es.

25
costi di ampliamento software f.amm.c ampliamento
30000 160000

attrezz.industriali automezzi f.amm fabbricati

130000 60000

crediti v /clienti cambiali attive fondo rischi su crediti

1160000 244000

imposte c/acconto C/c postali Denaro in cassa

18640 49000 15617

Riserva legale Riserva straordinaria Utili a nuovo

160000 712609

debiti v/fornitori cambiali passive IVA ns/debito

1036740 407000

44660
banxa X c/corrente prodotti c/vendite Resi su vendite
356400 4960000 19400
15000

prod.finiti c/es.iniziali m.prime c/acquisti costi di trasporto

484000 3410800 384100
8000

costi telefonici Assicurazioni Costi postali

37000 24614 3240
1926.03

canoni di leasing Salari e stipendi oneri sociali

27000 494000 158080
5340.72

interessi att.da clienti int.pass da fornitori sconti pass.bancari

9120 4774 11040

amm.software amm.fabbricati amm.attrezzature industriali

32000 36400 15600

fatture da ricevere svalutazione crediti f.svalutazione crediti

 8000 5800

interessi.att bancari crediti per ritenute subite banca c/int.att da liquidare

980 254.8 725.8

m.prime c/rim.finali semilavorati c/rim.finali prod.finiti c/rim.finali

325000 122000

prodotti finiti Ratei passivi Risconti attivi

510000 8021.91 5340.72
1926.03

Debiti tributari Utile d'esercizio

20980 24025.96
f.amm.c ampliamento f.amm software terreni e fabbricati
24000 128000 1300000
6000 32000

f.amm fabbricati f.amm att.industriali f.amm automezzi

166400 62400
36400 15600

fondo rischi su crediti IVA ns / credito IVA c/acconto

21060 31080 4800
31080

Denaro in cassa Capitale sociale R.soprapprezzo azioni

800000

Utili a nuovo debiti per TFR Prestiti obbligazionari

1736.52 177160
38852.8

IVA ns/debito debiti per ritenute da versare istituti previdenziali

41360 42800
3300
Resi su vendite sopravvenienze att.ordinarie semilavorati c/esis.iniziali
210.8 45488

costi di trasporto costi per energia consulenze

229600 30000

Costi postali manutenzioni e riparazioni commissioni bancarie

56000 477.92

oneri sociali m.prime c/esis.iniziali insussistenze passive ordinarie

298200 320.4

sconti pass.bancari interessi su obbligazioni amm costi di ampliamento

15977.9 6000
8021.91

amm.attrezzature industriali amm. Automezzi fatture da emettere

12000 18300

f.svalutazione crediti interessi passivi bancari banca c/int.pass da liquidare

 5800 7200

banca c/int.att da liquidare Quota TFR Erario c/ritenute TFR

39437.39

prod.finiti c/rim.finali materie prime semilavorati

510000 325000 122000

Risconti attivi Erario c/IVA Imposte di competenza

31080 20980
41360
terreni e fabbricati

f.amm automezzi
36000
12000

IVA c/acconto

R.soprapprezzo azioni
10000

Prestiti obbligazionari
400000

istituti previdenziali
25600
semilavorati c/esis.iniziali

consulenze

commissioni bancarie

insussistenze passive ordinarie

amm costi di ampliamento

fatture da emettere

banca c/int.pass da liquidare

 7200

Erario c/ritenute TFR

584.63

semilavorati

Imposte di competenza
le scritture in partita doppia

A)
31-Dec Ammortamento costi di ampliamento
F.ammortamento costi di ampliamento

Amm.costi di ampliamento F.amm costi di ampliamento

6000

D A
31-Dec Ammortamento software 32000
F.ammortamento software 32000

ammortamento software F.amm software

32000 128000
32000

D A
31-Dec amm.fabbricati 36400
F.amm fabbricati 36400

amm. Fabbricati F.amm fabbricati

36400 166400
36400

D A
31-Dec Amm.attrezzature industriali 15600
F.amm attrezzature industriali 15600

Amm.attrezzature industriali F.amm.attrezzature industriali

15600 62400
15600
 D A
31-Dec ammortamento automezzi 12000
F.ammortamento automezzi 12000

ammortamento automezzi F.amm automezzi

12000 36000
12000

B) D A
31-Dec prodotti c/vendite 15000
IVA ns/debito 3300
fatture da emettere 18300

prodotti c/vendite IVA ns /debito

4960000 41360
15000 3300

D A
31-Dec m.prime c/acquisti 8000
fatture da ricevere 8000

materie prime c/acquisti fatture da ricevere

3410800 8000
8000

C) D A
31-Dec svalutazione crediti 5800
fondo svalutazione crediti 5800

svalutazione crediti fondo svalutazione crediti

 5800 5800

D) D A
31-Dec Interessi passivi bancari 7200
banca c/int.pass da liquidare 7200

Interessi.pass bancari banca c/int.pass da liquidare

7200 7200

E) D A
31-Dec interessi attivi bancari 980
crediti per ritenute subite 254.8
banca c/int.att da liquidare 725.8

interessi attivi bancari crediti per ritenute subite

980 254.8

F) D A
31-Dec Quota TFR 39437.39
Erario c/ritenute TFR 584.63
Debiti per TFR 38852.8

Quota TFR Erario c/ritenute TFR

39437.39 584.63

G) D
31-Dec materie prime c/rimanenze finali
 semilavorati c/rimanenze finali
prodotti finiti c/rimanenze finali
materie prime 325000
semilavorati 122000
prodotti finiti 510000

M.prime c/rim.finali semilavorati c/rim.finali

325000 122000

Materie prime Semilavorati

325000 122000

H) D A
31-Dec Interessi pass su obbligazioni 8021.91
Ratei passivi 8021.91

Interssi.pass su obbligazioni Ratei passivi

15977.9 8021.91
8021.91

I) D A
31-Dec Risconti attivi 5340.72
Canoni leasing 5340.72

Risconti attivi Canoni leasing

5340.72 27000
5340.72
L) D A
31-Dec Assicurazione 1926.03
Risconti attivi 1926.03

Assicurazione Risconti attivi

24614 5340.72
1926.03 1926.03

M) D A
31-Dec IVA ns /credito 31080
Erario c/IVA 31080

IVA ns/debito 44660

Erario c/IVA 44660

N) D A
31-Dec Imposte di competenza 20980
Debiti tributari 20980

Imposte di competenza Debiti tributari

20980 20980
 D A
6000
6000

di ampliamento
24000
6000
fatture da emettere
18300
 banca c/int.att da liquidare
725.8

Debiti per TFR

177160
38852.8

A
325000
122000
510000

prod.finiti c/rim.finali
510000

prodotti finiti
510000
IVA ns /credito IVA ns /debito
31080 44660
31080 44660

Erario c/IVA
31080
44660
 D A
Conto di risultato economico 5918284.84
Resi su vendite 19400
Semilavorati c/es.iniziali 45488
Prodotti finitic/es.iniziali 484000
Materie prime c/acquisti 3418800
Costi di trasporto 384100
Costi di energia 229600
Consulenze 30000
Costi telefonici 37000
Assicurazioni 22687.97
Costi postali 3240
Manutenzioni e riparazioni 56000
Commissioni bancarie 477.92
Canoni di leasing 21659.35
Salari e stipendi 494000
Oneri sociali 158080
materie prime c/esistenze iniziali 298200
Insussistenze passive ordinarie 320.4
Interessi passivi a fornitori 4774
Sconti passivi bancari 11040
Interessi su obbligazioni 23999.81
Amm.costi di ampliamentio 6000
Amm.software 32000
Amm.fabbricati 36400
Amm.attrezzature industriali 15600
Amm.automezzi 12000
Svalutazione crediti 5800
Interessi passivi bancari 7200
Quota TFR 39437.39
Imposte di competenza 20980

D A
Conto di risultato economico 5942310.8
Prodotti c/vendite 4975000
Sopravvenienze attive ordinarie 210.8
Interessi attivi da clienti 9120
Interessi attivi bancari 980
Materie prime c/rimanenze finali 325000
Semilavorati c/rimanenze finali 122000
Prodotti c/rimanenze finali 510000
CONTO DI RISULTATO ECONOMICO
5918284.84
5942310.8

U=R-C
5942310,8- 5918284,84
U=24025,96
 D A

Bilancio di chiusura 4155604.35

Costi di ampliamento 30000
Software 160000
Terreni e fabbricati 1300000
Attrezzature industriali 130000
Automezzi 60000
Crediti v/clienti 1160000
Cambiali attive 244000
IVA c/acconto 4800
Imposte c/acconto 18640
C/c postali 49000
Denaro in cassa 15617
Fatture da emettere 18300
Crediti per ritenute subite 254.8
Banca c/int.attivi da liquidare 725.8
Materie prime 325000
Semilavorati 122000
Prodotti finiti 510000
Risconti attivi 7266.75

D A

Bilancio di chiusura 4793650.82

F.amm costi di ampliamento 30000
F. amm software 160000
F.amm terreni e fabbricati 202800
F.amm attrezz.industriali 78000
F.amm automezzi 48000
Fondo rischi su crediti 21060
Capitale sociale 800000
Utile d'esercizio 24025.96
Riserva soprapprezzo azioni 10000
Riserva legale 160000
Riserva straordinaria 712609
Utili a nuovo 1736.52
Debiti per TFR 216012.8
Prestiti obbligazionari 400000
Debiti v/fornitori 1036740
Cambiali passive 407000
Debiti per ritenute da versare 42800
Istituti previdenziali 25600
Banca X c/corrente 356400
Fatture da ricevere 8000
F.svalutazione crediti 5800
Banca c/int.passivi da liquidare 7200
Erario c/ritenute TFR 584.63
Ratei passivi 8021.91
Erario c/IVA 10280
Debiti tributari 20980