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DOLCEFORNO (A)

Operazioni

RE

CF C/C

REDDITO DI ESERCIZIO
CNR

TOTALE CNR
TOTALE A PAREGGIO

Rettifiche

7/15/2012 12:57 AM

RE

CF C/C

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno A base

CPR

0
TOTALE CPR

* Simulazione preparata da Irene Dagnino

MODALITA' D'USO
Le aree da completare sono quelle evidenziate in grigio. Il bilancio si completer automaticamente riempiendo le celle evidenziate.
I passaggi sono due:
1) Indicare il numero dell'operazione nella colonna A (inserendo 1, 2 per le operazioni oppure a, b , c per le rettifiche)
Comparir la descrizione dell'operazione e il relativo importo
E' stata inserita una operazione (17) che corrisponde alla chiusura del conto corrente bancario
2) Indicare quali variazioni verranno generate da ciascuna operazione (variazioni di valori di reddito di esercizio RE, di capitale di funzionament
indicando una X nelle due colonne interessate tra F, G o H
L'inserimento della X nella colonna corretta far comparire le voci nelle diverse parti del bilancio con i relativi importi.

7/15/2012 12:57 AM

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno A base

IZIO

CAPITALE DI FUNZIONAMENTO
ATTIVO
PASSIVO E NETTO

CPR

TOTALE ATTIVO

TOTALE PASSIVO E NETTO


BANCA C/C

(+)

(-)

0
Totale

7/15/2012 12:57 AM

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno A base

Totale a pareggio

Totale

celle evidenziate.

E, di capitale di funzionamento CF o di conto corrente C/C,

7/15/2012 12:57 AM

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno A base

REDDITO DI ESERCIZIO
CNR

CAPITALE DI FUNZIONAMENTO
ATTIVO
PASSIVO E NETTO

CPR

0
0
TOTALE CPR

0
0
0
0

TOTALE CNR

TOTALE A PAREGGIO

0
0

BANCA C/C
(+)

(-)
0

Totale

0
0
0

TOTALE ATTIVO

Totale a pareggio

7/15/2012 12:57 AM

Totale

0
0

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno B base

TOTALE PASSIVO E NETTO

REDDITO DI ESERCIZIO
CNR
CPR
Affitto capannone
75,000 3 Ricavi di vendita 4,444,000 9
Stipendi e contributi
400,000 6.a. Interessi attivi
22,000 15.a
Compensi amministratori 50,000
e sindaci
6.b.
Tasse
1,000 7 Rimanenze finali 1,070,000 d
Acquisti materie prime3,575,000 8
Provvigioni agenti
222,000 12
Spese marketing
250,000 13
Spese generali
60,000 14
Interessi passivi su c/c 27,000 15.b
Interessi passivi mutuo 80,000 16
Q.ta amm.to spese cost. 3,000
Q.ta amm.to impianti 135,000
Acc.to TFR
20,000
Imposte sul reddito** 319,000
TOTALE CNR
5,217,000
Utile di esercizio
319,000
TOTALE A PAREGGIO 5,536,000

a
b
c
e

CAPITALE DI FUNZIONAMENTO
ATTIVO
PASSIVO E NETTO
Spese costituzione
15,000 2 Mutuo bancario 1,000,000
Fondo amm.to
-3,000 a
-57,000
12,000
943,000
Crediti vs clienti
4,444,000 9 Saldo c/c bancario 140,000
-2,300,000 11 Debiti vs fornitori 3,575,000
2,144,000
-1,675,000
Immobilizzazioni tecniche
1,350,000 5
1,900,000
Fondo amm.to
-135,000 b TFR
20,000
1,215,000
Debiti Tributari
319,000
Rimanenze
1,070,000 d Capitale sociale
800,000
Utile di esercizio 319,000
TOTALE ATTIVO
4,441,000
TOTALE PASSIVO E4,441,000
NETTO

17
8
10
c
e
1
f

BANCA C/C
(+)
TOTALE CPR

5,536,000
Totale

Saldo c/c bancario


Totale a pareggio

7/15/2012 12:57 AM

4
16

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno A soluzione

(-)
800,000 1
1,000,000 4
2,300,000 11
22,000 15.a
4,122,000

140,000
4,262,000

Totale

15,000 2
75,000 3
1,350,000 5
400,000 6.a
50,000 6.b
1,000 7
1,675,000 10
222,000 12
250,000 13
60,000 14
27,000 15.b
80,000 16
57,000 16
4,262,000

REDDITO DI ESERCIZIO
CAPITALE DI FUNZIONAMENTO
CNR
CPR
ATTIVO
PASSIVO E NETTO
Rimanenze iniziali
1,070,000 0.b Ricavi di vendita 9,500,000 7
Spese costituzione 15,000 (0.a) Mutuo bancario 1,000,000
Perdita su crediti
24,000 2 Interessi attivi su c/c 1,000 15.a Fondo amm.to
-3,000 0.a
-57,000
Affitto capannone
75,000 3 Interessi attivi su titoli di8,000
stato 16
-3,000 a
750,000
Stipendi e contributi 1,330,000 5.a Rimanenze finali 1,360,000 d
9,000
-64,000
Compensi amministratori e63,000
sindaci 5.b
1,629,000
Acquisto materie prime6,750,000 6 TOTALE CPR
10,869,000
Crediti vs clienti 4,444,000 (0.a) Saldo c/c bancario 140,000
Provvigioni agenti
475,000 10 Perdita di esercizio 35,000 f
-2,300,000 0.a
-140,000
Spese di marketing
390,000 11.a
-2,120,000 2
471,000
Spese generali
70,000 11.b
-24,000 2
471,000
Interessi pass. mutuo
116,000 14.a
9,500,000 7 Debiti vs fornitori 3,575,000
Interessi pass. c/c
198,000 15.b
-6,000,000 9
-1,675,000
3,500,000
-1,900,000
Q.ta amm.to spese costituzione
3,000 a
6,750,000
Q.ta amm.to impianti
270,000 b
-3,750,000
Acc.to TFR
70,000 c
3,000,000
Imposte sul reddito
0 e
Immobilizzazioni tecniche
1,350,000 (0.a) TFR
20,000
Fondo amm.to
-135,000 0.a
70,000
TOTALE CNR
10,904,000
TOTALE A PAREGGIO
10,904,000
-270,000 b
90,000
945,000
BANCA C/C
Debiti Tributari
319,000
(+)
(-)
-319,000
2,120,000 2 Saldo iniziale
140,000 0.c
0
6,000,000 9
1,900,000 1.a
0
750,000 12
319,000 1.b
Capitale sociale
800,000
1,000 15.a
75,000 3
Rimanenze
1,070,000 0.a
8,000 16
60,000 4.b
-1,070,000 0.b Utile es. precedente319,000
Totale
8,879,000
1,330,000 5.a
1,360,000 d
-16,000
63,000 5.b
1,360,000
-60,000
Saldo c/c bancario
471,000 17
3,750,000 8
-243,000
475,000 10 Titoli di stato
400,000 13
0
390,000 11.a
Riserva Legale
16,000
70,000 11.b
Riserva straordinaria243,000
400,000 13
Perdita di esercizio -35,000
116,000 14.a TOTALE ATTIVO 6,214,000
TOTALE PASSIVO E6,214,000
NETTO
64,000 14.b
198,000 15.b
9,350,000
Totale a pareggio
9,350,000
Totale
9,350,000

7/15/2012 12:57 AM

103492654.xlsx.ms_office Dolceforno B soluzione

0.a
0.a
12
14.b
0.a
0.c
17
0.a
0.a
1.a
6
8
0.a
16
0.a
1.b
e
0.a
0.a
4.a
4.b
4.c
4.a
4.c
f