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150.306,22
08 Statistica e sistemi informativi 0,00 8.155,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.155,04
09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Risorse umane 100.979,95 30.589,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.569,54
11 Altri servizi generali 0,00 0,00 58.444,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 58.444,25
TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di 1.112.636,93 86.156,72 333.594,60 2.100,56 0,00 0,00 14.848,23 0,00 0,00 150.222,53 1.699.559,57
gestione
02 MISSIONE 02 - Giustizia
01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 02 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza


01 Polizia locale e amministrativa 341.552,15 21.593,19 45.499,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 408.645,00
02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 341.552,15 21.593,19 45.499,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 408.645,00

04 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio


01 Istruzione prescolastica 0,00 0,00 4.907,17 0,00 0,00 0,00 1.416,49 0,00 0,00 0,00 6.323,66
02 Altri ordini di istruzione 0,00 0,00 26.133,33 0,00 0,00 0,00 2.783,97 0,00 0,00 0,00 28.917,30
04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00 20.175,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.175,50
07 Diritto allo studio 0,00 0,00 299,14 12.186,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.485,52
TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 0,00 0,00 51.515,14 12.186,38 0,00 0,00 4.200,46 0,00 0,00 0,00 67.901,98

05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita'


culturali
01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 66.829,96 4.260,82 9.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.190,78
TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e 66.829,96 4.260,82 9.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.190,78
attivita' culturali
06 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 5.499,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.499,31
02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 5.499,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.499,31

07 MISSIONE 07 - Turismo
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/COMPETENZA

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00 9.894,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.894,37
TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 0,00 0,00 9.894,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.894,37

08 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa


01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
abitativa
09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
dell'ambiente
01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,00 0,00 6.868,00 0,00 0,00 0,00 4.190,72 0,00 0,00 0,00 11.058,72
03 Rifiuti 21.328,84 1.431,45 1.505.729,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 581,18 1.529.070,83
04 Servizio idrico integrato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.729,25 0,00 0,00 1.457,32 5.186,57
05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del 21.328,84 1.431,45 1.512.597,36 0,00 0,00 0,00 7.919,97 0,00 0,00 2.038,50 1.545.316,12
territorio e dell'ambiente
10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita'
01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Viabilita' e infrastrutture stradali 0,00 0,00 174.775,88 0,00 0,00 0,00 19.533,93 0,00 0,00 0,00 194.309,81
TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 0,00 0,00 174.775,88 0,00 0,00 0,00 19.533,93 0,00 0,00 0,00 194.309,81

11 MISSIONE 11 - Soccorso civile


01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia


01 Interventi per l'infanzia e i minori e per l'asilo nido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Interventi per la disabilità 0,00 0,00 0,00 22.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.000,00
03 Interventi per gli anziani 0,00 0,00 163.078,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 163.078,38
04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 51.885,94 3.449,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.335,60
08 Cooperazione e associazionismo 0,00 1.552,11 0,00 230,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.782,31
09 Servizio necroscopico e cimiteriale 23.120,76 0,00 2.688,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.809,32
TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e 75.006,70 5.001,77 165.766,94 22.230,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 268.005,61
famiglia
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RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/COMPETENZA

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100

13 MISSIONE 13 - Tutela della salute


01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
dei LEA
02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
assistenza superiori ai LEA
03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
copertura dello squilibrio di bilancio corrente
04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pregressi
05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita'


01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Reti e altri servizi di pubblica utilita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione


professionale
01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
professionale
16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pesca
17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti
energetiche
01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.112,09 0,00 0,00 0,00 2.112,09
TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.112,09 0,00 0,00 0,00 2.112,09
energetiche
18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e
locali
01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
territoriali e locali
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 4

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/COMPETENZA

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali
01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti


01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Fondo crediti di difficile esigibilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 MISSIONE 50 - Debito pubblico


01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.760,82 0,00 0,00 0,00 21.760,82
TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.760,82 0,00 0,00 0,00 21.760,82

60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie


01 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MACROAGGREGATI 1.617.354,58 118.443,95 2.308.243,26 36.517,14 0,00 0,00 70.375,50 0,00 0,00 152.261,03 4.303.195,46
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE All.11 Pag. 1

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/RESIDUI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
01 Organi istituzionali 0,00 618,73 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.618,73
02 Segreteria generale 38.942,92 0,00 68.241,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 107.184,62
03 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 9.355,96 983,26 11.677,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.577,77 122.594,07
04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 4.640,45 1.429,97 9.519,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.590,14
05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 43.355,99 1.527,26 6.015,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.899,01
06 Ufficio tecnico 5.711,37 1.539,74 358,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.609,11
07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 5.103,71 0,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.603,71
08 Statistica e sistemi informativi 0,00 1.579,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.579,36
09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Risorse umane 11.417,99 978,19 91,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.487,68
11 Altri servizi generali 0,00 0,00 23.133,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.133,17
TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di 118.528,39 8.656,51 129.536,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.577,77 357.299,60
gestione
02 MISSIONE 02 - Giustizia
01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 02 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

03 MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza


01 Polizia locale e amministrativa 35.218,77 3.393,17 31.673,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.285,42
02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 35.218,77 3.393,17 31.673,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.285,42

04 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio


01 Istruzione prescolastica 0,00 0,00 2.287,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.287,24
02 Altri ordini di istruzione 0,00 0,00 19.574,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.574,37
04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00 10.814,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.814,15
07 Diritto allo studio 0,00 0,00 944,31 7.107,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.051,65
TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio 0,00 0,00 33.620,07 7.107,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.727,41

05 MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attivita'


culturali
01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 3.483,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.483,19
TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e 3.483,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.483,19
attivita' culturali
06 MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00
02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

07 MISSIONE 07 - Turismo
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/RESIDUI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00 4.801,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.801,83
TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 0,00 0,00 4.801,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.801,83

08 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa


01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
abitativa
09 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e
dell'ambiente
01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,00 0,00 8.990,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.990,98
03 Rifiuti 860,09 255,46 364.234,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 365.349,74
04 Servizio idrico integrato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del 860,09 255,46 373.225,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 374.340,72
territorio e dell'ambiente
10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita'
01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 34.342,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34.342,10
03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Viabilita' e infrastrutture stradali 0,00 0,00 16.300,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.300,47
TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilita' 0,00 0,00 50.642,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.642,57

11 MISSIONE 11 - Soccorso civile


01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00
02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia


01 Interventi per l'infanzia e i minori e per l'asilo nido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Interventi per la disabilità 0,00 0,00 0,00 5.883,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.883,03
03 Interventi per gli anziani 0,00 0,00 72.269,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72.269,85
04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 782,05 232,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.014,33
08 Cooperazione e associazionismo 0,00 236,07 0,00 6.982,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.218,87
09 Servizio necroscopico e cimiteriale 794,94 0,00 588,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.383,10
TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e 1.576,99 468,35 72.858,01 12.865,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 87.769,18
famiglia
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 3

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/RESIDUI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100

13 MISSIONE 13 - Tutela della salute


01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
dei LEA
02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
assistenza superiori ai LEA
03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
copertura dello squilibrio di bilancio corrente
04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pregressi
05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita'


01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Reti e altri servizi di pubblica utilita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitivita' 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione


professionale
01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
professionale
16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
pesca
17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti
energetiche
01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
energetiche
18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e
locali
01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
territoriali e locali
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 4

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
SPESE CORRENTI - PAGAMENTI IN C/RESIDUI

Imposte e Trasferi Altre Rimborsi e


MISSIONI E PROGRAMMI / MACROAGGREGATI Redditi da tasse a Acquisto Trasferi menti di Fondi Interessi spese per poste Altre
lavoro carico di beni e menti tributi perequativi passivi redditi da correttive spese Totale
dipendente dell'ente servizi correnti (solo reg.) (solo reg.) capitale dell'entrate correnti
101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100
19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali
01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti


01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
02 Fondo crediti di difficile esigibilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
03 Altri fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 MISSIONE 50 - Debito pubblico


01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.548,31 0,00 0,00 0,00 1.548,31
TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.548,31 0,00 0,00 0,00 1.548,31

60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie


01 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MACROAGGREGATI 159.667,43 12.773,49 702.358,06 19.973,17 0,00 0,00 1.548,31 0,00 0,00 100.577,77 996.898,23
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.12 Pag. 1

CONTO DEL BILANCIO 2016


ACCERTAMENTI ASSUNTI NELL' ESERCIZIO DI RIFERIMENTO E NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI
IMPUTATI ALL' ANNO SUCCESSIVO CUI SI RIFERISCE IL RENDICONTO E SEGUENTI
Anno successivo a quello Secondo anno successivo a quello
cui si riferisce il rendiconto cui si riferisce il rendiconto Anni successivi
TITOLI E TIPOLOGIE DI ENTRATA Previsioni di Previsioni di
competenza Accertamenti competenza del Accertamenti Accertamenti
bilancio pluriennale

TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e


perequativa
10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10302 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10000 TOTALE TITOLO 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 2 - Trasferimenti correnti

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Mondo
20000 TOTALE TITOLO 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 3 - Entrate extratributarie

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
beni
30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
irregolarità e degli illeciti
30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

30000 TOTALE TITOLO 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

CONTO DEL BILANCIO 2016


ACCERTAMENTI ASSUNTI NELL' ESERCIZIO DI RIFERIMENTO E NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI
IMPUTATI ALL' ANNO SUCCESSIVO CUI SI RIFERISCE IL RENDICONTO E SEGUENTI
Anno successivo a quello Secondo anno successivo a quello
cui si riferisce il rendiconto cui si riferisce il rendiconto Anni successivi
TITOLI E TIPOLOGIE DI ENTRATA Previsioni di Previsioni di
competenza Accertamenti competenza del Accertamenti Accertamenti
bilancio pluriennale

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40000 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie

50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50200 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 6 - Accensione di prestiti

60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60200 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60000 TOTALE TITOLO 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 3

CONTO DEL BILANCIO 2016


ACCERTAMENTI ASSUNTI NELL' ESERCIZIO DI RIFERIMENTO E NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI
IMPUTATI ALL' ANNO SUCCESSIVO CUI SI RIFERISCE IL RENDICONTO E SEGUENTI
Anno successivo a quello Secondo anno successivo a quello
cui si riferisce il rendiconto cui si riferisce il rendiconto Anni successivi
TITOLI E TIPOLOGIE DI ENTRATA Previsioni di Previsioni di
competenza Accertamenti competenza del Accertamenti Accertamenti
bilancio pluriennale

TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

90000 TOTALE TITOLO 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE ACCERTAMENTI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All.13 Pag. 1

CONTO DEL BILANCIO 2016


IMPEGNI ASSUNTI NELL'ESERCIZIO DI RIFERIMENTO E NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI IMPUTATI
ALL'ANNO SUCCESSIVO CUI SI RIFERISCE IL RENDICONTO E SEGUENTI
Anno successivo a quello Secondo anno successivo a quello
cui si riferisce il rendiconto cui si riferisce il rendiconto Anni successivi
TITOLI E MACROAGGREGATI DI SPESA Previsioni di Previsioni di
competenza Impegni competenza del Impegni Impegni
bilancio pluriennale

TITOLO 1 - Spese correnti

101 Redditi da lavoro dipendente 111.574,86 111.574,86 0,00 0,00 0,00

102 Imposte e tasse a carico dell'ente 10.983,55 10.983,55 0,00 0,00 0,00

103 Acquisto di beni e servizi 3.554.327,84 3.554.327,84 0,00 0,00 0,00

104 Trasferimenti correnti 195.462,20 195.462,20 0,00 0,00 0,00

105 Trasferimenti di tributi (solo per Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

106 Fondi perequativi (solo per Regioni) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

107 Interessi passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

108 Altre spese per redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

109 Rimborsi e poste correttive delle entrate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

110 Altre spese correnti 56.206,85 56.206,85 0,00 0,00 0,00

100 TOTALE TITOLO 1 3.928.555,30 3.928.555,30 0,00 0,00 0,00

TITOLO 2 - Spese in conto capitale

201 Tributi in conto capitale a carico dell'ente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

202 Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni 190.068,76 190.068,76 0,00 0,00 0,00

203 Contributi agli investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

204 Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

205 Altre spese in conto capitale 3.136,94 3.136,94 0,00 0,00 0,00

200 TOTALE TITOLO 2 193.205,70 193.205,70 0,00 0,00 0,00


COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

CONTO DEL BILANCIO 2016


IMPEGNI ASSUNTI NELL'ESERCIZIO DI RIFERIMENTO E NEGLI ESERCIZI PRECEDENTI IMPUTATI
ALL'ANNO SUCCESSIVO CUI SI RIFERISCE IL RENDICONTO E SEGUENTI
Anno successivo a quello Secondo anno successivo a quello
cui si riferisce il rendiconto cui si riferisce il rendiconto Anni successivi
TITOLI E MACROAGGREGATI DI SPESA Previsioni di Previsioni di
competenza Impegni competenza del Impegni Impegni
bilancio pluriennale

TITOLO 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie

301 Acquisizioni di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

302 Concessione crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

303 Concessione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

304 Altre spese per incremento di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

300 TOTALE TITOLO 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 4 - Rimborso di prestiti

401 Rimborso di titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

402 Rimborso prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

403 Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

404 Rimborso di altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

400 TOTALE TITOLO 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro

701 Uscite per partite di giro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

702 Uscite per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

700 TOTALE TITOLO 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE IMPEGNI 4.121.761,00 4.121.761,00 0,00 0,00 0,00
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Piano degli indicatori di bilancio All.15 Allegato n. 2-b

Rendiconto esercizio 2016


Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione

Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate


TITOLO DENOMINAZIONE Previsioni Previsioni % di riscoss. prevista % di riscoss. prevista % di riscoss. % di riscoss. % di riscoss.
TIPOLOGIA iniziali competenza / definitive competenza / Accertamenti / nel bilancio di previs. nel bilancio di previs. complessiva: (Riscoss. dei crediti esigibili dei crediti esigibili
totale previsioni totale previsioni totale accertamenti iniziale: definitive: c/comp + Riscoss. nell' eserczio: Riscoss. negli esercizi preced. :
competenza competenza Prev.iniz. cassa/ Prev.definit. cassa/ c/residui) / (Accertam. c/comp / Accertam. Riscoss. c/residui /
(prev.iniz.comp.+resid.) (prev.def.comp.+resid.) + resid. def. iniz.) di competenza residui definitivi iniziali
TITOLO : 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
perequativa
10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 30,67439 22,45132 34,80488 0,00000 24,95877 23,65734 48,10432 6,55961
10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00000 0,00000 0,00000
10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni 0,68795 0,51055 0,79624 0,00000 94,14218 0,00000 0,00000 0,00000
Centrali
10302 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o 0,00000 0,00000 0,00000
Provincia autonoma
1 TOTALE Entrate correnti di natura tributaria, 31,36234 22,96187 35,60112 0,00000 25,64214 23,42309 47,02843 6,55309
contributiva e perequativa
TITOLO : 2 Trasferimenti correnti
20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni 5,61656 4,40617 6,37445 0,00000 65,22736 60,64120 54,23224 72,17899
pubbliche
20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00000 0,00000 0,00000
20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00000 0,00000 0,00000
20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali 0,00000 0,00000 0,00000
Private
20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea 0,00000 0,00135 0,00000 66,66667
e dal Resto del Mondo
2 TOTALE Trasferimenti correnti 5,61656 4,40752 6,37445 0,00000 65,22765 60,64120 54,23224 72,17899
TITOLO : 3 Entrate extratributarie
30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi 1,64849 1,46640 2,28188 0,00000 69,26262 63,15910 81,20087 5,00193
derivanti dalla gestione dei beni
30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e 3,63804 5,31027 10,47431 0,00000 13,45000 10,80194 20,59643 2,03520
repressione delle irregolarità e degli illeciti
30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00000 0,00000 0,00000 100,00000 100,00000 100,00000
30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00000 0,00000 0,00000
30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,00000 0,44483 0,69495 2,08863 2,25858 2,25858
3 TOTALE Entrate extratributarie 5,28652 7,22150 13,45113 0,00000 20,18054 16,62773 29,93008 2,21042
TITOLO : 4 Entrate in conto capitale
40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00000 0,00000 0,00000
40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2,12825 21,80592 0,00000 0,00000 3,91428 70,23193 70,23193
40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00000 0,00000 0,00000
40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e 0,00000 0,00000 0,00000
immateriali
40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 3,72899 0,55349 0,60163 0,00000 57,67669 82,97799 82,95813 100,00000
4 TOTALE Entrate in conto capitale 5,85724 22,35940 0,60163 0,00000 5,16203 72,83097 82,95813 70,24081
TITOLO : 5 Entrate da riduzione di attivita' finanziarie
50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00000 0,00000 0,00000
50200 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine 0,00000 0,00000 0,00000
50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00000 0,00000 0,00000
50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività 0,00000 4,09955 6,39352 100,00000 100,00000 100,00000
finanziarie
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-b
Piano degli indicatori di bilancio
Rendiconto esercizio 2016
Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione

Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate


TITOLO DENOMINAZIONE Previsioni Previsioni % di riscoss. prevista % di riscoss. prevista % di riscoss. % di riscoss. % di riscoss.
TIPOLOGIA iniziali competenza / definitive competenza / Accertamenti / nel bilancio di previs. nel bilancio di previs. complessiva: (Riscoss. dei crediti esigibili dei crediti esigibili
totale previsioni totale previsioni totale accertamenti iniziale: definitive: c/comp + Riscoss. nell' eserczio: Riscoss. negli esercizi preced. :
competenza competenza Prev.iniz. cassa/ Prev.definit. cassa/ c/residui) / (Accertam. c/comp / Accertam. Riscoss. c/residui /
(prev.iniz.comp.+resid.) (prev.def.comp.+resid.) + resid. def. iniz.) di competenza residui definitivi iniziali
5 TOTALE Entrate da riduzione di attivita' finanziarie 0,00000 4,09955 6,39352 0,00000 100,00000 100,00000 100,00000 0,00000
TITOLO : 6 Accensione di prestiti
60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00000 0,00000 0,00000
60200 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 0,00000 0,00000 0,05113 100,00000 100,00000
60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a 0,00000 0,00000 0,00000 78,81652 75,26827 75,26827
medio lungo termine
60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00000 0,00000 0,00000
6 TOTALE Accensione di prestiti 0,00000 0,00000 0,05113 0,00000 78,81652 78,12356 100,00000 75,26827
TITOLO : 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00000 25,54529 31,93398 100,00000 99,99999 99,99999
7 TOTALE Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00000 25,54529 31,93398 0,00000 100,00000 99,99999 99,99999 0,00000
TITOLO : 9 Entrate per conto terzi e partite di giro
90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 0,00000 7,96033 5,35728 99,03828 97,02860 99,21202 0,00000
90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00000 5,44454 0,23576 98,68314 3,16447 1,76817 6,06973
9 TOTALE Entrate per conto terzi e partite di giro 0,00000 13,40487 5,59304 0,00000 98,89373 91,40557 95,10456 2,94083
TOTALE ENTRATE 48,12267 100,00000 100,00000 0,00000 45,79236 45,31767 68,42256 11,70788
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
All.15
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

01-Servizi istituzionali, generali


e di gestione
01 Organi istituzionali 9,59232 7,29747 4,66802 2,48113 4,66802 13,71764
02 Segreteria generale 2,82026 2,42684 1,80122 4,09050 1,80122 0,20920
03 Gestione economica, 2,24832 4,63864 0,19488 2,13065 0,19488 7,98180
finanziaria,
programmazione,
provveditorato
04 Gestione delle entrate 1,76261 1,52025 5,53285 2,55327 5,53285 0,14324
tributarie e servizi
fiscali
05 Gestione dei beni 4,94557 5,66448 2,07343 2,43697 2,07343 9,96673
demaniali e
patrimoniali
06 Ufficio tecnico 1,61525 2,15098 0,80759 1,48543 0,80759 3,03816
07 Elezioni e 1,05952 0,66671 0,18431 1,12270 0,18431 0,05888
consultazioni popolari
- Anagrafe e stato
civile
08 Statistica e sistemi 0,05261 0,03119 0,00516 0,05374 0,00516 0,00113
informativi
09 Assistenza 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
tecnico-amministrativa
agli enti locali
10 Risorse umane 0,63630 0,57131 0,24246 0,99649 0,24246 0,00454
11 Altri servizi generali 0,31806 0,68724 3,01661 1,20018 3,01661 0,00348
Totale Missione01 - Servizi 25,05081 0,00000 25,65510 18,52652 18,55104 18,52652 35,12480
istituzionali, generali e di
gestione
02-Giustizia
01 Uffici giudiziari 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
02 Casa circondariale e 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
altri servizi
Totale Missione02 - Giustizia 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
03-Ordine pubblico e sicurezza
01 Polizia locale e 4,03383 3,79632 6,83597 4,62363 6,83597 2,69351
amministrativa
02 Sistema integrato di 0,04644 0,02753 0,00000 0,00000 0,00000 0,06423
sicurezza urbana
Totale Missione03 - Ordine 4,08026 0,00000 3,82384 6,83597 4,62363 6,83597 2,75773
pubblico e sicurezza
04-Istruzione e diritto allo studio
01 Istruzione 0,06793 0,09756 0,00000 0,16348 0,00000 0,00970
prescolastica
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

02 Altri ordini di 2,57089 1,56334 0,37782 0,38610 0,37782 3,13261


istruzione
04 Istruzione 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
universitaria
05 Istruzione tecnica 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
superiore
06 Servizi ausiliari 0,00000 0,15411 0,00000 0,18609 0,00000 0,11148
all'istruzione
07 Diritto allo studio 0,14236 0,08439 0,23809 0,14529 0,23809 0,00322
Totale Missione04 - Istruzione 2,78119 0,00000 1,89941 0,61591 0,88096 0,61591 3,25701
e diritto allo studio
05-Tutela e valorizzazione dei
beni e attivita' culturali
01 Valorizzazione dei 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
beni di interesse
storico
02 Attività culturali e 0,59576 0,32565 0,05758 0,56259 0,05758 0,00981
interventi diversi nel
settore culturale
Totale Missione05 - Tutela e 0,59576 0,00000 0,32565 0,05758 0,56259 0,05758 0,00981
valorizzazione dei beni e
attivita' culturali
06-Politiche giovanili, sport e
tempo libero
01 Sport e tempo libero 0,04642 0,05320 0,07379 0,09312 0,07379 0,00000
02 Giovani 0,00000 0,05497 0,00000 0,00000 0,00000 0,12824
Totale Missione06 - Politiche 0,04642 0,00000 0,10817 0,07379 0,09312 0,07379 0,12824
giovanili, sport e tempo libero
07-Turismo
01 Sviluppo e 0,00000 0,16035 0,49949 0,27210 0,49949 0,01138
valorizzazione del
turismo
Totale Missione07 - Turismo 0,00000 0,00000 0,16035 0,49949 0,27210 0,49949 0,01138
08-Assetto del territorio ed
edilizia abitativa
01 Urbanistica e assetto 0,00000 0,39481 0,00000 0,01669 0,00000 0,89885
del territorio
02 Edilizia residenziale 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
pubblica e locale e
piani di edilizia
economico-popolare
Totale Missione08 - Assetto 0,00000 0,00000 0,39481 0,00000 0,01669 0,00000 0,89885
del territorio ed edilizia
abitativa
09-Sviluppo sostenibile e tutela
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

del territorio e dell'ambiente


01 Difesa del suolo 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
02 Tutela, valorizzazione 0,09200 0,11504 0,33298 0,18569 0,33298 0,02086
e recupero
ambientale
03 Rifiuti 9,02350 19,45918 68,82522 33,61083 68,82522 0,59506
04 Servizio idrico 0,06717 0,30857 0,00000 0,06654 0,00000 0,63120
integrato
05 Aree protette, parchi 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
naturali, protezione
naturalistica e
forestazione
06 Tutela e 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
valorizzazione delle
risorse idriche
07 Sviluppo sostenibile 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
territorio montano
piccoli Comuni
08 Qualità dell'aria e 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
riduzione
dell'inquinamento
Totale Missione09 - Sviluppo 9,18268 0,00000 19,88279 69,15820 33,86306 69,15820 1,24712
sostenibile e tutela del
territorio e dell'ambiente
10-Trasporti e diritto alla
mobilita'
01 Trasporto ferroviario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
02 Trasporto pubblico 0,00000 0,36517 0,00000 0,39670 0,00000 0,32313
locale
03 Trasporto per vie 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
d'acqua
04 Altre modalità di 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
trasporto
05 Viabilita' e 1,49357 12,55039 0,69104 2,53243 0,69104 25,90430
infrastrutture stradali
Totale Missione10 - Trasporti e 1,49357 0,00000 12,91555 0,69104 2,92913 0,69104 26,22742
diritto alla mobilita'
11-Soccorso civile
01 Sistema di protezione 0,00000 0,01101 0,00000 0,01927 0,00000 0,00000
civile
02 Interventi a seguito di 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
calamità naturali
Totale Missione11 - Soccorso 0,00000 0,00000 0,01101 0,00000 0,01927 0,00000 0,00000
civile
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

12-Diritti sociali, politiche sociali


e famiglia
01 Interventi per 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
l'infanzia e i minori e
per l'asilo nido
02 Interventi per la 0,47042 0,33278 0,00000 0,22561 0,00000 0,47564
disabilità
03 Interventi per gli 1,51527 1,06195 0,57835 1,62866 0,57835 0,30653
anziani
04 Interventi per soggetti 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
a rischio di esclusione
sociale
05 Interventi per le 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
famiglie
06 Interventi per il diritto 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
alla casa
07 Programmazione e 0,28782 0,21172 0,00322 0,36890 0,00322 0,00219
governo della rete dei
servizi sociosanitari e
sociali
08 Cooperazione e 0,01114 0,10068 0,62017 0,17560 0,62017 0,00080
associazionismo
09 Servizio necroscopico 0,40109 0,38720 1,91809 0,67765 1,91809 0,00003
e cimiteriale
Totale Missione12 - Diritti 2,68574 0,00000 2,09433 3,11982 3,07643 3,11982 0,78519
sociali, politiche sociali e
famiglia
13-Tutela della salute
01 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
regionale -
finanziamento
ordinario corrente per
la garanzia dei LEA

02 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000


regionale -
finanziamento
aggiuntivo corrente
per livelli di
assistenza superiori
ai LEA

03 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000


regionale -
finanziamento
aggiuntivo corrente
per la copertura dello
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

squilibrio di bilancio
corrente

04 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000


regionale - ripiano di
disavanzi sanitari
relativi ad esercizi
pregressi

05 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000


regionale -
investimenti sanitari
06 Servizio sanitario 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
regionale -
restituzione maggiori
gettiti SSN
07 Ulteriori spese in 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
materia sanitaria
Totale Missione13 - Tutela 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
della salute
14-Sviluppo economico e
competitivita'
01 Industria, PMI e 0,00000 0,06876 0,30036 0,12035 0,30036 0,00000
Artigianato
02 Commercio - reti 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
distributive - tutela dei
consumatori
03 Ricerca e innovazione 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
04 Reti e altri servizi di 0,00000 0,00110 0,00000 0,00000 0,00000 0,00257
pubblica utilita'
Totale Missione14 - Sviluppo 0,00000 0,00000 0,06986 0,30036 0,12035 0,30036 0,00257
economico e competitivita'
15-Politiche per il lavoro e la
formazione professionale
01 Servizi per lo sviluppo 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
del mercato del lavoro
02 Formazione 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
professionale
03 Sostegno 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
all'occupazione
Totale Missione15 - Politiche 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
per il lavoro e la formazione
professionale
16-Agricoltura, politiche
agroalimentari e pesca
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

01 Sviluppo del settore 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000


agricolo e del sistema
agroalimentare
02 Caccia e pesca 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
Totale Missione16 - 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
Agricoltura, politiche
agroalimentari e pesca
17-Energia e diversificazione
delle fonti energetiche
01 Fonti energetiche 0,03624 0,02148 0,00000 0,02579 0,00000 0,01575
Totale Missione17 - Energia e 0,03624 0,00000 0,02148 0,00000 0,02579 0,00000 0,01575
diversificazione delle fonti
energetiche
18-Relazioni con le altre
autonomie territoriali e locali
01 Relazioni finanziarie 0,00000 0,01835 0,12131 0,03211 0,12131 0,00000
con le altre autonomie
territoriali
Totale Missione18 - Relazioni 0,00000 0,00000 0,01835 0,12131 0,03211 0,12131 0,00000
con le altre autonomie
territoriali e locali
19-Relazioni internazionali
01 Relazioni 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
internazionali e
Cooperazione allo
sviluppo
Totale Missione19 - Relazioni 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
internazionali
20-Fondi e accantonamenti
01 Fondo di riserva 0,49279 0,00173 0,00000 0,00000 0,00000 0,00403
02 Fondo crediti di 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
difficile esigibilità
03 Altri fondi 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
Totale Missione20 - Fondi e 0,49279 0,00000 0,00173 0,00000 0,00000 0,00000 0,00403
accantonamenti
50-Debito pubblico
01 Quota interessi 0,16238 0,09626 0,00000 0,16520 0,00000 0,00436
ammortamento mutui
e prestiti
obbligazionari
02 Quota capitale 0,43422 0,24460 0,00000 0,42809 0,00000 0,00000
ammortamento mutui
e prestiti
obbligazionari
Totale Missione50 - Debito 0,59661 0,00000 0,34086 0,00000 0,59330 0,00000 0,00436
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-c
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI (dati percentuali)


Previsioni iniziali Previsioni definitive DATI DI RENDICONTO
Incidenza di cui incidenza
MISSIONI E Incidenza di cui incidenza FPV: Incidenza di cui incidenza Missione di cui economie di spesa:
PROGRAMMI Missione/Programma: Previsioni Missione/Programma: FPV: Previsioni programma: incidenza FPV: Economie di
Previsioni stanziamento / stanziamento FPV/ Previsioni stanziamento FPV/ (Impegni + FPV) / FPV / competenza / Totale
totale previsioni missioni Previsione FPV totale stanziamento/ totale Previsione FPV totale (Totale impegni + Totale FPV Economie di
previsioni missioni Totale FPV) competenza

pubblico
60-Anticipazioni finanziarie
01 Restituzione 35,13818 20,83012 0,00000 29,22234 0,00000 9,64330
anticipazione di
tesoreria
Totale Missione60 - 35,13818 0,00000 20,83012 0,00000 29,22234 0,00000 9,64330
Anticipazioni finanziarie
99-Servizi per conto terzi
01 Servizi per conto terzi 17,81976 10,93059 0,00000 5,11811 0,00000 18,67861
e Partite di giro
02 Anticipazioni per il 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
finanziamento del
sistema sanitario
nazionale
Totale Missione99 - Servizi per 17,81976 0,00000 10,93059 0,00000 5,11811 0,00000 18,67861
conto terzi
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-d
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL' ESERCIZIO 2016 (dati percentuali)
Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento
MISSIONI E nel bilancio di nelle previsioni definitive: a consuntivo: delle spese delle spese
PROGRAMMI previsione iniziale: Previsioni definitive cassa / (Pagam. c/comp + nell'esercizio: esigibili negli
Previsioni iniziali cassa / (residui + previsioni Pagam. c/residui ) / Pagam. c/comp / esercizi precedenti:
(residui + previsioni iniziali definitive competenza-FPV) (Impegni + residui Impegni Pagam. c/residui /
competenza - FPV ) definitivi iniziali) residui definitivi iniziali

01-Servizi istituzionali, generali e di


gestione
01 Organi istituzionali 0,00000 - 2,05401 71,48896 71,50127 71,02066
02 Segreteria generale 0,00000 73,09641 78,13970 76,34483 86,26877
03 Gestione economica, finanziaria, 0,00000 23,95948 83,73597 81,99662 87,76731
programmazione, provveditorato
04 Gestione delle entrate tributarie e 0,00000 40,98765 71,47857 96,66367 19,11840
servizi fiscali
05 Gestione dei beni demaniali e 0,00000 26,64187 88,44167 81,90231 98,16037
patrimoniali
06 Ufficio tecnico 0,00000 33,74792 92,74405 93,15808 89,19094
07 Elezioni e consultazioni popolari - 0,00000 92,26878 89,71878 89,88279 87,80803
Anagrafe e stato civile
08 Statistica e sistemi informativi 0,00000 100,00000 100,00000 100,00000 100,00000
09 Assistenza
tecnico-amministrativa agli enti
locali
10 Risorse umane 0,00000 97,74835 89,28916 90,62764 77,26616
11 Altri servizi generali 0,00000 - 28,12254 94,71088 93,43605 98,09215
Totale Missione01 - Servizi istituzionali, 0,00000 27,43036 83,02104 83,35528 81,88847
generali e di gestione
02-Giustizia
01 Uffici giudiziari
02 Casa circondariale e altri servizi
Totale Missione02 - Giustizia 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
03-Ordine pubblico e sicurezza
01 Polizia locale e amministrativa 0,00000 31,08274 94,37945 93,25303 100,00000
02 Sistema integrato di sicurezza 0,00000 0,00000
urbana
Totale Missione03 - Ordine pubblico e 0,00000 30,80780 94,37945 93,25303 100,00000
sicurezza
04-Istruzione e diritto allo studio
01 Istruzione prescolastica 0,00000 37,48843 30,59738 24,84135 85,14082
02 Altri ordini di istruzione 0,00000 9,57065 67,63205 64,91210 72,09487
04 Istruzione universitaria
05 Istruzione tecnica superiore
06 Servizi ausiliari all'istruzione 75,73728 77,87919 69,62399 100,00000
07 Diritto allo studio 0,00000 80,66045 98,44272 97,46394 100,00000
Totale Missione04 - Istruzione e diritto allo 0,00000 20,33221 67,68361 60,73914 83,62391
studio
05-Tutela e valorizzazione dei beni e
attivita' culturali
01 Valorizzazione dei beni di
interesse storico
02 Attività culturali e interventi 0,00000 100,00000 94,31914 94,08697 100,00000
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-d
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL' ESERCIZIO 2016 (dati percentuali)
Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento
MISSIONI E nel bilancio di nelle previsioni definitive: a consuntivo: delle spese delle spese
PROGRAMMI previsione iniziale: Previsioni definitive cassa / (Pagam. c/comp + nell'esercizio: esigibili negli
Previsioni iniziali cassa / (residui + previsioni Pagam. c/residui ) / Pagam. c/comp / esercizi precedenti:
(residui + previsioni iniziali definitive competenza-FPV) (Impegni + residui Impegni Pagam. c/residui /
competenza - FPV ) definitivi iniziali) residui definitivi iniziali

diversi nel settore culturale


Totale Missione05 - Tutela e valorizzazione dei 0,00000 100,00000 94,31914 94,08697 100,00000
beni e attivita' culturali
06-Politiche giovanili, sport e tempo
libero
01 Sport e tempo libero 0,00000 75,79274 58,78430 47,99341 100,00000
02 Giovani 75,07368 0,00000 0,00000
Totale Missione06 - Politiche giovanili, sport e 0,00000 75,37556 43,67923 47,99341 37,50000
tempo libero
07-Turismo
01 Sviluppo e valorizzazione del 6,88403 30,46465 45,42209 18,14956
turismo
Totale Missione07 - Turismo 0,00000 6,88403 30,46465 45,42209 18,14956
08-Assetto del territorio ed edilizia
abitativa
01 Urbanistica e assetto del territorio 96,62798 73,88068 57,70153 77,12306
02 Edilizia residenziale pubblica e
locale e piani di edilizia
economico-popolare
Totale Missione08 - Assetto del territorio ed 0,00000 96,62798 73,88068 57,70153 77,12306
edilizia abitativa
09-Sviluppo sostenibile e tutela del
territorio e dell'ambiente
01 Difesa del suolo
02 Tutela, valorizzazione e recupero 0,00000 67,36961 79,46984 72,80436 89,55445
ambientale
03 Rifiuti 0,00000 - 34,70514 66,82331 63,79280 83,40624
04 Servizio idrico integrato 0,00000 98,81087 50,05791 50,05791
05 Aree protette, parchi naturali,
protezione naturalistica e
forestazione
06 Tutela e valorizzazione delle
risorse idriche
07 Sviluppo sostenibile territorio
montano piccoli Comuni
08 Qualità dell'aria e riduzione
dell'inquinamento
Totale Missione09 - Sviluppo sostenibile e 0,00000 - 30,04633 66,87394 63,79056 83,54400
tutela del territorio e dell'ambiente
10-Trasporti e diritto alla mobilita'
01 Trasporto ferroviario
02 Trasporto pubblico locale 52,12862 35,57418 0,00000 98,78662
03 Trasporto per vie d'acqua
04 Altre modalità di trasporto
05 Viabilita' e infrastrutture stradali 0,00000 10,49013 65,34465 75,19986 32,44889
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-d
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL' ESERCIZIO 2016 (dati percentuali)
Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento
MISSIONI E nel bilancio di nelle previsioni definitive: a consuntivo: delle spese delle spese
PROGRAMMI previsione iniziale: Previsioni definitive cassa / (Pagam. c/comp + nell'esercizio: esigibili negli
Previsioni iniziali cassa / (residui + previsioni Pagam. c/residui ) / Pagam. c/comp / esercizi precedenti:
(residui + previsioni iniziali definitive competenza-FPV) (Impegni + residui Impegni Pagam. c/residui /
competenza - FPV ) definitivi iniziali) residui definitivi iniziali

Totale Missione10 - Trasporti e diritto alla 0,00000 12,02799 60,32028 64,33698 48,42275
mobilita'
11-Soccorso civile
01 Sistema di protezione civile 50,00000 50,00000 0,00000 100,00000
02 Interventi a seguito di calamità
naturali
Totale Missione11 - Soccorso civile 0,00000 50,00000 50,00000 0,00000 100,00000
12-Diritti sociali, politiche sociali e
famiglia
01 Interventi per l'infanzia e i minori
e per l'asilo nido
02 Interventi per la disabilità 0,00000 95,05926 67,98363 62,62222 100,00000
03 Interventi per gli anziani 0,00000 60,02010 75,90889 70,97444 90,03362
04 Interventi per soggetti a rischio di
esclusione sociale
05 Interventi per le famiglie
06 Interventi per il diritto alla casa
07 Programmazione e governo della 0,00000 99,07821 96,61179 96,55183 100,00000
rete dei servizi sociosanitari e
sociali
08 Cooperazione e associazionismo 0,00000 - 11,25541 31,38358 100,00000 26,83708
09 Servizio necroscopico e 0,00000 - 25,05481 97,65782 97,53540 100,00000
cimiteriale
Totale Missione12 - Diritti sociali, politiche 0,00000 62,26526 76,36182 76,47307 76,02408
sociali e famiglia
13-Tutela della salute
01 Servizio sanitario regionale -
finanziamento ordinario corrente
per la garanzia dei LEA
02 Servizio sanitario regionale -
finanziamento aggiuntivo
corrente per livelli di assistenza
superiori ai LEA
03 Servizio sanitario regionale -
finanziamento aggiuntivo
corrente per la copertura dello
squilibrio di bilancio corrente
04 Servizio sanitario regionale -
ripiano di disavanzi sanitari
relativi ad esercizi pregressi
05 Servizio sanitario regionale -
investimenti sanitari
06 Servizio sanitario regionale -
restituzione maggiori gettiti SSN
07 Ulteriori spese in materia
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-d
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL' ESERCIZIO 2016 (dati percentuali)
Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento
MISSIONI E nel bilancio di nelle previsioni definitive: a consuntivo: delle spese delle spese
PROGRAMMI previsione iniziale: Previsioni definitive cassa / (Pagam. c/comp + nell'esercizio: esigibili negli
Previsioni iniziali cassa / (residui + previsioni Pagam. c/residui ) / Pagam. c/comp / esercizi precedenti:
(residui + previsioni iniziali definitive competenza-FPV) (Impegni + residui Impegni Pagam. c/residui /
competenza - FPV ) definitivi iniziali) residui definitivi iniziali

sanitaria
Totale Missione13 - Tutela della salute 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
14-Sviluppo economico e
competitivita'
01 Industria, PMI e Artigianato - 146,63563 0,00000 0,00000 0,00000
02 Commercio - reti distributive -
tutela dei consumatori
03 Ricerca e innovazione
04 Reti e altri servizi di pubblica 100,00000
utilita'
Totale Missione14 - Sviluppo economico e 0,00000 - 138,17266 0,00000 0,00000 0,00000
competitivita'
15-Politiche per il lavoro e la
formazione professionale
01 Servizi per lo sviluppo del
mercato del lavoro
02 Formazione professionale
03 Sostegno all'occupazione
Totale Missione15 - Politiche per il lavoro e la 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
formazione professionale
16-Agricoltura, politiche agroalimentari
e pesca
01 Sviluppo del settore agricolo e
del sistema agroalimentare
02 Caccia e pesca
Totale Missione16 - Agricoltura, politiche 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
agroalimentari e pesca
17-Energia e diversificazione delle
fonti energetiche
01 Fonti energetiche 0,00000 100,00000 52,60249 52,60249
Totale Missione17 - Energia e diversificazione 0,00000 100,00000 52,60249 52,60249 0,00000
delle fonti energetiche
18-Relazioni con le altre autonomie
territoriali e locali
01 Relazioni finanziarie con le altre
autonomie territoriali
Totale Missione18 - Relazioni con le altre 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
autonomie territoriali e locali
19-Relazioni internazionali
01 Relazioni internazionali e
Cooperazione allo sviluppo
Totale Missione19 - Relazioni internazionali 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000 0,00000
20-Fondi e accantonamenti
01 Fondo di riserva 0,00000 21247,66276
02 Fondo crediti di difficile esigibilità
03 Altri fondi
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
Allegato n. 2-d
Piano degli indicatori di bilancio
Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi
Rendiconto esercizio 2016

CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL' ESERCIZIO 2016 (dati percentuali)
Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento Capacità di pagamento
MISSIONI E nel bilancio di nelle previsioni definitive: a consuntivo: delle spese delle spese
PROGRAMMI previsione iniziale: Previsioni definitive cassa / (Pagam. c/comp + nell'esercizio: esigibili negli
Previsioni iniziali cassa / (residui + previsioni Pagam. c/residui ) / Pagam. c/comp / esercizi precedenti:
(residui + previsioni iniziali definitive competenza-FPV) (Impegni + residui Impegni Pagam. c/residui /
competenza - FPV ) definitivi iniziali) residui definitivi iniziali

Totale Missione20 - Fondi e accantonamenti 0,00000 21247,66276 0,00000 0,00000 0,00000


50-Debito pubblico
01 Quota interessi ammortamento 0,00000 100,00000 85,46517 84,59036 100,00000
mutui e prestiti obbligazionari
02 Quota capitale ammortamento 0,00000 100,00000 49,34720 49,34720
mutui e prestiti obbligazionari
Totale Missione50 - Debito pubblico 0,00000 100,00000 59,83385 59,16070 100,00000
60-Anticipazioni finanziarie
01 Restituzione anticipazione di 0,00000 73,55481 78,31698 73,25837 100,00000
tesoreria
Totale Missione60 - Anticipazioni finanziarie 0,00000 73,55481 78,31698 73,25837 100,00000
99-Servizi per conto terzi
01 Servizi per conto terzi e Partite di 0,00000 99,99967 96,05278 95,84590 99,18367
giro
02 Anticipazioni per il finanziamento
del sistema sanitario nazionale
Totale Missione99 - Servizi per conto terzi 0,00000 99,99967 96,05278 95,84590 99,18367
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Comune di Isola delle Femmine


Città Metropolitana di Palermo
°
2 Settore Economico Finanziario
All. 16

ELENCO DELLE SPESE DI RAPPRESENTANZA SOSTENUTE


DAGLI ORGANI DI GOVERNO DELL'ENTE NELL'ANNO 2016
(articolo 16, comma 26, del decreto legge 13 agosto 2011, n. 138}
SPESE DI RAPPRESENTANZA SOSTENUTE NELL'ANNO 2016 (1)

Importo della spesa (euro)


Occasione in cui la spesa è stata
Descrizione dell'oggetto della spesa
sostenuta

'

Totale delle spese sostenute 0,00

Si attesta l'inesistenza nell'anno 2016, di Spese di rappresentanza così come


individuate dalla normativa e secondo i criteri stabiliti nella nota (1) sotto
riportata.
Li, 31 luglio 2017

IL RESP N ABILE EL 1 SETTORE


Sig.r R sina t,'lrs efano TIMBRO ENTE

L'ORGANO DI REVISIONE ECONOMICO FINANZIARIO

{1) Ai fini dell'elencazione si richiamano I seguenti principi e criteri generali desunti dal consolidato orientamento della giurisprudenza:
- stretta correlazione con le finalità istituzionali dell'ente;
- sussistenza di elementi che richiedano una proiezione esterna delle attività dell'ente per il migliore perseguimento dei propri fini istituzionali;
- rigorosa motivazione con riferimento allo specifico interesse istituzionale perseguito, alla dimostrazione del rapporto tra l'attività dell'ente e la
spesa erogata, nonché alla qualificazione del soggetto destinatario dell'occasione della spesa;
- rispondenza a criteri di ragionevolezza e di congruità rispetto ai fini.

Pagina 1 dì 1

Palazzo Comunale - Largo e.Colombo - 90040 Isola delle Femmine (PA) - lei. 091.8679.212 - Fax 091.8679.204
MAIL: serviziofinanziario@comune.isoladellefemmine.pa.it PEC: finanziaria@pec.comune.isoladellefemmine.pa.it
criteri di valutazione conformi a quanto definito nel pdncipio applicato della contabilità
economico patrimoninlc;
che, per dar seguito alla normativa sopra richiamata e giungere all'clabomzione dello stato
patrimoniale di apertura riferito contabilmente al' 1 gennaio 2016, l'ente ha provveduto a
riclassificare l'ultimo conto del patrimonio, secondo lo schema previsto dall'allegato n. 10 al D.
Lgs. n. 118/2011, avvalendosi della ricodifica dell'inventario e applicando i criteri di valutazione
dell'attivo e del passivo previsti dal principio applicato della contobilitiì economico patritnonialc n.
9 .3 ''Ilpni,,o stato pahÙJ10J1iale: aite,i di va/11tazjoJ1e';
RILEVATO
- che nella contabilità finanziaria del rendiconto di gestione 2016 approvato con la citata delibera
Gli-I n.94/2017, è emerso un disallineamento tra i dati iniziali e definitivi del Fondo Pluriennale
Vincolato relativo al 2016, che non consentiva l'esatta quantificazione del risultato di
atnministrazione;
- che il suddetto disallineatnento è dipeso dal riporto dei dati nel nuovo software gestionale stante
che in sede di rendiconto dell'esercizio 2015, le operazioni di riaccertamento ordinario dei residui
hanno comportato la reimputazione di alcuni impegni, per complessivi€ 91.099,78, direttamente
all'esercizio 2017, non valorizzando, però, nel bilancio 2016 il campo FPV dei capitoli interessati;
ATTESO CHE
-al fine di potere iscrivere tra le entrate del bilancio 2017 il FPV necessario a finanziare le
reimputazioni effettuate in sede di riaccertamento ordinario dei- residui 2016, pari ad €
4.121.761,00 e le re imputazioni effettuate in sede di tiaccertamento ordinario dei rcsidlù 2015 in
corrispondenza dell'esercizio 2017, per complessivi € 91.099,78 occorre valorizzare il campo
FPV dei capitoli interessati da quest'ultima reimputazione e pertanto occorre rettificare il valore
del FPV al 31 dicembre 2016, rideterminandolo in complessivi € 4.212.860,78, di cui €
4.019.655,08 per parte corrente ed€ 193.205,70 per parte capitale;
- si dovrà conseguentemente, procedere alla rettifica degli allegati approvati con la cìtat�
deliberazione n. 94/2017;
VISTO
- la relazione al Rendiconto di gestione 2016, integrata con la contabilità economico-patritnoniale e
debitamente corretta nelle tabelle secondo quanto sopra specificato;
- la contabilità economico patrimoniale come opportunamente rettificata;
- i prospetti da allegare alla presente deliberazione per farne aaprte integrante e sostanziale, con
particolare riferimento all'allegato "6-Bis11/atao di /VJJJJJÙIÌS!razione" e all'allegato "7-Compo,izione del
FPV" dove l'ammontare complessivo del FPV al 31 dicembre 2016 risulta essere pan a €
4.212.860,78, di cui€ 4.019.655,08 per patte corrente ed€ 193.205,70 per patte capitale;

PROPONE DI DELIBERARE

1) APPROVARE la premessa del presente atto che, sebbene non materialmente trascritta in tale
p unto, si intende integrabnente ripottata.
2) APPROVARE le risultanze del Conto Economico e dello Stato Patrimoniale all'1 gennaio 2016
così come riclassificato e al 31 dicembre 2016, che integrano il Rendiconto di Gestione 2016,
approvato con delibera della Giunta n. 9 del 31 luglio 2017.
3) DARE ATTO che il Fondo Pluriennale Vincolato al 31 dicembre 2016, viene rideterminato in
complessivi € 4.212.860,78, di cui € 4.019.655,08 per parte corrente ed € 193.205,70 per parte
ca pitale, come meglio specificato nell'allegato "7-CoJJ,Posiz!one del FPV''.
4) DARE ATTO che il risultato di atnministrazione complessivamente determinato, al netto delle
sotnme vincolate1 ùcstinntc ed accantonate, determina un avanzo 11/ibero" coJnc da prospetto
riportato nell'allegato "Ali. 6-Rù11/ato di AJJ11JJi11ùtmzjom".
5) DARE ATTO che la tabella dei parametri di riscontro della situazione di deficitarietà strntturale,
nonché il piano degli indicatori e dei risultati di bilancio, di cui all'art. 227 comma 5 del D.Lgs. 267
/2000, allegati al conto del bilancio, non subiscono variazioni.
6) APPROVARE la Re!azjoJ1e al RendimJ1l0 della Ge,1ÌOJ!e 2016, nonché tutti gli allegati dal n. 1 al n. 20,
così come opportunamente modificati in conseguenza delle considerazioni in premessa riportate, per
costituire parte integrante e sostanziale del presente atto, in sostituzione ed integrazione di quelli
precedentemente approvati con la citata deliberazione della Giunta n. 94/2017.

7) PROPORRE al Consiglio Comunale, l 'approvazione del Rendiconto della Gestione 2016,


redatto secondo lo schema di cui all'allegato 10 al D. Lgs. n. 118/11, composto dal Conto di
Bilancio, entrate e uscite, dal Conto Economico e dallo Stato Patrimoniale, il tutto riportato negli
allegati alla presente proposta.
8) TRASMETTERE la presente deliberazione, completa di tutti gli allegati così come modificati e
integrati, al collegio dei Revisori elci Conti per la predisposizione del parere di competenza
9) DARE ATTO che il Rendiconto di gestione 2016 verrà pubblicato nell'apposita sezione del sito
istituzionale del Comune di Isola delle Femmine
t0) DICHIARARE la presente proposta, avente carattere d'urgenza, in11nediatamentc eseguibile ai
sensi e per gli effetti dell'art. 134 comma 4 del T.U. approvato con D. Lgs. n. 267 del 18 agosto
2000.
IL RESPONSABILE DEL SETTORE
F.to DOTI'. CROCE ANTONIO

LA GIUNTA MUNICIPALE

Vista la superiore proposta di deliberazione, corredata dai pareri che si riportano in sintesi;

Ritenuta la stessa meritevole di approvazione;

Con votazione unanime eseguita nei modi e nelle forme di legge.

DELIBERA
Di approvare la superiore proposta di deliberazione:"Rendiconto 1lella gestione dell'esercizio

2016 - Approvazione nuova contabilità economico patrimoniale e Modifica della Delibera

GM n, 9412017".

Indi, con separata votazione unanime espressa per alzata di mano, acce1iata e proclamata dal

Sindaco Presidente, dichiara la presente deliberazione Immediatamente EsecuHva.


Comune di Isola delle Femmine
Città Metropolitana di Palermo
2* Settore Economico Finanziario

RELAZIONE AL
RENDICONTO DI GESTIONE
ANNO 2016
SEZIONE 1 - IDENTITÀ DELL’ENTE LOCALE
1.1- IL PROFILO ISTITUZIONALE
1.2 - LO SCENARIO
1.2.1 TABELLE DI SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELLO SCENARIO DELL’ENTE

1.3 - IL DISEGNO STRATEGICO


1.4 - LE POLITICHE GESTIONALI
1.5 - LE POLITICHE FISCALI
1.6 - L’ASSETTO ORGANIZZATIVO
1.6.1 - TABELLE A SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELL’ASSETTO ORGANIZZATIVO

1.7 - LE PARTECIPAZIONI DELL’ENTE


1.8 - LE CONVENZIONI CON ENTI

SEZIONE 2- TECNICA E ANDAMENTO DELLA GESTIONE


2.1 - ASPETTI GENERALI
2.1.1 - CRITERI DI FORMAZIONE
2.1.2 - CRITERI DI VALUTAZIONE

2.2 - ASPETTI FINANZIARI


2.2.1 – PAREGGIO DI BILANCIO
2.2.2 - SINTESI FINANZIARIA
2.2.2.1 - GESTIONE DI CASSA
2.2.3 - IMPATTO DELLA POLITICA FISCALE SUL BILANCIO

2.3 - ASPETTI ECONOMICI


2.4 – ASPETTI PATRIMONIALI

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2.5 - IL PIANO PROGRAMMATICO
2.6 - ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI
2.7 - POLITICHE DI INVESTIMENTO ED INDEBITAMENTO
2.8 - RAPPORTO SULLE PRESTAZIONI E SERVIZI OFFERTI ALLA COMUNITÀ
2.9 - ANDAMENTO DEI RISULTATI ECONOMICI, DEI COSTI E DEI PROVENTI
2.10 - INFORMAZIONI SULLE PARTECIPAZIONI
2.11 - ANALISI PER INDICI
2.12 - EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

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Introduzione
La relazione al rendiconto di gestione è prevista dal comma 6 dell’articolo 151 del T.U.E.L. che, nello stabilire i principi generali in
materia di contabilità, impone agli Enti locali un processo che si avvia con la programmazione, che prosegue con la gestione e si
conclude con la fase della rendicontazione che deve permettere la verifica del raggiungimento degli obiettivi, della realizzazione dei
programmi e del rispetto degli equilibri economici e finanziari.
Nell’ambito del processo di rendicontazione devono essere evidenziati i risultati di gestione, sia sotto l’aspetto finanziario, sia sotto
l’aspetto economico-patrimoniale, a tal fine è richiesta l’approvazione da parte dell’organo consiliare del documento contabile del
“rendiconto di gestione”, contenente il conto del bilancio, il conto economico ed il conto del patrimonio.
Il conto del bilancio espone i risultati della gestione finanziaria, il conto economico rileva i risultati della gestione economica e il
conto del patrimonio evidenzia le consistenze iniziali e finali delle voci patrimoniali.
In tale ambito si inserisce la relazione al rendiconto di gestione che deve, rispetto ai documenti obbligatori previsti, dare
informazioni integrative, esplicative e complementari, al fine di rendere maggiormente comprensibile il rendiconto.
Per la stesura della relazione il legislatore non ha previsto uno schema specifico, stabilendo soltanto, nell’art. 231 del T.U.E.L, che
il documento deve:
- esprimere valutazioni di efficacia dell'azione condotta, sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi
sostenuti;
- evidenziare i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche;
- analizzare gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni, motivando le cause che li hanno determinati.
Nella stesura della presente relazione si è cercato di seguire quindi le indicazioni contenute nel “Principio contabile n. 3 - Il
rendiconto degli Enti Locali” approvato dall’Osservatorio per la finanza e la contabilità degli Enti locali nell’aprile 2009, nel quale è
proposta una struttura di relazione con due sezioni:
1.La sezione dell’identità dell’Ente locale;
2.La sezione tecnica e dell’andamento della gestione.
Il presente documento rappresenta la sintesi del lavoro svolto dall’amministrazione nel corso dell’anno 2016, svolto all’insegna
dell'attuazione del programma elaborato in occasione delle ultime elezioni amministrative.
Questa amministrazione dal 2014, subito dopo il suo insediamento, ha saputo affrontare la situazione di crisi economica e la
conseguente scarsità di risorse, che purtroppo non ha risparmiato il nostro comune, compiendo grandi sforzi nella gestione dei vari

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servizi e riuscendo a rispondere con puntualità ed efficienza, sia alle situazioni di precarietà sia a quelle ordinarie.
Attraverso una gestione oculata delle poche risorse, per l’anno 2016 l’amministrazione è riuscita a rispettare il patto di stabilità,
impegno questo imprescindibile dalla volontà di una amministrazione, ma che comporta un’attenzione quotidiana e un monitoraggio
costante dei fatti della gestione amministrativa.
La bontà dei risultati raggiunti pur in presenza della riduzione progressiva dei trasferimenti statali premia lo sforzo teso al
contenimento dei costi dei servizi.
Sul versante delle entrate tributarie e delle contribuzioni, nel 2016 è continuato il processo di recupero della morosità.
Si evidenzia, infine, che i parametri obiettivi ai fini dell’accertamento delle condizioni di ente strutturalmente deficitario sono stati per
la maggior parte rispettati (n. 7 parametri sui 10 stabiliti dalla norma).
Il Comune, anche per l’anno 2016 è riuscito a raggiungere gli obiettivi prefissati, che non si sono limitati alla gestione ordinaria del
territorio, e che, con grande sforzo di tutti, hanno riguardato importanti interventi straordinari, non solo economici, a sostegno del territorio e
delle sue aspettative.
Mi riferisco a:
- opere di manutenzione ordinaria e straordinaria delle strade;
- rimodulazione costo del servizio di raccolta e conferimento in discarica dei rifiuti e conseguente contenimento delle tariffe dela
nuova tassa (TARI) e costituzione del nuovo organismo gestionale (ARO);
- mantenimento dei servizi di Assistenza agli anziani, agli indigenti e dei servizi socio assistenziali in genere;
- attivazione di progetti di servizio civile;
- interventi a sostegno della Cultura e dello Sport.

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SEZIONE 1

IDENTITÀ DELL'ENTE LOCALE

La presente sezione fornisce un profilo introduttivo dell’Ente, illustrando l’ambito in cui opera l’Ente, la struttura politico-
amministrativa ed organizzativa, nonché le principali politiche gestionali attuate o da attuare.
Questa sezione viene strutturata nei seguenti capitoli:
1.1 - il profilo istituzionale;
1.2 - lo scenario;
1.3 - il disegno strategico;
1.4 - le politiche gestionali;
1.5 - le politiche fiscali;
1.6 - l’assetto organizzativo;
1.7 - le partecipazioni dell’Ente;
1.8 - le convenzioni con Enti.

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1.1 - IL PROFILO ISTITUZIONALE
In questo capitolo si dà una breve descrizione del ruolo attribuito all’Ente da norme legislative, statuto e regolamenti interni e della
struttura politico-amministrativa.
L’Ente locale secondo quanto previsto dalla Costituzione è un Ente dotato di una propria autonomia, che rappresenta la propria
comunità, ne cura gli interessi, ne promuove e ne coordina lo sviluppo.

LE FUNZIONI DELL’ENTE
Le competenze dell’Ente sono definite dalla legge nazionali o regionali che stabiliscono funzioni proprie o delegate.
Spettano, in particolare, all’Ente locale le funzioni relative ai seguenti settori:
ï Amministrazione Generale e controllo di gestione;
ï Polizia Locale;
ï Istruzione Pubblica;
ï Viabilità e Trasporti;
ï Gestione del Territorio e dell'Ambiente;
ï Settore Sociale;

GLI ORGANI ISTITUZIONALI


Sono organi di governo del comune il Consiglio, la Giunta, il Sindaco;
Il Consiglio è l’organo di indirizzo e di controllo politico e amministrativo dell’Ente;
La Giunta è l’organo esecutivo dell’Ente ed è composta da n. 4 Assessori in base a quanto previsto dalle recenti disposizioni
normative.
Il Sindaco esercita le funzioni che gli sono attribuite dalla legge nonché dallo statuto e dai regolamenti dell’Ente.

STATUTO ED I REGOLAMENTI INTERNI


Lo statuto dell’Ente attualmente in vigore è stato approvato con atto consiliare n. 45 dell’1 ottobre 2004 ed è stato
successivamente integrato e modificato al fine di adeguarlo alle esigenze gestionali dell'Ente.

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1.2 - LO SCENARIO
Nel presente capitolo si illustra sinteticamente il contesto sociale ed economico del territorio in cui opera l’Ente, fornendo dati
relativi alla popolazione, al territorio e all’economia insediata.

POPOLAZIONE
La popolazione totale residente nell’ambito territoriale dell’Ente, secondo i dati al 31 dicembre 2016, ammonta a n. 7.393.

Si riporta di seguito uno studio effettuato dal Dr. Giuseppe Dejan Lucido, che ha realizzato un rapporto che descrive l’attuale
situazione territoriale ed ambientale, le dinamiche demografiche del paese e la sua evoluzione dal secondo dopoguerra fino ad oggi:

L’incremento della popolazione nel Comune di Isola delle Femmine dal 1951 ad oggi è notevole (grafico 7): la serie storica mostra
come la popolazione dal dopoguerra si sia quadruplicata (+411%), è passata infatti da 1770 residenti ad un totale di 7295 all’1 gennaio
2015, con un incremento medio di 106 abitanti per anno. La crescita appare costante negli anni ma in rallentamento negli ultimi 10,
spiegato da un decisocalo del tasso di natalità, passato da 22,56 nati vivi ogni 1000 abitanti del 1992 a 11,23 del 2014 (-50%), e da un
più leggero incremento del tasso di mortalità nello stesso periodo (grafico 8). Non si riscontrano variazioni significative del saldo
migratorio.

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Composizione demografica attuale. Al 1° gennaio 2015 la popolazione ammonta a 7295 abitanti di cui 3662 maschi e 3633 femmine, -7
abitanti rispetto al 2014 e +180 unità (+2,5%) rispetto al XV censimento, per un totale di 2765 famiglie ed una densità di popolazione di
2043 abitanti/km2 . L’età media è di 39,1 anni per i maschi e di 39,9 per le femmine, aumentata di 4,5 anni dal 2002. La popolazione
continua ad invecchiare: dal censimento del 2011 i residenti con meno di 6 anni sono passati dal 6,8% al 6,1%, quelli con più di 75 anni
da 5,5% a 6,2% e l’indice di vecchiaia (rapporto percentuale tra la popolazione di 65 anni e più e la popolazione fra 0 e 14 anni) è
cresciuto da 78,8% a 89,6% (+10,8%). Per quanto riguarda la dipendenza strutturale, ovvero il carico sociale ed economico della
popolazione non attiva su quella attiva, si hanno 45,8 individui fra 0 e 14 anni e di 65 e più anni per ogni 100 individui con età compresa
fra 15 e 65 anni. Il 63,4%
della popolazione maggiorenne è coniugata, l’1,6% è separata
legalmente o divorziata ed il 5,9% vedova, le donne vedove sono
4 volte di più degli uomini. Le famiglie sono composte
mediamente da 2,6 componenti. Secondo i dati del censimento
del 2011, considerando il totale delle famiglie con un solo nucleo
e con o senza membri isolati, le coppie giovani (età della donna
64 anni) con figli sono il 2,7%, mentre quella senza il 9,1%; infine
l’incidenza degli anziani che vivono da soli (non in coabitazione)
sulla popolazione anziana è del 28,8%. Se confrontate con gli
anni precedenti, queste percentuali contribuiscono alla
spiegazione del rallentamento della crescita demografica. Nel
grafico 9 la piramide della popolazione
al 1° gennaio 2015 per età, sesso e stato civile.

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Stranieri residenti. Gli stranieri residenti a Isola
delle Femmine al 1° gennaio 2015 sono 129,
65 maschi e 64 femmine di cui 23 minorenni,
sono in crescita lenta ma costante (+18 dal
2011) e rappresentano l’1,8% della
popolazione. Il grafico 10 mostra le percentuali
di stranieri residenti categorizzati per
continente e paese d’origine; la comunità più
numerosa è quella proveniente dalla Romania
con il 23,3% di tutti gli stranieri presenti sul
territorio, seguita dal Bangladesh (20,9%) e
dalla Tunisia (12,4%). Al 2011 il tasso di
occupazione straniera (individui di età di 15
anni e oltre) è del 44,8% mentre il 46,2% di
quelli in età compresa fra 15 e 24 anni
frequenta un regolare corso di studi. Il rapporto
percentuale fra il tasso di occupazione italiana
ed il tasso di occupazione straniera è di 82,8% mentre il rapporto percentuale fra i tassi di disoccupazione è 147,6%, pertanto, in termini
relativi, ad Isola delle Femmine gli stranieri lavorano più degli italiani.
Confronto con gli altri Comuni. Dal 1951 al 2015 nei quattro comuni si è registrato un incremento demografico più o meno marcato.
Analizzando il fenomeno in termini relativi, Isola delle Femmine è il comune che è cresciuto di più sotto questo punto di vista. Infatti,
sebbene la popolazione di Carini sia cresciuta di ben 21.957 unità, è aumentata solo di 2,34 volte, contro le 4,11 volte di Isola delle
Femmine e le 2,47 di Capaci. Per quanto riguarda Torretta si registra un più contenuto incremento di 1,19 volte la popolazione del 1951
(sole 662 unità in più). Ironicamente Isola delle Femmine è l’unico comune in cui si registrano, sensibilmente, più maschi che femmine;
non ci sono differenze sostanziali riguardo la struttura per età, Capaci sembra avere la popolazione più vecchia e Carini quella più
giovane. A Isola delle Femmine si riscontra un’incidenza maggiore di separati legalmente e divorziati e di cittadini stranieri residenti

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TERRITORIO
Il territorio di competenza dell’Ente ha una superficie territoriale di kmq 3,57, ed una densità di 2.042,68 ab./km².
Il Comune si è sviluppato in senso “orizzontale, in conseguenza dei limiti di altezza dei fabbricati, imposti dalle leggi antisismiche
a seguito del terremoto del Belice del 1969. Da allora l’urbanizzazione ha interessato la quasi totalità del territorio comunale, portando
come conseguenza serie difficoltà nella vigilanza del territorio e nell’erogazione dei servizi essenziali alla cittadinanza (raccolta rifiuti,
approvvigionamento idrico, pubblica illuminazione, etc.). Tutta questa situazione che nella stagione estiva raggiunge picchi incredibili,
assorbe la gran parte delle risorse del bilancio comunale.

ECONOMIA
La grave crisi economica internazionale si è fatta sentire anche nell'economia del nostro territorio riducendo di parecchio
l'andamento crescente del PIL dei settori della Ristorazione del commercio e dell’artigianato verificatesi negli anni passati. Negli ultimi
anni si è avuta una contrazione dei dati generali dell’economia per effetto della crisi che ha caratterizzato i principali dati
macroeconomici della nazione. Nonostante i dati negativi di crescita si sono difesi bene, grazie al bagaglio culturale ed alle tradizioni
locali, i settori dell’agricoltura e dell’artigianato.
I settori del commercio e della ristorazione, hanno subito un decremento della produzione rispetto allo scorso anno di circa il 10%.
Le iniziative attuate dall’amministrazione hanno contribuito a lenire il grave problema della disoccupazione.
Pesca e Turismo costituiscono i principali settori dell'economia grazie alla qualità dei servizi offerti costituendo spesso volano ed
occasione di sviluppo per gli altri settori dell’economia.
Il PIL prodotto dalle aziende del territorio contribuisce comunque a mantenere buoni livelli reddituali ed a limitare il flusso
migratorio verso le regioni del Nord Italia o addirittura verso paesi esteri.

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1.2.1 TABELLE DI SUPPORTO PER LA DESCRIZIONE DELLO SCENARIO DELL’ENTE

DATI GENERALI AL 31/12/ 2016


1 NOTIZIE VARIE
1.1 Popolazione residente (ab.) 7.393
1.2 Nuclei familiari (n.) 3.732
1.3 Circoscrizioni (n.) 0
1.4 Frazioni geografiche (n.) 0
1.5 Superficie Comune (Kmq) 3,57

2 ASSETTO DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE


2.1 Piano regolatore approvato: NO
2.2 Piano regolatore adottato: NO
2.3 Programma di fabbricazione: NO
2.4 Programma pluriennale di attuazione: sospeso in forza dell'art. 9 D.L. 498/95 NO
2.5 Piano edilizia economica e popolare: E.R.P. ai sensi dell'art. 51 L. 865/71 NO
2.6 Piano per gli insediamenti produttivi: NO
2.7 - industriali NO
2.8 - artigianali NO
2.9 - commerciali NO
2.10 Piano urbano del traffico: NO
2.11 Piano energetico ambientale comunale: NO

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1.3 - IL DISEGNO STRATEGICO
Nel presente capitolo si espongono le linee guida del programma politico dell’amministrazione dell’Ente.
Il disegno strategico è contenuto all’interno del programma amministrativo del triennio.
All’interno di tale programma si possono individuare i seguenti obiettivi che l’amministrazione si è posta suddivise per singolo
settore d’intervento:
- Settore Sociale: Mantenimento dei servizi esistenti al fine di soddisfare, se non tutte le richieste da parte dell'utenza, le esigenze
dei soggetti maggiormente bisognosi di intervento;
- Settore Servizi Generali: Garantire ai cittadini utenti un efficiente servizio di informazione, di accesso agli atti, e di risposta alle
varie istanze presentate;
- Settore Tecnico: Mantenimento delle strutture e dei beni dell'Ente attraverso un puntuale ed attento monitoraggio delle esigenze di
interventi di manutenzione ordinaria e straordinaria attribuendo delle scale di priorità;
- Politica Fiscale e Finanziaria: Garantire l'equità fiscale nell'attuazione dei provvedimenti di natura tributaria e sul fronte tariffario;
- Settore Attività Produttive, Cultura e Turismo: Dare impulso alle attività imprenditoriali presenti anche attraverso la promozione del
territorio e dei prodotti, mantenere le tradizioni e garantire lo svolgimento delle principali festività locali, diffondere e promuovere lo
sport e la cultura in genere;

1.4 - LE POLITICHE GESTIONALI


Le principali politiche gestionali attuate ed in corso di attuazione, da parte dell’amministrazione, riguardano la programmazione che
questo Ente ha preso a riferimento quale obiettivo strategico orientato, come sopra fatto cenno, necessarie a garantire servizi e
interventi a favore della collettività.
Partendo dal programma amministrativo 2014-2019, le linee di azione si sono sviluppate nei vari documenti di programmazione
annuale e triennale a partire proprio dal 2014. L’esercizio 2016 ha rappresentato un momento particolarmente importante nella vita
dell’Amministrazione, in quanto malgrado molteplici difficoltà di carattere tecnico-finanziario e di numerosi vincoli posti dalle leggi di
contenimento della spesa pubblica, è stato possibili raggiungere importanti traguardi nella gestione dei servizi all’utenza, primo fra tutti il
consolidamento della raccolta differenziata nonché il decollo delle relative percentuali di differenziazione dei rifiuti.
Il 2016 è stato caratterizzato da un notevole ritardo nella programmazione dei trasferimenti sia Statali che Regionali. Tale

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circostanza ha fatto slittare l'approvazione degli strumenti programmatici non consentendo la realizzazione di quanto programmato in
termini di interventi di azioni rivolte allo sviluppo dovendosi limitare l'attività amministrativa ad una gestione in dodicesimi rispetto ai dati
dell'esercizio precedente.
Le politiche gestionali intraprese nel corso del 2016 hanno riguardato:
- Promozione e Sviluppo.
- Gestione del personale;
- Gestione del patrimonio (mobiliare ed immobiliare);
- Gestione dell’indebitamento;
- Gestione di tutti i servizi attivati dall’Ente;
- Attività nel settore Sociale;
- Politiche fiscali.
Come riferito in premessa, numerosi sono stati gli interventi ed ingenti le somme impiegate se rapportate al particolare momento di
incertezza economica che stanno vivendo gli Enti Locali. Di seguito si forniranno tutti i dati di dettaglio al fine di valutare anche
attraverso i numeri l’azione di governo realizzata nel corso del 2016 a partire dalle politiche fiscali rispettose del principio di equità e
contenute a livelli minimi necessari ad assicurare l'erogazione dei servizi.

1.5 - LE POLITICHE FISCALI


In questo capitolo si espone la politica che l’amministrazione ha attuato o intende attuare in materia tributaria considerato che
essa rappresenta uno dei principali adempimenti imposti dalla norma, nell’ottica di una maggiore autonomia finanziaria e del federalismo
fiscale da poco delineato dal governo nazionale.
Nel corso del 2016 si sono svolti diversi adempimenti e si sono avviati numerosi procedimenti in termini di accertamento di
maggiore base imponibile e di lotta all’evasione effettuata con efficienza ed al fine di ridurre il contenzioso e di garantire i diritti del
contribuente.
L'attuazione di tale politica fiscale, che ha disposto la gestione diretta di tutti i ruoli, porterà l’Ente ad avere una maggiore
disponibilità di risorse da investire in servizi ed interventi a favore della cittadinanza oltre a garantire i contribuenti sulla correttezza dei

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dati contabili ed evitare loro i notevoli disagi scaturenti dal dovere raggiungere altre sedi per chiarimenti e/o specifiche richieste circa le
pratiche in corso.
Una corretta politica fiscale inoltre consentirà all’Ente di rispettare i severi parametri contabili stabiliti dal Patto di Stabilità e
Crescita
Quindi, tra le politiche gestionali, particolare rilevanza assume la politica fiscale dell'Ente che nell'ambito del programma
amministrativo è stata così delineata:
- operare per una riduzione della spesa attraverso l’ottimizzazione dei servizi e delle organizzazioni;
- attuare una politica di forte contrasto dell'evasione;
- operare per il recupero degli squilibri finanziari attraversa un attento monitoraggio e revisione della gestione dei residui;
- operare per un incremento dell'efficienza dei servizi attraverso una forte riduzione della spesa e un incremento della qualità dei
servizi.
Anche nel corso del 2016 si è perseguita una politica fiscale finalizzata ad incrementare le entrate attraverso un contrasto delle
evasioni; tale obbiettivo e stato perseguito attraverso una verifica ed una revisione delle banche dati TARSU ed ICI che ha portato alla
realizzazione di un programma di accertamenti che ha dato già notevoli risultati in termini di entrata eche continuerà a garantire gli
equilibri dei futuri bilanci.
Per quel che riguarda le aliquote non vi è stato alcun intervento in aumento perché gia in passato si è operato in tal senso.
Piuttosto proprio con l’incremento della Raccolta Differenziata, sopra menzionata,, è stato possibile nell’anno 2016 istituire la Card “Più
differenzi meno TARI” che ha consentito l’applicazione di premialità sulla tariffa, in base alla quantità di rifiuti differenziati.
Si tenga presente, tuttavia, che l’Ente già a partire dal prossimo esercizio si troverà di fronte ad importanti cambiamenti. In
particolare, dovrà far fronte al nuovo sistema di tributi locali basato sui principi del federalismo municipale ed una gestione dei costi,
nell’ambito del progetto dei fabbisogni standard, che permettano all’Ente di accedere al fondo di solidarietà comunale ed ai fondi
premianti riconosciuti agli enti virtuosi.
In tale ambito, occorrerà saper gestire lo spostamento del sistema tributario da un sistema derivato ad uno sempre più localizzato.
In tale contesto, la partecipazione dell’Ente quale ente attuatore del processo di accertamento delle entrate tributarie consentirà di
attivare ulteriori forme di entrata, pari al 100% dell’accertato in via definitiva. La realizzazione di questo processo in un prossimo futuro,
tuttavia, dipenderà dagli investimenti in organizzazione, risorse umani e processi che l’indirizzo politico intende attuare

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1.6 - L’ASSETTO ORGANIZZATIVO
In questo capitolo si espone la filosofia organizzativa dell’Ente con particolare riferimento al sistema informativo ed alla struttura
organizzativa.

FILOSOFIA ORGANIZZATIVA
La filosofia organizzativa dell’Ente, rivolta principalmente a soddisfare le esigenze del cittadino, nell’anno ha portato ai seguenti
mutamenti
- migliore fruizione da parte degli utenti alle informazioni del Comune;
- miglioramento dell'efficienza dei servizi comunali;
- gestione ottimale delle risorse umane anche su specifici programmi e progetti quali: lotta all'evasione, progetto utenza, ecc....

SISTEMA INFORMATIVO
Il sistema informativo dell’Ente al 31 dicembre 2016 è abbastanza articolato e, attraverso la revisione dell’impianto telefonico e la
realizzazione di un impianto di videosorveglianza, è stato possibile raggiungere un buon livello di informatizzazione e collegamento in
rete fra la sede principale e le sedi periferiche, consentendo la centralizzazione delle applicazione e dell’archiviazione e gestione dei
dati.

CENNI STATISTICI SUL PERSONALE


I dati relativi al personale dell’Ente al 31 dicembre 2016 ed alla sua evoluzione nell’ultimo quinquennio, sono sintetizzati nelle
tabelle di seguito riportate.

COMPETENZE PROFESSIONALI ESISTENTI


Le competenze professionali esistenti sono sintetizzate nel prospetto rappresentante la Pianta Organica dell’Ente.

FABBISOGNO DI RISORSE UMANE


Strumento a supporto della determinazione del fabbisogno del personale è il piano triennale stilato dalla giunta e riguarda il
periodo 2016-2018.

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1.6.1 - TABELLE A SUPPORTO DELLA DESCRIZIONE DELL’ASSETTO ORGANIZZATIVO

DATI RELATIVI AL PERSONALE


Descrizione AL 31/12/2012 AL 31/12/2013 AL 31/12/2014 AL 31/12/2015 AL 31/12/2016
Posti previsti in pianta organica 89 89 89 89 89
Personale di ruolo in servizio 53 52 51 49 50
Personale non di ruolo in servizio 0 0 1 1 2

Descrizione Impegni 2012 Impegni 2013 Impegni 2014 Impegni 2015 Impegni 2016
Spesa personale (Titolo I Intervento 1) 1.759.813,57 1.646.967,92 1.635.243,15 1.677.614,02 1.877.025,59

DATI AL 31/12/2015
Categoria e Previsti Previsti
Categoria e posizione
posizione in dotazione organica al In servizio al 31/12/2015 in dotazione organica al In servizio al 31/12/2015
economica
economica 31/12/2015 31/12/2015
A.1 2 1 C.1 28 5
A.2 0 0 C.2 0 1
A.3 0 0 C.3 0 1
A.4 0 0 C.4 0 0
A.5 0 0 C.5 0 1
B.1 38 10 D.1 14 3
B.2 0 2 D.2 0 1
B.3 1 13 D.3 6 9
B.4 0 1 D.4 0 0
B.5 0 0 D.5 0 0
B.6 0 0 D.6 0 1
B.7 0 0 Dirigenti 0 0
TOTALE 41 27 TOTALE 48 22

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DATI AL 31/12/2016
Categoria e Previsti Previsti
Categoria e posizione
posizione in dotazione organica al In servizio al 31/12/2016 in dotazione organica al In servizio al 31/12/2016
economica
economica 31/12/2016 31/12/2016
A.1 2 1 C.1 28 5
A.2 0 0 C.2 0 1
A.3 0 0 C.3 0 1
A.4 0 0 C.4 0 0
A.5 0 0 C.5 0 1
B.1 38 10 D.1 14 3
B.2 0 2 D.2 0 1
B.3 1 13 D.3 6 9
B.4 0 1 D.4 0 0
B.5 0 0 D.5 0 0
B.6 0 0 D.6 0 2
B.7 0 0 Dirigenti 0 0
TOTALE 41 27 TOTALE 48 23

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DATI AL 31/12/2015

AREA TECNICA AREA ECONOMICO-FINANZIARIA


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria organica In servizio Categoria organica In servizio
A 1 1 A 0 0
B 14 8 B 3 3
C 5 0 C 2 1
D 7 4 D 6 5
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 27 13 TOTALE 11 9

AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 0 0 A 0 0
B 4 4 B 4 3
C 8 7 C 5 0
D 2 2 D 2 1
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 14 13 TOTALE 11 4

ALTRE AREE TOTALE AL 31/12/2015


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria organica In servizio Categoria organica In servizio
A 1 0 A 2 1
B 14 8 B 39 26
C 8 0 C 28 8
D 3 2 D 20 14
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 26 10 TOTALE 89 49

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DATI AL 31/12/2016
AREA TECNICA AREA ECONOMICO-FINANZIARIA
Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria organica In servizio Categoria organica In servizio
A 1 1 A 0 0
B 14 8 B 3 3
C 5 0 C 2 1
D 7 4 D 6 5
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 27 13 TOTALE 11 9

AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria In servizio Categoria In servizio
organica organica
A 0 0 A 0 0
B 4 3 B 4 4
C 8 7 C 5 0
D 2 2 D 2 1
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 14 12 TOTALE 11 5

ALTRE AREE TOTALE AL 31/12/2016


Previsti in dotazione Previsti in dotazione
Categoria organica In servizio Categoria organica In servizio
A 1 0 A 2 1
B 14 8 B 39 26
C 8 0 C 28 8
D 3 3 D 20 15
Dirigenti === === Dirigenti === ===
TOTALE 26 11 TOTALE 89 50

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DETTAGLIO DELLA STRUTTURA DELL`ENTE DAL 2011 AL 2016
Tipologia Trend storico
Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016
Mezzi operativi (n°.) 0 0 0 0 0
Veicoli (n°.) 6 6 6 5 4
Centro elaborazione dati NO NO NO NO NO
Personal Computer (n°) 48 50 51 52 53

Monitor (n°) 48 50 51 52 53

Stampanti (n°) 35 33 32 31 30
Altre strutture

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1.7 - LE PARTECIPAZIONI DELL’ENTE
In questo capitolo si espongono le partecipazioni dell’Ente acquisite o da acquisire evidenziando i settori d’intervento, le motivazioni
e la rilevanza della partecipazione stessa nonché l’andamento di tali società od Enti partecipati.
Le partecipazioni dell’Ente al 31/12/2016 sono quelle indicate nella relativa tabella.
Si fa presente che tali partecipazioni sono state mantenute in quanto le società svolgono attività di gestione di servizi pubblici ed
attività promozionali e di sviluppo del territorio.
LE PARTECIPAZIONI DELL'ENTE
Tipologia
partecipazione % Quota di
N. Denominazione società partecipata
(D=Diretta) possesso
(I=Indiretta)
1 Società Città della Costa di Nord Ovest SpA D 2,14%
2 Servizi Comunali Integrati SpA D 4,73%
3 Area Marina protetta Capo Gallo-Isola delle Femmine D 20,00%
Società per la regolamentazione del servizio di gestione dei
4 rifiuti (SRR) D 0.789%
5 AMAP SpA
6 Consorzio ASI in liquidazione

1.8 - LE CONVENZIONI CON ENTI


In questo capitolo si illustrano le convenzioni con altri Enti del settore pubblico, evidenziando le motivazioni e l’oggetto della
convenzione.
L’Ente attualmente ha in corso le seguenti convenzioni:
- Creazione Sezione a Recapito (Ufficio Collocamento) in forma associata con il Comune di Carini;
- Gestione del S.U.A.P. in servizio associato con i Comuni di Capaci, Carini e Torretta;
- Personale in convenzione con il Comune di Palermo per la Gestione del Settore Lavori Pubblici.

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SEZIONE 2
TECNICA ED ANDAMENTO DELLA GESTIONE
Nella presente sezione si cerca di fornire una serie di informazioni sui risultati finanziari ed economico-patrimoniali, sui criteri
adottati nella formazione del rendiconto e nella valutazione delle singole voci in esso contenute. Tali informazioni sono fondamentali per
permettere la valutazione dell’operato dell’amministrazione.

2.1 - ASPETTI GENERALI


2.1.1 - CRITERI DI FORMAZIONE
L’Ente per la rilevazione dei fatti di gestione ha adottato un sistema di contabilità, che li rileva sotto l’aspetto finanziario, mentre
sotto l’aspetto economico-patrimoniale si ha una rilevazione extracontabile che viene raccordata con la contabilità finanziaria attraverso
la conciliazione dei dati, che prevede una serie di scritture di rettifica. I due sistemi sono integrati tecnicamente nella fase di chiusura
dell'esercizio attraverso la compilazione del prospetto di conciliazione.

2.2 ASPETTI FINANZIARI


Il grado di raggiungimento dei programmi indicati negli strumenti di programmazione, si pongono a confronto i dati di sintesi del
bilancio di previsione definitivo con i dati finali del conto del bilancio.
Le risultanze finali del conto del bilancio sono poi espresse in termini di risultato contabile di amministrazione. Tale risultato se
positivo è detto avanzo, se negativo disavanzo, se uguale a zero si definisce pareggio finanziario. Il risultato contabile di
amministrazione è successivamente presentato scomposto in risultato della gestione di competenza ed in risultato della gestione residui.
I risultati finanziari assumono maggior rilevanza se si vanno a dettagliare nelle loro varie componenti. Individuando i componenti, si
riesce a comprendere meglio il perché del formarsi di tali risultati. Si evidenziano perciò delle tabelle in cui è possibile analizzare tale
scomposizione. In particolare, il risultato derivante dalla gestione di competenza, è suddiviso secondo la sua provenienza, dalla parte
corrente, o dalla parte in conto capitale, del bilancio. Il risultato derivante dalla gestione residui, è suddiviso in base alle motivazioni che
hanno portato a modificare i valori dei residui attivi e passivi, determinati nel rendiconto dell’anno precedente.
Infine, si presenta il risultato di amministrazione scomposto ai fini del suo utilizzo o ripiano, come richiesto dall’art. 187 comma 1 del
T.U.E.L.

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Il risultato finanziario complessivo dell’Ente nel 2016 è positivo e ciò è dovuto anche ad un risultato positivo della gestione di
competenza. Tale risultato si è potuto verificare grazie ad un'attenta analisi dei fatti di gestione ed all'attuazione del piano di
contenimento della spesa oltre che alla predisposizione ed attuazione di efficaci azioni di lotta all'evasione.
Il risultato di amministrazione realizzato nel corso dell’esercizio 2016 è stato sufficiente a ripianare il disavanzo precedente e
assicurare la copertura dei vincoli imposti dalla legge.
RISULTANZE RIEPILOGATIVE DEL CONTO DEL BILANCIO 2016
PREVISIONI INIZIALI DEL BILANCIO 2016
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali

ENTRATA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14
TOTALE TITOLI 22.222.812,01
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01
TOTALE ENTRATE 27.253.239,82

SPESE
I Spese correnti 11.979.086,62
II Spese in conto capitale 5.472.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
VII Per servizi per conto 3di terzi 2.978.939,14
TOTALE TITOLI 27.112.612,12
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70
TOTALE SPESE 27.253.239,82

I dati previsionali indicati sono stati approvati con deliberazione consiliare n. 53 del 29/12/2016

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RISULTATI FINALI DELLA GESTIONE FINANZIARIA DI COMPETENZA 2016

Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali

ENTRATA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14

TOTALE TITOLI 22.222.812,01


AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE ENTRATE 27.253.239,82

SPESA
I Spese correnti 12.049.186.40
II Spese in conto capitale 5.493.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14

TOTALE TIOLI 27.203.711,90


DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.344.339,60

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RISULTATO CONTABILE DI AMMINISTRAZIONE 2016

Fondo di cassa al 01/01/2016 4.767,92

+ riscossioni effettuate
in conto residui 1.146.863,31
in conto competenza 9.749.772,41
Sommano 10.896.635,72
- pagamenti effettuati
in conto residui 2.313.792,90
in conto competenza 8.587.610,74
Sommano 10.901.403,64
- pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate 0,00

Fondo di cassa al 31/12/2016 0,00

+ somme rimaste da riscuotere


in conto competenza 4.499.581,86
in conto residuI 8.226.793,99
Sommano 12.726.375,85
- somme rimaste da pagare
in conto competenza 2.862.229,42
in conto residui 312.200,88
Sommano (-) 3.174.430,30

Fondo pluriennale vincolato spese correnti (-) 4.019.655,09


Fondo pluriennale vincolato spese conto capitale (-) 193.205,70

Avanzo di amministrazione al 31/12/2016 (=) 5.339.084,76

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GESTIONE RESIDUI

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE ( Avanzo + Disavanzo - ) -140.627,70

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELLE ENTRATE TOTALE (-)


Solo se nell'esercizio è stato effettuato il riaccertamento straordinario
(perchè FPV da detrarre dal risultato di amministrazione dell'esercizio precedente)

MAGGIORI (+) O MINORI (-) RESIDUI ATTIVI RIACCERTATI -421.994,19

MINORI RESIDUI PASSIVI RIACCERTATI (+) 17.373,29

RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI -545.248,60

GESTIONE DI COMPETENZA

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELLE ENTRATE TOTALE (+) 4.819.463,73

ACCERTAMENTI A COMPETENZA (+) (+) 14.249.354,27

IMPEGNI A COMPETENZA (-) (-) 11.449.840,16

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CORRENTI (-) (-) 4.019.655,09

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CONTO CAPITALE (-) (-) 193.205,70

RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA (=) 3.406.117,05

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GESTIONE DI COMPETENZA

1) LA GESTIONE CORRENTE
Entrate correnti (Titolo I, II e III) 7.897.946,40 +
Spese correnti + Spese Titolo III (Interventi 2-3-4-5) 5.839.041,93 -
AVANZO REALE DI COMPETENZA DI PARTE CORRENTE 2.058.904,47
Eventuale quota permessi a costruire accertati tra le entrate in conto capitale applicata spese correnti 85.728,46 +
Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 196.946,63 -
Avanzo 2015 applicato a spese correnti (previsione definitiva) 77.000,00 +
Fondo pluriennale vincolato applicato per spese correnti (previsione definitiva) 4.670.752,72 +
Spese per rimborso quote capitale dei mutui da non considerare nell'equilibrio corrente 66.660,89 +
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 3.928.555,30 -
AVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE CORRENTE 2.833.544,61 =
2) LA GESTIONE C/CAPITALE
Entrate Titolo IV e Titolo V (Categorie 2-3-4) 996.763,45 +
Eventuale quota permessi a costruire accertati tra le entrate in conto capitale applicata a spese correnti 0,00 -
Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 196.946,63 +
Avanzo 2015 applicato a investimenti (previsione definitiva) 133.964,08 +
Fondo pluriennale vincolato applicato per spese conto capitale (previsione definitiva) 148.711,01 +
Spese Titolo II 197.753,06 -
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale 193.205,70 -
AVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE C/CAPITALE 3.918.971,02 =

2) LA GESTIONE MOVIMENTO FONDI


Entrate Titolo V (Categoria 1) +
Spese Titolo III (Intervento 1) -
DISAVANZO EFFETTIVO DELLA PARTE MOVIMENTO FONDI 0,00 =

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GESTIONE RESIDUI
Miglioramenti
per maggiori accertamenti di residui attivi 0,00 +
per economie di residui passivi 17.373,29 +
Sommano 17.373,29 +
Peggioramenti
per eliminazione di residui attivi 421.994,19 -
Sommano 421.994,19 -
SALDO della gestione residui - 404.620,90 =

Le economie conseguite tra i residui passivi sono state realizzate nei seguenti titoli di spesa:
Titolo 1° - CORRENTI 14.407,00
Titolo 2° - CONTO CAPITALE 2.966,29
Titolo 3° - RIMBORSO PRESTITI 0,00
Titolo 4° - SPESE PER SERVIZI C/TERZI 0,00

Totale economie sui residui passivi 17.373,29

RISULTATO D'AMMINISTRAZIONE SCOMPOSTO AI FINI DELL'UTILIZZO O RIPIANO


Fondi vincolati 4.744.149,10
Fondi per finanziamento spese in conto capitale 242.108,42

Fondi di ammortamento 0,00

Fondi non vincolati 352.827,25

TREND STORICO DEI RISULTATI FINANZIARI


DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016

Risultato finanziario contabile di amministrazione complessivo -1.416.846,57 -779.222,43 -452.228,48 -776.000,26 352.827,25

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2.2.1 – PAREGGIO DI BILANCIO
In base a tale normativa in vigore è stato applicato il meccanismo dei saldi per quanto riguarda il calcolo degli obiettivi e la verifica
di raggiungimento degli stessi.
È stato definito un unico limite in termini di saldo di competenza dato dalla combinazione degli accertamenti d’entrata e impegni di
spesa.
L’obiettivo relativo al pareggio di bilancio per l'anno 2016 è stato pienamente raggiunto ed i risultati conclusivi dell’ente sono
sintetizzati nella tabella che segue.

PAREGGIO DI BILANCIO 2016

OBIETTIVO ANNO 2016 RAGGIUNTO

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2.2.2 - SINTESI FINANZIARIA
Dopo aver delineato nel secondo capitolo della presente sezione le varie componenti del risultato finanziario, si forniscono ora, in
maniera sintetica, i dati contabili della gestione finanziaria da cui deriva tale risultato, dettagliatamente indicati nel conto del bilancio.
Preliminarmente si presenta il conto del bilancio suddiviso secondo macroaggregati, ognuno dei quali prende in considerazione un
particolare aspetto della gestione.
Questa è un’analisi 'statica', tesa ad individuare la composizione e le caratteristiche dei dati finanziari nel conto del bilancio.
Successivamente si passa ad un’analisi 'dinamica', tesa a porre l’attenzione sugli scostamenti tra i dati di previsione, risultanti sia
dal bilancio di previsione iniziale, sia da quello definitivo e quelli ottenuti al termine della gestione.
Il risultato finanziario complessivo è determinato anche dalla gestione residui e in particolare dalle variazioni derivanti dalle
operazioni di riaccertamento, effettuate dai responsabili dei servizi, per la verifica della sussistenza delle condizioni, per il mantenimento
dei residui stessi nel rendiconto; perciò si evidenziano anche le informazioni principali riguardanti tali variazioni.
Si osserva che è stata effettuata un'operazione di pulizia dei residui eliminando quelli per i quali sono venute meno le ragioni del
loro mantenimento ed inoltre si sono stralciati dal conto del bilancio residui attivi derivanti da imposte e tasse riferiti ad annualità
pregresse ormai ritenuti di dubbia esigibilità e si è contemporaneamente iscritto il relatiovo importo nel conto del patrimonio tra le
immobilizzazioni finanziarie così come previsto dalla normativa relativa all'armonizzazione contabile D.Lgs. 118/2011.

CONTO DEL BILANCIO


Differenza tra
GESTIONE DI COMPETENZA Accertamenti 2016 Impegni 2016 Accertamenti-Impegni

Correnti 7.897.946,40 5.834.683,59 2.063.262,81

Conto Capitale 85.728,46 197.753,06 -112.024,60

Movimento fondi 4.557.672,68 4.617.046,96 -59.374,280

Servizi conto terzi 796.971,74 796.971,74 0,00

TOTALE 14.249.354,27 15.575.479,93 1.891.863,93

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CONFRONTO PREVISIONI DEFINITIVE CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Stanziamenti definitivi stanziamenti definitivi
e stanziamenti iniziali percentuale

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.102.773,73 0,00 0,00 %
II Trasferimenti correnti 979.475,74 979.475,74 0,00 0,00 %
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.604.819,31 0,00 0,00 %
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 4.968.887,84 0,00 0,00 %
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00 %
VI Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 %
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08 210.964,08 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72 4.670.752,72 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01 148.711,01 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82 0,00 0,00 %

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 12.049.186.40 70.099,78 0,59 %
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 5.493.273,66 21.000,00 0,38 %
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 938.770,55 0,00 0,00 %
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00 %
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70 140.627,70 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.344.339,60 91.099,78 0,33 %

Pag. 32 di 58
CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Impegni
con stanziamenti percentuale
2016 iniziali(*)

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74 -35,88%
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 5.831.755,59 -6.147.331,03 -51,32%
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 196.779,26 -5.275.494,40 -96,40%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 27.112.612,12 11.449.840,16 -15.662.771,96 -57,77%

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,84
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

Pag. 33 di 58
CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI DEFINITIVE
Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti definitivi Impegni
con stanziamenti percentuale
2016 Definitivi (*)

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74 -35,88%
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 12.049.186.40 5.831.755,59 -6.217.430.81 -51,60%
II Spese in conto capitale 5.493.273,66 196.779,26 -5.296.494,40 -96,42%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00- 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 27.203.711,90 11.453.718,93 -15.742.992,97 -57,90%
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.344.339,60
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

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CONTO DEL BILANCIO 2016
VARIAZIONE IN AUMENTO DEI RESIDUI ATTIVI

OTALE MAGGIORI
€ 0,00
RESIDUI ATTIVI
Importo
Capitolo Esercizio N. Descrizione residuo
aumentato
0 0 0 0

CONTO DEL BILANCIO 2016


VARIAZIONE IN DIMINUZIONE DEI RESIDUI ATTIVI
€ 421.994,19

Importo
Classifi
Capitolo Accertamento Descrizione residuo diminuito o
cazione
eliminato
1010106 3001 20130000531 ACCERTAMENTO IMU 2013 A SALDO € 163.911,58
1010116 12000 20140000232 VERSAMENTO ACCONTO 2014 ADDIZIONALE IRPEF DA PROVV/E N. € 142.094,45
1030101 59001 20150001006 ACCERTAMENTO FSC € 6.035,36
ACCERTAMENTO PER IMPEGNO DI SPESA PER AFFIDAMENTO DELLA FORNITURA DI CARTELLI STRADALI
3010200 416000 20120000325 € 857,50
PASSI CARRABILI
ACCERTAMENTO PER VERSAMENTO II TRIESTRE 2012 CANONE DI LOCAZIONE DEGLI IMPIANTI SPORTIVI
3010200 464002 20120000329 DI PROPRIETA' COMUNALE € 426,21
AGGIUDICAZIONE DEFINITIVA DEL SERVIZIO IN CONCESSIONE DELLA GESTIONE VIGILANZA E
3010300 585000 20130000560 € 3.400,00
SALVATAGGIO SPIAGGE LIBERE DI ISOLA DELLE FEMMINE (LOTTO 3) PER LA ST
3010300 586003 20130000049 VERSAMENTO I TRIMESTRE 2013 PER CANONE DI LOCAZIONE MAGAZZINO VIA LUNGOMARE EUFEMIO € 404,60
APPROVAZIONE RUOLO PER SANZIONI AMMINISTRATIVE NON RISCOSSE ANNO 2006 ACCERTAMENTO
3020300 428002 20080001231 € 57.187,47
RUOLO ANNO 2006 N. 2503 VOCI - DIMINUZIONE DEL 30% DEL TOTALE
4020100 829000 20090000435 ACCERTAMENTO TRASFERIMENTO 2009 € 31.128,63
9019900 9006000 20150000048 RESTITUZIONE DI ANTICIPAZIONE SOMME PER IL SERVIZIO ECONOMATO ANNO 2015 € 6.000,00
9019900 9006000 20150001024 REGOLARIZZAZIONE CONTABILE FONDI ECONOMALI € 10.118,50
9020100 9005000 20150000153 ACCERTAMENTO PER REINTEGRO DI IMPORTO SPLIT PAYMENT ECONOMATO PER ERRATA IMPUTAZIONE € 429,89

Pag. 35 di 58
CONTO DEL BILANCIO 2016
VARIAZIONE IN DIMINUZIONE DEI RESIDUI PASSIVI
TOTALE MINORI
€ 17.373,29

Importo
Classifi
Capitolo Accertamento Descrizione residuo diminuito o
cazione
eliminato
IMPEGNO DI SPESA PER CONCESSIONE CONTRIBUTO PER ORGANIZZAZIONE CARNEVALE 2015 IMPEGNO
101102 73000 20150000144 € 473,11
DI SPESA PER DIRITTI SIAE
102103 82007 20150000253 PRENOTAZIONE DI IMPEGNI PER IL SERVIZIO ECONOMATO ANNO 2015. € 37,55
IMPEGNO DI SPESA CANONE DI AFFIDAMENTO, NOLEGGIO E ASSISTENZA TECNICA PER N.4
102103 118003 20150000247 € 1.759,04
FOTOCOPIATRICI MULTIFUNZIONE TRAMITE CONSIP
IMPEGNO DI SPESA CANONE DI AFFIDAMENTO NOLEGGIO E ASSISTENZA TECNICA PER N. 2
102103 118003 20150000257 € 1.129,39
FOTOCOPIATORI TRAMITE CONSIP INSTALLATE NEGLI UFFICI TECNICI E TRIBUTI
AFFIDAMENTO DEL SERVIZIO DI STAMPA E IMBUSTAMENTO DEGLI AVVISI DI PAGAMENTO DELLA TARI
102103 118003 20150001191 € 13,96
ANNO 2015. 4^ RATA
FORNITURA DEI CORPI ILLUMINATI DA INSTALLARE PRESSO GLI EDIFICI DELLA BIBLIOTECA COMUNALE
105202 2039002 20110001944 € 941,29
INDIZIONE GARA A PROCEDURA NEGOZIATA AI SENSI DELL'ART. 125
106102 243000 20150001385 IMPEGNO DI SPESA PER IRAP SU RETRIBUZIONE P.O. 2014 € 0,01
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA MATERNA PERIODO
401103 564000 20150000145 € 399,18
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA ELEMENTARE - PERIODO
402103 600004 20150000146 € 1.811,22
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER FORNITURA GAS METANO NEI LOCALI DELLA SCUOLA MEDIA. PERDIODO
402103 616004 20150000147 € 5.765,26
GENN/DIC 2015
IMPEGNO DI SPESA PER ORGANIZZAZIONE FESTIVITA' NATALIZIE 2015 - ACQUISTO MATERIALE VARIO
701103 923001 20150001688 € 1.655,17
CON ANTICIPAZIONE ALL'ECONOMO COMUNALE
IMPEGNO DI SPESA ED AFFIDAMENTO DI LAVORI DI PRONTO INTERVENTO PER RIPARAZIONE IMPIANTO
801202 3103002 20150001864 € 2.966,29
ILLUMINAZIONE PUBBLICA
1002103 1036000 20150000001 IMPEGNO DI SPESA PER RINNOVO CONVENZIONE AMAT PALERMO SPA € 421,82

2.2.2.1 - GESTIONE DI CASSA


Oggetto di attenta analisi è anche la gestione di cassa, sia per i vincoli imposti dal patto di stabilità interno sia per attuare una
corretta gestione dei flussi finanziari, al fine di evitare costose anticipazioni di tesoreria.
Nelle tabelle che seguono si evidenzia l’andamento nell'anno di questa gestione.
Si rileva la costanza dei saldi positivi per la maggior parte dell'anno, in controtendenza rispetto al passato, che ha permesso il
risparmio, in termini di interessi sull'utilizzo dell'anticipazione di tesoreria, di diverse decine di migliaia di euro.

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RESIDUI COMPETENZA TOTALE

FONDO DI CASSA al 1 gennaio 2016

Riscossioni + 1.146.863,31 10.896.635,72


Pagamenti - 2.313.792,90 10.901.403,64

FONDO DI CASSA risultante

Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate -


FONDO DI CASSA al 31 dicembre 2016

ANDAMENTO DELLA LIQUIDITÀ

FONDO DI CASSA AL 1 GENNAIO 2016 4.767,92

Titolo ENTRATE Riscossioni residui Riscossioni competenza Totale riscossioni

I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 465.157,56 2.385.719,17 2.850.876,73


II Trasferimenti correnti 364.178,08 492.601,02 856.779,10
III Entrate Extratributarie 39.090,58 573.669,64 612.760,22
IV Entrate in conto capitale 235.437,93 71.118,73 306.556,66
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 911.034,99 911.034,99
VI Accensione di prestiti 42.019,16 7.286,34 49.305,50
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 4.550.386,07 4.550.386,07
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 980,00 757.956,45 758.936,45
TOTALE 1.146.863,31 9.749.772,41 10.896.635,72

Titolo SPESE Pagamenti residui Pagamenti competenza Totale pagamenti

I Spese correnti 996.898,23 4.303.195,46 5.300.093,69


II Spese in conto capitale 203.066,03 146.830,16 349.896,19
III Spese per incremento di attività finanziarie 0,00 7.286,34 7.286,34
IV Rimborso di prestiti 0,00 32.895,28 32.895,28
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 1.061.597,26 3.333.538,78 4.395.136,04
VII Per servizi per conto di terzi 52.231,38 763.864,72 816.096,10
TOTALE 2.313.792,90 8.587.610,74 10.901.403,64
FONDO DI CASSA risultante 0,00

Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate 0,00

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE 2016 0,00

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2.2.4 - IMPATTO DELLA POLITICA FISCALE SUL BILANCIO
La politica fiscale rappresenta una delle più importanti politiche di bilancio di reperimento risorse per l’attuazione dei programmi.
All’interno delle entrate tributarie, l’evoluzione nel corso dell'anno, che si è avuta, per le singole voci di entrata, che compongono tale
categoria, è rappresentata da una specifica tabella, che mette a confronto le risultanze finali con la previsione iniziale. Particolarmente
significativo, per comprendere l’evoluzione della politica fiscale dell’Ente, è infine confrontare, per ogni tipologia di entrata tributaria, i
dati dell’ultimo quinquennio.
L'Ente, nel corso del 2016, ha gettato le basi per porre in essere un imponente attività di accertamento e di lotta all’evasione, al
fine di raggiungerein pieno gliobiettivi che l’amministrazione comunale si era preposta all’insediamento e cioè il recupero delle imposte
e tasse evase a garanziadel principio di equità fiscale cercando, per quanto possibile, di distribuire il carico tributario tra i contribuenti
sulla base della reale consistenza imponibile, limitando per quanto possibile fine il ricorso alla leva tariffaria. Infatti sono state
mantenute le tariffe e le variazioni del carico tributario riguardano esclusivamente quelli limitati ad assicurare i servizi erogati, vedi
TARI.
Attraverso la gestione diretta dei ruoli TARSU/TARES/TARI si è anche garantito alla cittadinanza un servizio in loco di front
office. Sono state completate le procedure per l’attivazione del nuovo organismo gestore del servizio rifiuti.

IMU / TASI ANNO 2016

Aliquota IMU/TASI 1^ casa (x mille) 4,000


Aliquota IMU/TASI 2^ casa (x mille) 10,600
Aliquota IMU/TASI fabbricati produttivi (x mille) 10,600
Aliquota IMU/TASI altro (x mille) 10,600

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ENTRATE TRIBUTARIE
CONFRONTO ACCERTAMENTI CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Scostamento in
ENTRATE TRIBUTARIE Previsioni iniziali Accertamenti 2016 accertamenti e
percentuale
previsioni iniziali
ICI–IMU-TASI 1.605.730,00 1.569.096,52 -36.633,48 -2,28%
TARES-TARI 2.992.584,38 3.001.844,44 +9.260,06 0,31%
COSAP 60.000,00 60.476,43 +476,43 0,79%
Pubblicità e affissioni 16.000,00 16.500,00 +500,00 3,13%
Lampade votive 10.000,00 10.344,48 +344,48 3,44%
Passi carrabili 25,00 25,00 0,00 0,00%
Addizionale energia elettrica 110.154,70 110.154,70 0,00 0,00%
Addizionale comunale IRPEF 395.000,00 380.972,81 -14.027,19 -3,55%

TREND STORICO DELLE ENTRATE TRIBUTARIE


TREND STORICO ANNO
DESCRIZIONE 2012 2013 2014 2015 2016
(Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti) (Accertamenti)
ICI–IMU-TASI 1.396.393,48 2.031.939,21 1.800.000,00 1.754.308,00 1.569.096,52
TARES-TARI 1.330.608,12 1.331.555,479 1.256.049,26 2.351.206,59 3.001.844,44
COSAP 73.364,90 137,45 65.543,69 92.789,24 60.476,43
Pubblicità e affissioni 21.297,56 \20.117,72 16.572,50 8.066,96 16.500,00
Lampade votive 9.724,49 10.214,91 10.033,99 10.001,19 10.344,48
Passi carrabili 907,50 0,00 0,00 0,00 25,00
Addizionale energia elettrica 139.274,99 133.875,84 114.641,39 110.315,70 110.154,70
Addizionale comunale IRPEF 270.274,93 647.240,74 408.010,33 328.445,25 380.972,81

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2.3 - ASPETTI ECONOMICO-PATRIMONIALI

Il sistema contabile degli Enti Locali, dal D.P.R. 421/79, al D.lgs. n.77 del 25 febbraio 1995 “Ordinamento finanziario e contabile
degli enti locali”, fino al Testo Unico delle leggi sull’ordinamento degli Enti Locali approvato con Decreto Legislativo 18 agosto 2000 n.
267, nonostante abbia introdotto alcuni aspetti di innovazione circa la rilevazione dei fatti di gestione sotto l’aspetto economico, ha dato
sempre maggiore rilevanza all’aspetto finanziario delle rilevazioni considerato che, l’Ente Locale è un’azienda pubblica che ha come
scopo principale l’erogazione di servizi e sotto il profilo contabile ha l’obbligo di perseguire il pareggio del bilancio e non l’utile come
accade nelle aziende private. Infatti la contabilità economica dell’Ente Locale non essendo previsto un sistema di rilevazioni della
gestione sotto il profilo economico, rimanda alla chiusura dell’esercizio la possibilità di conciliare i risultati finanziari ottenuti durante la
gestione con quelli economici conferendo agli stessi un’importanza alquanto relativa.
Di recente emanazione è il decreto legislativo 23 giugno 2011, n.118 che detta le regole sulla armonizzazione dei sistemi contabili
degli enti territoriali, dei loro enti ed organismi strumentali.
Il decreto legislativo n. 118/2011 è stato adottato in attuazione della delega conferita al Governo dall’articolo 2, comma 1 e comma
2, lettera h), della legge 5 maggio 2009, n. 42, finalizzata all’armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni e
degli enti locali.
Il provvedimento dispone che le regioni, gli enti locali ed i loro enti strumentali (aziende società, consorzi ed altri) adottino la
contabilità finanziaria, cui devono affiancare, a fini conoscitivi, un sistema di contabilità economico-patrimoniale, per garantire la
rilevazione unitaria dei fatti gestionali sia sotto il profilo finanziario che sotto il profilo economico-patrimoniale.

2.3.1 – IL CONTO ECONOMICO


Il conto economico evidenzia i componenti positivi e negativi della gestione, determinati secondo criteri di competenza
economica in base alle disposizioni dell’art. 229 del T.U.E.L.
La struttura del conto economico permette di evidenziare, oltre al risultato economico complessivo, significativi risultati
economici parziali, relativi a quattro gestioni fondamentali:
• gestione operativa “interna”;
• gestione derivante da aziende e società partecipate;

Pag. 40 di 58
• gestione finanziaria;
• gestione straordinaria.
La gestione dell'Ente sotto il profilo economico ha fatto rilevare un risultato positivo (utile) così composto: Risultato della gestione
operativa - Risultato della gestione finanziaria; - Risultato della gestione straordinaria.
Il passo successivo nell’analisi economica è rappresentato dall’approfondire la composizione ed il significato dei vari risultati
intermedi.
Il risultato della gestione è dato dalla differenza tra i proventi della gestione ed i costi della gestione ed indica il cosiddetto risultato
della gestione caratteristica dell'Ente, sia quella prettamente istituzionale che quella relativa ai servizi attivati per iniziativa
dell'amministrazione dell'Ente.
Il secondo aggregato, di cui si compone il risultato economico complessivo, è rappresentato dalla differenza tra i proventi e costi
derivanti dalla gestione di aziende speciali e società partecipate dall’Ente. Questo risultato, sommato a quello della gestione operativa,
evidenzia il risultato della gestione caratteristica dell’Ente svolta, sia direttamente che indirettamente tramite tali soggetti esterni.
Il terzo risultato intermedio è quello in cui trovano collocazione tutti i proventi e costi derivanti dalla gestione finanziaria dell’Ente.
Il quarto risultato intermedio è particolarmente importante per poter comprendere la significatività del risultato economico
complessivo, in questo aggregato confluiscono i proventi e costi straordinari.
Infine si presenta un'ulteriore analisi della composizione economica evidenziando, per ogni singola tipologia di provento e costo,
l'incidenza percentuale sul relativo totale complessivo.

RISULTATI ECONOMICI 2016


RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA "INTERNA" 2.129.840,54

RISULTATO DELLA GESTIONE DERIVANTE DA AZIENDE E SOCIETA' PARTECIPATE -15.000,00

RISULTATO DELLA GESTIONE FINANZIARIA -122.046,01

RISULTATO DELLA GESTIONE STRAORDINARIA 4.067.021,21

RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO 6.059.815,74

Un eventuale risultato economico dell'esercizio negativo, indica di una situazione di squilibrio economico, che deve essere analizzata, al fine di verificare a causa di quali componenti è dovuta.
Occorre inoltre stabilire se la situazione impone l'attuazione immediata di provvedimenti, per ripristinare l'equilibrio economico, nel breve periodo.

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A PROVENTI DELLA GESTIONE ANNO 2016 Incidenza % sul totale
1 Proventi tributari 5.072929,35 64,23 %
2 Proventi da trasferimenti 908.317,63 11,50 %
3 Proventi da servizi pubblici 1.803.814,20 22,84 %
4 Proventi da gestione patrimoniale 112.885,22 1,43 %
5 Proventi diversi 0,00 0,00
6 Proventi da concessioni edificare 0,00 0,00 %
7 Incrementi di immobilizz. per lavori interni 0,00 0,00 %
8 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione ecc. 0,00 0,00 %
TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE (A) 7.897.946,40 100,00 %

Incidenza percentuale
B COSTI DELLA GESTIONE ANNO 2016 sul totale
9 Personale 1.772.083,96 30,72 %
10 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 41.013,42 0,71 %
11 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo 0,00 0,00 %
12 Prestazioni di servizi 3.497.385,95 60,63 %
13 Utilizzo beni di terzi 27.928,80 0,48 %
14 Trasferimenti 56.008,44 0,97 %
15 Imposte e tasse 120.455,37 2,09 %
16 Quote di ammortamento di esercizio 253.229,92 4,39 %

TOTALE COSTI DELLA GESTIONE (B) 5.768.105,86 100,00 %

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COMPOSIZIONE DEL RISULTATO DELLA GESTIONE
DERIVANTE DA AZIENDE E SOCIETA' PARTECIPATE
C PROVENTI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE ANNO 2016 Incidenza % sul totale
17 Utili 0,00 0,00 %
18 Interessi su capitale di dotazione 0,00 0,00 %
TOTALE PROVENTI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE 0,00 0,00 %

C ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE ANNO 2016 Incidenza % sul totale


19 Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate 15.000,00 100,00 %
TOTALE ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE 15.000,00 100,00 %

COMPOSIZIONE DEL RISULTATO DELLA GESTIONE FINANZIARIA


D PROVENTI FINANZIARI ANNO 2016 Incidenza % sul totale

20 Interessi attivi 0,00 0,00 %


TOTALE PROVENTI FINANZIARI 0,00 0,00 %
D ONERI FINANZIARI ANNO 2016 Incidenza % sul totale
21 Interessi passivi su mutui e prestiti 122.046,01 100,00%
21 Interessi passivi su obbligazioni 0,00 0,00 %
21 Interessi passivi su anticipazioni 0,00 0,00 %
21 Interessi passivi per altre cause 0,00 0,00 %
TOTALE ONERI FINANZIARI 122.046,01 100,00 %

COMPOSIZIONE DEL RISULTATO DELLA GESTIONE STRAORDINARIA


E PROVENTI STRAORDINARI ANNO 2016 Incidenza %sul totale
22 Insussistenze del passive 356.734,33 8,40 %
23 Sopravvenienze attive 3.886.697,00 91,52 %
24 Plusvalenze patrimoniali 3.423,52 0,08 %
TOTALE PROVENTI STRAORDINARI 4.246.854,85 100,00 %

E ONERI STRAORDINARI ANNO 2016 Incidenza % sul totale


25 Insussistenze dell'attivo 0,00 0,00 %
26 Minusvalenze patrimoniali 0,00 0,00 %
27 Accantonamento per svalutazione crediti 0,00 0,00%
28 Oneri straordinari 179.833,64 100,00 %
TOTALE ONERI STRAORDINARI 179.833,64 100,00 %

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INCIDENZA DEI PROVENTI SUL TOTALE COMPLESSIVO
A PROVENTI DELLA GESTIONE ANNO 2016 Incidenza % sul totale

1 Proventi tributari 5.072929,35 41,77 %


2 Proventi da trasferimenti 908.317,63 7,48 %
3 Proventi da servizi pubblici 1.803.814,20 14,85 %
4 Proventi da gestione patrimoniale 112.885,22 0,93 %
5 Proventi diversi 0,00 0,00 %
6 Proventi da concessioni edificare 0,00 0,00 %
7 Incrementi di immobilizz. per lavori interni 0,00 0,00 %
8 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione ecc. 0,00 0,00 %
C PROVENTI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE
17 Utili 0,00 0,00 %
18 Interessi su capitale di dotazione 0,00 0,00 %
D PROVENTI FINANZIARI
20 Interessi attivi 0,00 0,00 %
E PROVENTI STRAORDINARI

22 Insussistenze del passivo 356.734,33 2,94 %


23 Sopravvenienze attive 3.886.697,00 32,00%
24 Plusvalenze patrimoniali 3.423,52 0,03%

TOTALE PROVENTI 12.144.801,25 100,00 %

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INCIDENZA DEI COSTI SUL TOTALE COMPLESSIVO

B COSTI DELLA GESTIONE ANNO 2016 Incidenza % sul totale

9 Personale 1.772.083,96 29,12 %


10 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 41.013,42 0,67 %
11 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo 0,00 0,00 %
12 Prestazioni di servizi 3.497.385,95 57,48 %
13 Utilizzo beni di terzi 27.928,80 0,46 %
14 Trasferimenti 56.008,44 0,92 %
15 Imposte e tasse 120.455,37 1,98 %
16 Quote di ammortamento di esercizio 253.229,92 4,16 %
C ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE
19 Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate 15.000,00 0,25 %
D ONERI FINANZIARI

21 Interessi passivi su mutui e prestiti 122.046,01 2,01 %


21 Interessi passivi su obbligazioni 0,00 0,00 %
21 Interessi passivi su anticipazioni 0,00 0,00 %
21 Interessi passivi per altre cause 0,00 0,00 %

E ONERI STRAORDINARI

25 Insussistenze dell'attivo 0,00 0,00 %


26 Minusvalenze patrimoniali 0,00 0,00 %
27 Accantonamento per svalutazione crediti 0,00 0,00 %
28 Oneri straordinari 179.833,64 2,96 %

TOTALE COSTI 6.084.985,51 100,00 %

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2.3.2 – LO STATO PATRIMONIALE

Il conto del patrimonio nella sua consistenza finale indica la situazione patrimoniale di fine esercizio, evidenziando i valori delle
attività e passività.
Con la nuova riforma del sistema contabile, sarà possibile dare maggiore precisione e correttezza ai dati economici considerato che
gli stessi, anche solamente a fini conoscitivi, saranno rilevati contestualmente ai dati finanziari in un sistema integrato di conti. A tal fine
sarà possibile anche rispettare il principio della competenza economica piuttosto che solo quella finanziaria considerato altresì che, la
principale novità è rappresentata dal nuovo criterio di contabilizzazione delle entrate e delle uscite: la contabilità finanziaria non anticipa
più la registrazione dei fatti gestionali ma li contabilizza in un periodo molto più prossimo alla fase finale del processo (incasso o
pagamento)
Ciò premesso, si chiarisce che:
- la Giunta Comunale con proprio atto n.47 del 28 aprile 2017, ha provveduto alla ricognizione dei beni mobiliari e immobiliari dell’Ente
nonché al contestuale aggiornamento dell’inventario comunale;
- si è proceduto, altresì, alla riclassificazione delle singole voci dell’inventario, secondo il Piano dei Conti patrimoniale e delle voci dello
stato patrimoniale chiuso il 31 dicembre 2015, nel rispetto del D.P.R. n°194/1996, secondo l’articolazione prevista dallo stato
patrimoniale di cui all’allegato 4/3 del D.Lgs. n°118/2011 e s.m.i., con il relativo raccordo tra la vecchia e la nuova classificazione;
- che a seguito dell’applicazione dei criteri di valutazione dell’attivo e del passivo, previsti dal principio applicato della contabilità
economico patrimoniale all’inventario e allo stato patrimoniale riclassificato, le risultanze dello stato patrimoniale all’1 gennaio
dell’esercizio di avvio della nuova contabilità (esercizio 2016) di cui al Decreto Legislativo n°118/2011 e s.m.i., sono quelle evidenziate
nei prospetti allegati, i cui importi specificati, per ciascuna delle voci dell’inventario e dello stato patrimoniale riclassificato, sono stati
ottenuti sulla base degli importi di chiusura del precedente esercizio, degli importi conseguenti il processo di rivalutazione, nonché
delle differenze di valutazione, negative e positive, avvenute nel corso dell’esercizio 2016;
- Il valore dei beni mobili ed immobili è pari al valore contabile del bene calcolato con i criteri di cui all'art. 9 del D.Lgs. 267/2000 detratto
il fondo di ammortamento calcolato con le aliquote stabilite dall'art. 71 del Teso Unico degli Enti Locali approvato con D.Lgs. n.
267/2000 e successive modifiche.
Le tabelle che seguono sintetizzano la situazione patrimoniale dell’Ente a fine esercizio, evidenziandone:
• la composizione per macrocategorie
• le variazioni intervenute, sia in termini assoluti che in percentuale
• le modifiche determinate nell'anno della gestione, nella suddivisione patrimoniale dell’Ente.

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CONTO DEL PATRIMONIO 2016

ATTIVO
DESCRIZIONE VALORE AL 31/12/2016 Percentuale sul totale
Immobilizzazioni immateriali 4.843,93 0,02 %
Immobilizzazioni materiali 12.892.935,46 47,06 %
Immobilizzazioni finanziarie 1.116.175,77 4,07 %
Rimanenze 748,41 0,00 %
Crediti 13.377.199,18 48,83 %
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi 0,00 0,00 %
Disponibilità liquide 0,00 0,00 %
Ratei attivi 3.291,60 0,01 %
Risconti attivi 0,00 0,00 %
TOTALE ATTIVO 27.395.194,35 100,00 %

PASSIVO
DESCRIZIONE VALORE AL 31/12/2016 Percentuale sul totale
Patrimonio netto 13.452.989,87 49,45 %
Conferimenti 1.671.185,83 6,14 %
Debiti 12.078.608,79 44,40 %
Ratei passivi 0,00 0,00 %
Risconti passivi 0,00 0,00 %
TOTALE PASSIVO 27.202.784,49 100,00 %

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VARIAZION PATRIMONIALI 2016
ATTIVO
DESCRIZIONE VALORE AL 1/1/2016 VALORE AL 31/12/2016 VARIAZIONE +/- VARIAZIONE%
Immobilizzazioni immateriali 6.054,91 4.843,93 -1.210,98 - 25,00 %
Immobilizzazioni materiali 8.908.361,21 12.892.935,46 3.984.574,25 30,91 %
Immobilizzazioni finanziarie 1.116.175,77 1.116.175,77 0,00 0,00 %
Rimanenze 748,41 748,41 0,00 0,00 %
Crediti 10.030.222,96 13.377.199,18 3.346.976,22 25,02 %
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi 0,00 0,00 0,00 0,00 %
Disponibilità liquide 0,00 0,00 0,00 0,00 %
Ratei attivi 3.291,60 3.291,60 0,00 0,00 %
Risconti attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 %
TOTALE ATTIVO 20.064.106,45 27.395.194,35 7.331.087,90 26,76 %
PASSIVO
DESCRIZIONE VALORE AL 1/1/2016 VALORE AL 31/12/2016 VARIAZIONE +/- VARIAZIONE%
Patrimonio netto 7.552.044,38 13.452.989,87 5.900.945,49 0,44 %
Conferimenti 1.588.880,89 1.671.185,83 82.304,94 4,92 %
Debiti 10.923.181,18 12.078.608,79 1.155.427,61 9,57 %
Ratei passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 %
Risconti passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 %
TOTALE PASSIVO 20.064.106,45 27.202.784,49 7.138.678,04 26,24 %

ATTIVO
DESCRIZIONE VALORE 1/1/2016 Percentuale sul totale VALORE 31/12/2016 Percentuale sul totale
Immobilizzazioni immateriali 6.054,91 0,03 % 4.843,93 0,02 %
Immobilizzazioni materiali 8.908.361,21 44,40 % 12.892.935,46 47,06 %
Immobilizzazioni finanziarie 1.116.175,77 5,56 % 1.116.175,77 4,07 %
Rimanenze 748,41 0,00 % 748,41 0,00 %
Crediti 10.030.222,96 49,99 % 13.377.199,18 48,83 %
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi 0,00 0,00 % 0,00 0,00 %
Disponibilità liquide 0,00 0,00 % 0,00 0,00 %
Ratei attivi 3.291,60 0,01 % 3.291,60 0,01 %
Risconti attivi 0,00 0,00 % 0,00 0,00 %
TOTALE ATTIVO 20.064.106,45 100,00 % 27.395.194,35 100,00 %
PASSIVO
DESCRIZIONE VALORE 1/1/2016 Percentuale sul totale VALORE31/12/2016 Percentuale sul totale
Patrimonio netto 7.552.044,38 37,64 % 13.452.989,87 49,45 %
Conferimenti 1.588.880,89 7,92 % 1.671.185,83 6,14 %
Debiti 10.923.181,18 54,44 % 12.078.608,79 44,40 %
Ratei passivi 0,00 0,00 % 0,00 0,00 %
Risconti passivi 0,00 0,00 % 0,00 0,00 %
TOTALE PASSIVO 20.064.106,45 100,00 % 27.202.784,49 100,00 %

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2.4 – IL PIANO PROGRAMMATICO
Nel presente capitolo si va ad evidenziare in estrema sintesi la programmazione attuata dall’Ente.
Le tabelle che seguono evidenziano i dati finanziari relativi alla programmazione iniziale e dopo le variazioni approvate nel corso
dell’esercizio. Per rendere maggiormente significativi i dati, è utile analizzarli, considerando che, in sede di programmazione di inizio
esercizio, sono stati delineati suddividendoli per programmi. Si procede quindi a disaggregare i dati finanziari contenuti negli strumenti di
programmazione per singolo programma, anche al fine di permettere, nei paragrafi successivi, il confronto con i risultati finali e quindi
conseguenti valutazioni sul raggiungimento degli obiettivi prefissati, per ogni singolo programma.
A tale scopo si presentano quattro tabelle in cui sono evidenziate le risorse attribuite ed impiegate per la parte corrente e conto
capitale, in sede di previsione iniziale e definitiva, per ogni singolo programma.
PROGRAMMAZIONE 2016
STANZIAMENTI INIZIALI E DEFINITIVI
Titolo ENTRATE DI COMPETENZA Stanziamenti iniziali Stanziamenti definItivi
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.102.773,73
II Trasferimenti correnti 979.475,74 979.475,74
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.604.819,31
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 4.968.887,84
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99
VI Accensione di prestiti 0,00 0,00
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 2.978.939,14
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01 148.711,01
TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82
Titolo SPESE DI COMPETENZA Stanziamenti iniziali Stanziamenti defintivi
I Spese correnti 11.979.086,62 12.049.186.40
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 5.493.273,66
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 938.770,55
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 2.978.939,14
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70 140.627,70
TOTALE 27.253.239,82 27.344.339,60

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2.5 - ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI
In questo capitolo ci si pone l’obiettivo di fornire informazioni riguardanti gli scostamenti dei dati finanziari indicati nel conto del
bilancio, rispetto a quanto programmato negli strumenti di programmazione, al fine di evidenziare il grado di attendibilità e la capacità di
realizzazione di quanto programmato.
La prima tabella individua lo scostamento tra le previsioni iniziali e le previsioni finali, in termini assoluti ed in percentuale.
La seconda tabella espone lo scostamento tra le previsioni assestate e gli accertamenti di entrata ed impegni di spesa, sia in
termini assoluti, sia in percentuale.
La terza tabella indica lo scostamento tra le previsioni iniziali e gli accertamenti di entrata ed impegni di spesa, sia in termini
assoluti, sia in percentuale.
Come per il precedente paragrafo, anche in questa analisi degli scostamenti, appare utile effettuare un approfondimento
dettagliando gli scostamenti per singolo programma, in quanto tali informazioni rappresentano utili indicatori per evidenziare la capacità
di acquisizione delle entrate attribuite ad ogni singolo programma e grado di attuazione dei programmi di spesa.
Come si può osservare dalle tabelle che seguono la gestione dell'Ente ha permesso la piena realizzazione dei programmi, almeno
per ciò che attiene la gestione corrente considerata l-elevata percentuale di entrate correnti accertate e spese correnti impegnate.

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CONFRONTO PREVISIONI DEFINITIVE CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Stanziamenti definitivi stanziamenti definitivi
e stanziamenti iniziali percentuale

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.102.773,73 0,00 0,00 %
II Trasferimenti correnti 979.475,74 979.475,74 0,00 0,00 %
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.604.819,31 0,00 0,00 %
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 4.968.887,84 0,00 0,00 %
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00 %
VI Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 %
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08 210.964,08 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI 4.670.752,72 4.670.752,72 0,00 0,00 %
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01 148.711,01 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.253.239,82 0,00 0,00 %

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 12.049.186.40 70.099,78 0,59 %
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 5.493.273,66 21.000,00 0,38 %
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 938.770,55 0,00 0,00 %
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00 %
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 5.676.881,26 0,00 0,00 %
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 2.978.939,14 0,00 0,00 %
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70 140.627,70 0,00 0,00 %

TOTALE 27.253.239,82 27.344.339,60 91.099,78 0,33 %

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI INIZIALI
Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti iniziali Impegni
con stanziamenti percentuale
2016 iniziali(*)

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74 -35,88%
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 11.979.086,62 5.831.755,59 -6.147.331,03 -51,32%
II Spese in conto capitale 5.472.273,66 196.779,26 -5.275.494,40 -96,40%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 27.112.612,12 11.449.840,16 -15.662.771,96 -57,77%

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.253.239,84
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

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CONFRONTO ACCERTAMENTI / IMPEGNI CON PREVISIONI DEFINITIVE
Differenza tra
Accertamenti
accertamenti e impegni Scostamento in
Titolo DESCRIZIONE Stanziamenti definitivi Impegni
con stanziamenti percentuale
2016 Definitivi (*)

ENTRATE DI COMPETENZA
I Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.102.773,73 5.072.929,35 -29.844,38 -0,58%
II Trasferimenti correnti 979.475,74 908.317,63 -71.158,11 -7,26%
III Entrate Extratributarie 1.604.819,31 1.916.699,42 311.880,11 19,43%
IV Entrate in conto capitale 4.968.887,84 85.728,46 -4.883.159,38 -98,27%
V Entrate da riduzione di attività finanziarie 911.034,99 911.034,99 0,00 0,00%
VI Accensione di prestiti 0,00 7.286,34 7.286,34
VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
IX Entrate per conto terzi e partite di giro 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 22.222.812,01 14.249.354,27 -7.973.457,74 -35,88%
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 210.964,08
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTE 4.670.752,72
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CONTO CAPITALE 148.711,01

TOTALE 27.253.239,82

SPESE DI COMPETENZA
I Spese correnti 12.049.186.40 5.831.755,59 -6.217.430.81 -51,60%
II Spese in conto capitale 5.493.273,66 196.779,26 -5.296.494,40 -96,42%
III Spese per incremento di attività finanziarie 938.770,55 7.286,34 -931.484,21 -99,22%
IV Rimborso di prestiti 66.660,89 66.660,89 0,00- 0,00%
V Chiusura anticipazione da Istituto tesoriere/cassiere 5.676.881,26 4.550.386,34 -1.126.494,92 -19,84%
VII Per servizi per conto di terzi 2.978.939,14 796.971,74 -2.181.967,40 -73,25%
TOTALE 27.203.711,90 11.453.718,93 -15.742.992,97 -57,90%
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 140.627,70

TOTALE 27.344.339,60
(*) Maggiori o minori entrate e minori spese

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2.6 - POLITICHE DI INVESTIMENTO ED INDEBITAMENTO
In questa parte si analizzano le politiche di investimento ed indebitamento attuate nel corso dell'anno, nonché le prospettive
future. Si sintetizzano nella prima tabella le spese in conto capitale che rappresentano l’aggregato finanziario in cui sono contabilmente
allocati gli investimenti, vale a dire costruzioni di opere, acquisti di beni mobili ed immobili, manutenzioni straordinarie, acquisizioni di
partecipazioni, erogazione di contributi in conto capitale a terzi, ecc. La tabella evidenzia il totale degli impegni, suddividendoli per
funzione ed individuando, per ognuna di esse, la percentuale rispetto al totale. Rispetto alle somme impegnate tra le spese in conto
capitale, si approfondisce poi l’analisi degli investimenti, indicando le relative fonti di finanziamento ed individuando la percentuale di
ogni tipologia di finanziamento rispetto al totale complessivo. La consistenza dell'indebitamento comunque risulta nettamente ad di sotto
di quella stabilita dalla norma per ciascun periodo anche del bilancio pluriennale e coincide con i dati contabili dell’Ente Finanziatore. Si
evidenzia quindi l’evoluzione di tale fonte, individuando le variazioni intervenute nel corso dell'anno e la consistenza finale del debito per
finanziamenti a fine esercizio, suddivise per istituto mutuante.

FONTI DI FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE


TIPOLOGIA IMPORTO ACCERTATO PERCENTUALE
Alienazioni patrimoniali (Titolo IV Cat.1) 0,00 0,00
Contributi (Titolo IV Cat. 2-3-4-5-6) 0,00 0,00
Mutui (Titolo V Cat. 3) 0,00 0,00 %
Altri indebitamenti (Titolo V Cat. 2-4) 0,00 0,00 %
Quote Permessi a costruire applicate a spese correnti (a detrarre) -85.728,46 0,00%
Entrate correnti utilizzate per finanziamento spese in conto capitale 0,00 000 %
Avanzo di amministrazione applicato per finanziamento spese in conto capitale (previsione definitiva) 133.964,08 0,00 %
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale (previsione definitiva) 148.711,01 0,00 %
TOTALE 196.946,63 100,00 %

EVOLUZIONE E CONSISTENZA INDEBITAMENTO ANNO 2016


Importo nuovi mutui Importo quote capitale
ISTITUTO MUTUANTE
contratti Variazione complessiva
rimborsate
TESORERIA PROV.LE STATO-RATE MUTUI 66.660,89 -66.660,89
TOTALI 0,00 66.660,89 -66.660,89

Consistenza del debito al Importo nuovi mutui Importo quote capitale Consistenza del debito al
ISTITUTO MUTUANTE 31/12/2015 contratti rimborsate 31/12/2016
TESORERIA PROV.LE STATO-RATE MUTUI 2.235.167,41 66.660,89 2.170.227,18
TOTALI 2.235.167,41 0,00 66.660,89 2.170.227,18

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2.7 - RAPPORTO SULLE PRESTAZIONI E SERVIZI OFFERTI ALLA COMUNITÀ
Il compito fondamentale dell’amministrazione è quello di garantire il soddisfacimento dei bisogni dei cittadini. Per far questo,
l’amministrazione ha offerto alla comunità locale i servizi istituzionali attivati garantendo lo stesso livello di prestazioni effettuate nel
corso dell'anno precedente nonostante la scarsità di risorse disponibili.
Il problema di tutte le amministrazioni infatti è rappresentato dal fatto che gli Enti agiscono in un regime di scarsità di risorse,
rispetto a quelle previste, per poter erogare tutti i servizi che i cittadini richiedono.
A tal Fine l’amministrazione ha puntato al raggiungimento di un equilibrio tra il soddisfacimento della domanda di servizi dei
cittadini e le risorse impiegate per l’erogazione degli stessi.
In questa parte si presentano una serie di indicatori relativi all’erogazione dei servizi che ne valutano l’efficacia e l’efficienza.
La valutazione di tali indicatori ha tenuto conto che i servizi erogati sono di tre tipologie, ognuna caratterizzata da una particolare
forma di finanziamento:
 servizi cosiddetti “istituzionali”: generalmente gratuiti e finanziati unicamente con risorse dell’Ente;
 servizi a domanda individuale: finanziati in parte da risorse dell’Ente ed in parte pagati dall’utente,
 servizi a carattere produttivo: tendenti al pareggio o alla produzione di utili.
Nella presentazione di tali indicatori si utilizza l’indicazione dei servizi prevista dalla normativa, in materia di certificazione del
conto del bilancio.

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2.8 - ANDAMENTO DEI RISULTATI ECONOMICI, DEI COSTI E DEI PROVENTI
L’analisi dei risultati economici dei costi e dei proventi, viene rimandata in sede di approvazione delle nuove rilevazioni contabili
inerenti la riclassificazione del patrimonio dell’Ente.

2.9 - INFORMAZIONI SULLE PARTECIPAZIONI


Si delinea il quadro delle partecipazioni dell’Ente, dirette o indirette, evidenziando un complesso di informazioni che rilevano la
possibilità di influenza dell’Ente stesso sulle decisioni delle società partecipate, i risultati raggiunti dalle stesse nonchè le motivazioni del
mantenimento delle stesse, in considerazione anche delle norme introdotte dalla legge finanziaria.
Le partecipazioni dell’Ente al 31 dicembre 2016 sono quelle indicate nella relativa tabella.
Si fa presente che tali partecipazioni sono state mantenute in quanto le società svolgono attività di gestione di servizi pubblici ed
attività promozionali e di sviluppo del territorio.
LE PARTECIPAZIONI DELL'ENTE

Tipologia
partecipazione % Quota di
N. Denominazione società partecipata
(D=Diretta) possesso
(I=Indiretta)
1 Società Città della Costa di Nord Ovest SpA D 2,14%
2 Servizi Comunali Integrati SpA D 4,73%
3 Area Marina protetta Capo Gallo-Isola delle Femmine D 20,00%
Società per la regolamentazione del servizio di gestione dei
4 rifiuti (SRR) D 0.789%
5 AMAP SpA
6 Consorzio ASI in liquidazione

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2.10 – PARAMETRI DEFICITARIETÀ
Si presentano i parametri per l’individuazione delle condizioni di Ente strutturalmente deficitario (articolo 228, comma 5 del TUEL)

Parametri da considerare per l'individuazione delle condizioni strutturalmente deficitarie


SI NO
1) Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini al risultato
contabile si aggiunge l'avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento);

2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relative ai titoli I e III, con l`esclusione delle risorse a titolo di
fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380 delle legge 24/12/2012 n.228,
superiori al 42 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a titolo di
fondo sperimentale o di fondo di solidarietà;
3) Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivivi di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento, ad esclusione eventuali
residui da risoese a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all'articolo 2 D.Lgs23/2011 o di fondo di solidarietà di cui all'articolo 1, comma 380
delle legge 24/12/2012 n.228, rapportata agli accertamenti della gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli
accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale o di fondo di solidarietà;
4) Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente;

5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle
disposizioni di cui all'articolo 159 del tuoel;

6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore
al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e superiore al 38 per cento per i
comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei contributi regionali nonché di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale
per cui il valore di tali contributi va detratto sia dal numeratore che dal denominatore del parametro;

7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano
un risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione negativo, fermo
restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all`articolo 204 del tuoel con le modifiche di cui all'art.8, comma 1, legge 12/11/2011, n.183, a
decorrere dall'1 gennaio 2012;
8) Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell`esercizio superiore all`1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti
fermo restando che l`indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre eseercizi finanziari;
9) Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti;

10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all`art.193 del tuoel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di
amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall'art.1, commi 443-444 legge 24/12/2012 a decorrere dal
1/1/2013; ove sussistano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio in più esercizi finanziari viene considerato al numeratore del parametro l'intero
importo finanziato con misure di alienazione dei beni patrimoniali, oltre che avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio nei
successivi esercizi finanziari;

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2.11 - EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

Sulla base dello stato di realizzazione dei programmi come evidenziato nella presente relazione e degli obiettivi prefissati,
malgrado le difficoltà e le problematiche che hanno coinvolto l’assetto amministrativo dell’Ente ed in particolare del Servizio
Economico Finanziario con particolare riferimento al cambio del software gestionale e della difficoltà nella conversione degli archivi
che ha causato un rallentamento nella gestione di diversi mesi,m l’amministrazione ha predisposto per l’approvazione Il Rendiconto
di Gestione e i suoi allegati.
In tale strumento sono state evidenziate le politiche e le strategie di gestione in continuità con quelle adottate in passato pur
dovendosi l’Ente confrontare con i tagli dei trasferimenti e con i vincoli del Patto di Stabilità che limitano moltissimo l’azione
amministrativa nonostante la realizzazione di risparmi di gestione e la formazione di avanzi.
Conclusivamente si può affermare che, attraverso l’azione amministrativa, effettuata nel rispetto delle norme e dei parametri
imposti dalla legge, si sono poste le basi per un impulso all’economia locale attraverso la realizzazione di opere ed interventi nei
settori tradizionali ed attraverso il sostegno di iniziative produttive e di sviluppo nell’attesa e nella speranza che possano essere
eliminati alcuni vincoli limitativi degli investimenti infrastrutturali che questa amministrazione intende porre in essere.
L’attività svolta e la programmazione futura si caratterizzano e sono finalizzate alla migliore fruizione dei servizi e al
soddisfacimento dei bisogni dei cittadini che rimangono il punto di riferimento e la principale attenzione in ogni attività ed intervento
posti in essere o programmati.
Colgo l’occasione per rinnovare il ringraziamento a tutti i consiglieri comunali e gli assessori della maggioranza per l’apporto
costruttivo che hanno saputo dare consapevoli tutti che il nostro agire è diretto unicamente alla erogazione di servizi ai cittadini ed
all-attuazione dei programmi di investimento.
Ringrazio tutto il personale del Comune, perché, in questa momento storico particolarmente impegnativo per l’Ente, hanno
garantito il loro impegno e la loro professionalità nell’assecondare e sostenere l’azione amministrativa.

Per l’Amministrazione Comunale


Il Sindaco
Stefano Bologna

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COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
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CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE
RESIDUI ATTIVI AL RISCOSSIONI IN RIACCERTAMENTI RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (RR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP = RS -RR+R)
TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE RISCOSSIONI IN ACCERTAMENTI (A) MAGGIORI O MINORI RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (RC) ENTRATE DI DI COMPETENZA (EC=A-RC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE MAGGIORI O MINORI COMPETENZA = A-CP TOTALE RESIDUI ATTIVI
DI CASSA (CS) RISCOSSIONI (TR=RR+RC) ENTRATE DI CASSA = TR - CS DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI CP 4.670.752,72


FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE CP 148.711,01
UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 210.964,08

TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, RS 7.098.295,62 RR 465.157,56 R -312.041,39 EP 6.321.096,67


contributiva e perequativa
CP 5.102.773,73 RC 2.385.719,17 A 5.072.929,35 CP -29.844,38 EC 2.687.210,18
CS 3.128.615,75 TR 2.850.876,73 CS -277.739,02 TR 9.008.306,85

TITOLO 2 Trasferimenti correnti RS 504.548,61 RR 364.178,08 R 0,00 EP 140.370,53


CP 979.475,74 RC 492.601,02 A 908.317,63 CP -71.158,11 EC 415.716,61
CS 967.994,21 TR 856.779,10 CS -111.215,11 TR 556.087,14

TITOLO 3 Entrate extratributarie RS 1.768.470,71 RR 39.090,58 R -62.275,78 EP 1.667.104,35


CP 1.604.819,31 RC 573.669,64 A 1.916.699,42 CP 311.880,11 EC 1.343.029,78
CS 680.748,01 TR 612.760,22 CS -67.987,79 TR 3.010.134,13

TITOLO 4 Entrate in conto capitale RS 335.186,81 RR 235.437,93 R -31.128,63 EP 68.620,25


CP 4.968.887,84 RC 71.118,73 A 85.728,46 CP -4.883.159,38 EC 14.609,73
CS 273.797,82 TR 306.556,66 CS 32.758,84 TR 83.229,98

TITOLO 5 Entrate da riduzione di attivita' finanziarie RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 911.034,99 RC 911.034,99 A 911.034,99 CP 0,00 EC 0,00
CS 911.034,99 TR 911.034,99 CS 0,00 TR 0,00

TITOLO 6 Accensione di prestiti RS 55.825,86 RR 42.019,16 R 0,00 EP 13.806,70


CP 0,00 RC 7.286,34 A 7.286,34 CP 7.286,34 EC 0,00
CS 44.000,00 TR 49.305,50 CS 5.305,50 TR 13.806,70

TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 5.676.881,26 RC 4.550.386,07 A 4.550.386,34 CP -1.126.494,92 EC 0,27
CS 5.676.881,26 TR 4.550.386,07 CS -1.126.495,19 TR 0,27

TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro RS 33.323,88 RR 980,00 R -16.548,39 EP 15.795,49
CP 2.978.939,14 RC 757.956,45 A 796.971,74 CP -2.181.967,40 EC 39.015,29
CS 2.978.939,14 TR 758.936,45 CS -2.220.002,69 TR 54.810,78

TOTALE TITOLI RS 9.795.651,49 RR 1.146.863,31 R -421.994,19 EP 8.226.793,99


CP 22.222.812,01 RC 9.749.772,41 A 14.249.354,27 CP -7.973.457,74 EC 4.499.581,86
CS 14.662.011,18 TR 10.896.635,72 CS -3.765.375,46 TR 12.726.375,85

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE RS 9.795.651,49 RR 1.146.863,31 R -421.994,19 EP 8.226.793,99


CP 27.253.239,82 RC 9.749.772,41 A 14.249.354,27 CP -7.973.457,74 EC 4.499.581,86
CS 14.662.011,18 TR 10.896.635,72 CS -3.765.375,46 TR 12.726.375,85
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All. 2 Pag. 1

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
TITOLO DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TR=EP+EC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 140.627,70


TITOLO 1 Spese correnti RS 1.246.011,35 PR 996.898,23 R -13.465,71 EP 235.647,41
CP 12.049.186,40 PC 4.303.195,46 I 5.831.755,59 ECP 2.197.775,73 EC 1.528.560,13
CS 2.135.528,59 TP 5.300.093,69 FPV 4.019.655,08 TR 1.764.207,54
TITOLO 2 Spese in conto capitale RS 283.097,19 PR 203.066,03 R -3.907,58 EP 76.123,58
CP 5.493.273,66 PC 146.830,16 I 196.779,26 ECP 5.103.288,70 EC 49.949,10
CS 347.476,64 TP 349.896,19 FPV 193.205,70 TR 126.072,68
TITOLO 3 Spese per incremento di attivita' finanziarie RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 938.770,55 PC 7.286,34 I 7.286,34 ECP 931.484,21 EC 0,00
CS 7.286,34 TP 7.286,34 FPV 0,00 TR 0,00
TITOLO 4 Rimborso di prestiti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 66.660,89 PC 32.895,28 I 66.660,89 ECP 0,00 EC 33.765,61
CS 66.660,89 TP 32.895,28 FPV 0,00 TR 33.765,61
TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni da istituto RS 1.061.597,26 PR 1.061.597,26 R 0,00 EP 0,00
tesoriere/cassiere CP 5.676.881,26 PC 3.333.538,78 I 4.550.386,34 ECP 1.126.494,92 EC 1.216.847,56
CS 4.956.475,23 TP 4.395.136,04 FPV 0,00 TR 1.216.847,56
TITOLO 7 Spese per conto terzi e partite di giro RS 52.661,27 PR 52.231,38 R 0,00 EP 429,89
CP 2.978.939,14 PC 763.864,72 I 796.971,74 ECP 2.181.967,40 EC 33.107,02
CS 3.031.590,41 TP 816.096,10 FPV 0,00 TR 33.536,91

TOTALE TITOLI RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.203.711,90 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.212.860,78 TR 3.174.430,30

TOTALE GENERALE DELLE SPESE RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.344.339,60 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.212.860,78 TR 3.174.430,30
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 1
All. 3
CONTO DEL BILANCIO 2016
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 140.627,70

MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione RS 627.149,41 PR 513.563,07 R -4.354,35 EP 109.231,99


CP 7.082.946,20 PC 1.771.362,33 I 2.125.075,21 ECP 4.103.152,25 EC 353.712,88
CS 1.880.454,70 TP 2.284.925,40 FPV 854.718,74 TR 462.944,87

MISSIONE 02 Giustizia RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza RS 87.822,22 PR 87.822,22 R 0,00 EP 0,00


CP 1.042.121,63 PC 408.645,00 I 438.210,94 ECP 322.148,53 EC 29.565,94
CS 261.306,13 TP 496.467,22 FPV 281.762,16 TR 29.565,94

MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio RS 48.703,07 PR 40.727,41 R -7.975,66 EP 0,00


CP 517.650,88 PC 67.901,98 I 111.792,79 ECP 380.471,66 EC 43.890,81
CS 109.990,65 TP 108.629,39 FPV 25.386,43 TR 43.890,81

MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attivita' RS 3.483,19 PR 3.483,19 R 0,00 EP 0,00
culturali CP 88.750,00 PC 80.190,78 I 85.230,48 ECP 1.146,20 EC 5.039,70
CS 89.859,87 TP 83.673,97 FPV 2.373,32 TR 5.039,70

MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero RS 8.000,00 PR 3.000,00 R 0,00 EP 5.000,00
CP 29.480,37 PC 5.499,31 I 11.458,47 ECP 14.980,37 EC 5.959,16
CS 25.958,47 TP 8.499,31 FPV 3.041,53 TR 10.959,16

MISSIONE 07 Turismo RS 26.457,00 PR 4.801,83 R -1.655,17 EP 20.000,00


CP 43.700,00 PC 9.894,37 I 21.783,17 ECP 1.329,20 EC 11.888,80
CS 3.412,37 TP 14.696,20 FPV 20.587,63 TR 31.888,80

MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa RS 12.966,29 PR 10.000,00 R -2.966,29 EP 0,00
CP 107.599,20 PC 1.499,38 I 2.598,51 ECP 105.000,69 EC 1.099,13
CS 116.500,00 TP 11.499,38 FPV 0,00 TR 1.099,13

MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e RS 448.076,14 PR 374.340,72 R 0,00 EP 73.735,42
dell'ambiente CP 5.418.703,72 PC 1.545.316,12 I 2.422.484,07 ECP 145.683,75 EC 877.167,95
CS -906.270,73 TP 1.919.656,84 FPV 2.850.535,90 TR 950.903,37

MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilita' RS 144.370,85 PR 69.908,33 R -421,82 EP 74.040,70


CP 3.519.906,08 PC 275.124,17 I 427.629,94 ECP 3.063.792,99 EC 152.505,77
CS 437.312,97 TP 345.032,50 FPV 28.483,15 TR 226.546,47

MISSIONE 11 Soccorso civile RS 3.000,00 PR 3.000,00 R 0,00 EP 0,00


CP 3.000,00 PC 0,00 I 3.000,00 ECP 0,00 EC 3.000,00
CS 3.000,00 TP 3.000,00 FPV 0,00 TR 3.000,00

MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia RS 115.449,18 PR 87.769,18 R 0,00 EP 27.680,00
CP 570.772,00 PC 268.005,61 I 350.457,48 ECP 91.722,87 EC 82.451,87
CS 347.209,48 TP 355.774,79 FPV 128.591,65 TR 110.131,87
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 2

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

MISSIONE 13 Tutela della salute RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitivita' RS 2.082,88 PR 0,00 R 0,00 EP 2.082,88


CP 19.040,27 PC 0,00 I 6.360,00 ECP 300,00 EC 6.360,00
CS -12.080,27 TP 0,00 FPV 12.380,27 TR 8.442,88

MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


professionale CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


energetiche CP 5.855,10 PC 2.112,09 I 4.015,19 ECP 1.839,91 EC 1.903,10
CS 5.855,10 TP 2.112,09 FPV 0,00 TR 1.903,10

MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00
locali CP 5.000,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 5.000,00 TR 0,00

MISSIONE 19 Relazioni internazionali RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 EP 0,00


CP 470,64 PC 0,00 I 0,00 ECP 470,64 EC 0,00
CS 100.000,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00

MISSIONE 50 Debito pubblico RS 1.548,31 PR 1.548,31 R 0,00 EP 0,00


CP 92.895,41 PC 54.656,10 I 92.385,83 ECP 509,58 EC 37.729,73
CS 94.443,72 TP 56.204,41 FPV 0,00 TR 37.729,73

MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie RS 1.061.597,26 PR 1.061.597,26 R 0,00 EP 0,00


CP 5.676.881,26 PC 3.333.538,78 I 4.550.386,34 ECP 1.126.494,92 EC 1.216.847,56
CS 4.956.475,23 TP 4.395.136,04 FPV 0,00 TR 1.216.847,56

MISSIONE 99 Servizi per conto terzi RS 52.661,27 PR 52.231,38 R 0,00 EP 429,89


CP 2.978.939,14 PC 763.864,72 I 796.971,74 ECP 2.181.967,40 EC 33.107,02
CS 3.031.590,41 TP 816.096,10 FPV 0,00 TR 33.536,91
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE Pag. 3

CONTO DEL BILANCIO 2016


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
RESIDUI PASSIVI AL PAGAMENTI IN RIACCERTAMENTO RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI
1/1/2016 ( RS ) C/RESIDUI (PR) RESIDUI (R) PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
MISSIONE DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE PAGAMENTI IN IMPEGNI (I) ECONOMIE DI COMPETENZA RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA (CP) C/COMPETENZA (PC) (ECP= CP-I-FPV) DI COMPETENZA (EC= I - PC)
PREVISIONI DEFINITIVE TOTALE FONDO PLURIENNALE TOTALE RESIDUI PASSIVI
DI CASSA (CS) PAGAMENTI (TP=PR+PC) VINCOLATO (FPV) DA RIPORTARE (TR=EP+EC)

TOTALE MISSIONI RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.203.711,90 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.212.860,78 TR 3.174.430,30

TOTALE GENERALE DELLE SPESE RS 2.643.367,07 PR 2.313.792,90 R -17.373,29 EP 312.200,88


CP 27.344.339,60 PC 8.587.610,74 I 11.449.840,16 ECP 11.541.010,96 EC 2.862.229,42
CS 10.545.018,10 TP 10.901.403,64 FPV 4.212.860,78 TR 3.174.430,30
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All. 4
RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO

ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 4.767,92


Utilizzo avanzo di amministrazione 210.964,08 Disavanzo di amministrazione 140.627,70
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (1) 4.670.752,72
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (1) 148.711,01
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria,
contributiva e perequativa 5.072.929,35 2.850.876,73 Titolo 1 - Spese correnti 5.831.755,59 5.300.093,69
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (2) 4.019.655,08
Titolo 2 - Trasferimenti correnti 908.317,63 856.779,10
Titolo 3 - Entrate extratributarie 1.916.699,42 612.760,22
Titolo 4 - Entrate in conto capitale 85.728,46 306.556,66 Titolo 2 - Spese in conto capitale 196.779,26 349.896,19
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (2) 193.205,70
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie 911.034,99 911.034,99 Titolo 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie 7.286,34 7.286,34

Totale entrate finali.......... 8.894.709,85 5.538.007,70 Totale spese finali.......... 10.248.681,97 5.657.276,22

Titolo 6 - Accensione di prestiti 7.286,34 49.305,50 Titolo 4 - Rimborso di prestiti 66.660,89 32.895,28
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 4.550.386,07 Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 4.550.386,34 4.395.136,04
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro 796.971,74 758.936,45 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 796.971,74 816.096,10

Totale entrate dell'esercizio 14.249.354,27 10.896.635,72 Totale spese dell'esercizio 15.662.700,94 10.901.403,64

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 19.279.782,08 10.901.403,64 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 15.803.328,64 10.901.403,64

DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO DI COMPETENZA / FONDO DI CASSA 3.476.453,44 0,00

TOTALE A PAREGGIO 19.279.782,08 10.901.403,64 TOTALE A PAREGGIO 19.279.782,08 10.901.403,64

(1) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato
(2) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE
All. 5
RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016
EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 4.767,92


A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 4.670.752,72

AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00

B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00 (+) 7.897.946,40


di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso


dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) 0,00

D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 5.831.755,59

DD) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) (-) 4.019.655,08

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (-) 0,00

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 66.660,89
di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-DD-E-F) 2.650.627,56

ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DAI PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO
EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI

H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (+) 0,00


di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni


di legge o dei principi contabili (+) 0,00
di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche


disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (*)


O=G+H+I-L+M 2.650.627,56
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) 0,00

Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 148.711,01

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 (+) 1.004.049,79

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso


dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni


di legge o dei principi contabili (-) 0,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzione di attività finanziarie (-) 911.034,99

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche


disposizioni di legge o dei principi contabili (+) 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 196.779,26

UU) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (di spesa) (-) 193.205,70

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (+) 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE


Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-UU-V+E -148.259,15
COMUNE DI ISOLA DELLE FEMMINE

RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA
EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO (ACCERTAMENTI E
IMPEGNI IMPUTATI
ALL'ESERCIZIO)

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie (+) 911.034,99

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per incremento di attività finanziarie (-) 7.286,34

EQUILIBRIO FINALE
W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 3.406.117,06
Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali:
Equilibrio di parte corrente (O) 2.650.627,56
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) 0,00
Entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni (-) 0,00
Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. 2.650.627,56

A) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato.
C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del
piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.
DD) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica
U.2.04.00.00.000.
Q) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato.
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.
UU) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi
sull’ordinamento degli enti locali.
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RENDICONTO DELLA GESTIONE 2016


PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

GESTIONE

RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo cassa al 1° Gennaio 4.767,92

RISCOSSIONI (+) 1.146.863,31 9.749.772,41 10.896.635,72

PAGAMENTI (-) 2.313.792,90 8.587.610,74 10.901.403,64

SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 0,00

PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre (-) 0,00

FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 0,00

RESIDUI ATTIVI (+) 8.226.793,99 4.499.581,86 12.726.375,85


di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del dipartimento 0,00
delle finanze

RESIDUI PASSIVI (-) 312.200,88 2.862.229,42 3.174.430,30

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (1) (-) 4.019.655,08

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE (1) (-) 193.205,70

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2016 (A) (2) (=) 5.339.084,77

Composizione del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2016:

Parte accantonata (3)


Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2016 (4) 2.174.590,96
Accantonamento residui perenti al 31/12/2016 (solo per le regioni) (5) 0,00
Fondo 0,00

Totale parte accantonata (B) 2.174.590,96

Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 80.538,47
Vincoli derivanti da trasferimenti 15.782,41
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 2.083.543,76
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 6.940,20
Altri vincoli 382.753,30

Totale parte vincolata (C) 2.569.558,14

Parte destinata agli investimenti 242.108,42

Totale parte destinata agli investimenti (D) 242.108,42

Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 352.827,25


Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare (6)

(1) Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato risultante dal conto del bilancio (in spesa).
(2) Se negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla gestione ordinaria.
(3) Non comprende il fondo pluriennale vincolato.
(4) Indicare l'importo del Fondo crediti di dubbia esigibilità risultante dall'allegato 8 c)
(5) Solo per le regioni Indicare l'importo dell'accantonamento per residui perenti al 31 dicembre...
(6) In caso di risultato negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla
gestione ordinaria e iscrivono nel passivo del bilancio di previsione N l'importo di cui alla lettera E, distinduendo le due componenti del disavanzo. A decorrere dal 2016 si fa
riferimento all'ammontare del debito autorizzato alla data del 31 dicembre 2015.
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STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'esercizio effettuata nel corso dell'esercizio all'esercizio e coperte dal successivi a quelli dell'esercizio
2015 2016 nel corso dell'esercizio 2015 2017 fondo pluriennale considerati 2016
e coperte dal dell'esercizio 2016 rinviata e coperte dal vincolato nel bilancio
fondo pluriennale 2016 (cd. economie di all'esercizio fondo pluriennale pluriennale
vincolato (cd. economie impegno) su 2017 vincolato e coperte dal
di impegno) impegni pluriennali e successivi fondo pluriennale
finanziati dal FPV e vincolato
imputati agli
esercizi successivi
a 2016
(a) (b) (x) (y) ( c) = (a) - (b) - (x) - (d) (e) (f) (g) = ( c)+(d)+(e)+(f)
(y)

01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione

01 Organi istituzionali 193.317,52 16.499,99 0,01 0,00 176.817,52 15.586,95 0,00 0,00 192.404,47
02 Segreteria generale 43.468,64 38.461,19 0,01 0,00 5.007,44 69.234,40 0,00 0,00 74.241,84
03 Gestione economica, finanziaria, 5.920,72 0,00 0,00 0,00 5.920,72 2.111,92 0,00 0,00 8.032,64
programmazione, provveditorato

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 167.419,90 0,00 0,00 0,00 167.419,90 121.095,69 0,00 0,00 288.515,59
05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 38.631,61 3.955,26 223,13 0,00 34.453,22 51.008,68 0,00 0,00 85.461,90
06 Ufficio tecnico 3.685,94 0,00 0,00 0,00 3.685,94 29.601,05 0,00 0,00 33.286,99
07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e 0,00 0,00 0,00 0,00 7.596,98 0,00 0,00 7.596,98
stato civile

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 0,00 0,00 0,00 212,50 0,00 0,00 212,50
09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Risorse umane 0,00 0,00 0,00 0,00 9.993,45 0,00 0,00 9.993,45
11 Altri servizi generali 118.429,36 25.247,77 0,00 0,00 93.181,59 61.790,79 0,00 0,00 154.972,38
TOTALE MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, 570.873,69 84.164,21 223,15 0,00 486.486,33 368.232,41 0,00 0,00 854.718,74
generali e di gestione

02 MISSIONE 02 - Giustizia

01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE MISSIONE 02 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
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STAMPE DEL RENDICONTO 2016


COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO
Spese impegnate Riaccertamento Quota del fondo Spese impegnate Spese impegnate Spese impegnate
Fondo pluirennale negli esercizi Riaccertamento degli impegni di pluriennale nell'esercizio nell'esercizio 2016 nell'esercizio 2016 Fondo pluirennale
MISSIONI E PROGRAMMI vincolato al precedenti e degli impegni di cui alla lettera b) vincolato al 2016 con imputazione con imputazione vincolato al
31 dicembre reimputate cui alla lettera b) effettuata 31 dicembre con imputazione all'esercizio 2018 a esercizi 31 dicembre
dell'esercizio all'eserciz