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PATRIMONIO CIRCOLAN

ELEMENTI DEL PCN


DISPONIBILITA' LIQUIDE
DISPONIBILITA' FINANZIARIE
RIMANENZE
RATEI RISCONTI ATTIVI
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (AC)
DEBITI A BREVE
RATEI E RISCONTI PASSIVI
TOTALE PASSIVO A BREVE (DB)
PATRIMONIO CIRCOLANTE NETTO (AC-DB)
MONIO CIRCOLANTE NETTO
n2 n1
39,000.00 69,000.00
3,538,000.00 2,757,500.00
2,010,000.00 1,590,000.00
28,500.00 120,000.00
5,615,500.00 4,536,500.00
3,434,920.00 2,544,000.00
97,500.00 90,000.00
3,532,420.00 2,634,000.00
2,083,080.00 1,902,500.00
VARIAZIONI
(30,000.00)
780,500.00
420,000.00
(91,500.00)
1,079,000.00
890,920.00
7,500.00
898,420.00
180,580.00
FLUSSO GENERATO DALLA GESTIONE
PROCEDIMENTO DIRETTO
RICAVI MONETARI
ricavi netti di vendita
variazioni delle rimanenze di prodotti
altri ricavi e proventi
interessi attivi da controllate
interssi attivi bancari
sopravvenienze attive
TOTALE RICAVI MONETARI
COSTI MONETARI
Costi per materie
costi per servizi
costo godimento beni terzi
Costi del personale
tfr AL NETTO DI 14080)
svalutazione crediti
variazione rimanenze materie
interessi passivi
Spravvenienze passive
imposte esercizi precedenti
imposte dell'esercizio
TOTALE COSTI MONETARI
REDDITO MONETARIO

PROCEDIMENTO INDIRETTO
UTILE D'ESERCIZIO (A)
COSTI NON MONETARI
tfr (rivalutazione netta)
ammortamenti immobilizz. Imm.
ammortamento immobilizz. Mater
totale costi non monetari (B)
RICAVI NON MONETARI
incremento immobilizzazioni lav int
plusvalenze
totale ricevi non monetari ( C)
REDDITO MONETARIO ( A+B-C)
ERATO DALLA GESTIONE REDDITUALE

13,894,000.00
360,000.00
327,000.00
0.00
18,000.00
0.00
14,599,000.00

4,790,000.00
969,400.00
65,500.00
7,415,600.00
383,420.00
70,000.00
- 60,000.00
204,000.00
0.00
0.00
216,000.00
14,053,920.00

14,080.00
255,000.00
726,000.00
995,080.00

750,000.00
60,000.00
810,000.00
545,080.00

360,000.00
545,080.00
RENDICONTO FINAN
PARTE I - DIMOSTAZIONE DELLE FONTI E DEGLI IMPIEGHI
FONTI DI RISORSE FINANZIARIE
flusso generato dalla gestione reddituale 545,080.00
vendita immobilizzazioni 585,000.00
rimborso crediti a m/l scadenza 0.00
aumenti di capitale a pagamento 1,530,000.00
accensione passivita consolidate 300,000.00
totale fonti risorse finanziarie ###
IMPIEGHI DI RISORSE FINANZIARIE
acquisti immoblizzazioni 2,427,000.00
concessioni crediti a m l termine 0.00
rimborsi passivita' consolidate 75,000.00
diminuzioni patrimonio netto per:
-distribuzione utile 0.00
-rimborso capitale proprio 0.00
-annullamento azioni proprie 0.00
pagamento tfr 277,500.00
totale impieghi risorse finanziarie 2,779,500.00
VARIAZIONE P.C.N. 180,580.00

0.00
CONTO FINANZIARIO
PARTE II - VARIAZIONI DEL PCN

DISPONIBILITA' LIQUIDE (30,000.00)


DISPONIBILITA' FINANZIARIE 780,500.00
RIMANENZE 420,000.00
RATEI RISCONTI ATTIVI (91,500.00)
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (AC) 1,079,000.00
DEBITI A BREVE 890,920.00
RATEI E RISCONTI PASSIVI 7,500.00
TOTALE PASSIVO A BREVE (DB) 898,420.00
PATRIMONIO CIRCOLANTE NETTO (AC-DB) ###