GLI STRUMENTI DI

REGOLAMENTO
IL CONTO CORRENTE BANCARIO
IL CONTO CORRENTE BANCARIO

• Il rapporto-contratto che consente alla banca di servire la clientela

nell’utilizzo sia degli strumenti di regolamento sia dei servizi di incassi e
pagamento è il CONTO CORRENTE.
ADDEBITAMENTI E ACCREDITAMENTI IN C/C

• Le disposizioni impartite dal correntista producono fondamentalmente due effetti:

l’accreditamento o l’addebitamento di determinate somme di denaro.
• Gli accreditamenti (o accrediti) comportano un incremento delle somme disponibili
sul conto corrente (saldo);
• gli addebitamenti (o addebiti) comportano un decremento del saldo.
 ADDEBITAMENTI E ACCREDITAMENTI IN C/C

ACCREDITAMENTI ADDEBITAMENTI
.
Versamenti Prelevamenti
Effettuati direttamente dal correntista Effettuati direttamente dal correntista
Operazioni disposte dal correntista per sé Operazioni disposte dal correntista per sé
(vendita di titoli e moneta estera, richiesta di (acquisto di titoli e moneta estera, rimborsi di
finanziamenti, ecc.) finanziamenti, ecc.)

Operazioni disposta da terzi a favore del Operazioni disposta dal correntista a favore di
correntista terzi
(riscossione di crediti, stipendi, ecc.) (pagamento di debiti, bollette, ecc.)
OPERATIVITÀ DEL CONTO CORRENTE

• Formalità prevista alla stipulazione del contrato (sottoscrizione, deposito della

firma – specimen di firma)
• Consegna al correntista:
• Del libreto di assegni
• Carta di debito
• A scelta del correntista, è possibile che sia rilasciata anche una carta di
credito.
OPERATIVITÀ DEL CONTO CORRENTE

• Rigorosa identificazione del conto corrente

• Nome o ragione sociale / denominazione (aziende) del titolare.
• Coordinate bancarie
• Al conto sono associati un numero specifico e una serie di codici alfanumerici.
• Codice IBAN (International Bank Account Number)
• Formato da 27 caratteri
• Indispensabile per le transazioni effettuate tramite conto corrente
 COORDINATE BANCARIE INTERNAZIONALI (IBAN)

All’interno dell’IBAN sono riportate nei 27 caratteri totali, 3 lettere (maiuscole) e 24 numeri. Le
prime due lettere indicano il Paese in cui si trova la banca presso la quale è aperto il conto
corrente (IT per l’Italia), quindi ci sono due cifre seguite da una lettera che rappresentano
il CIN (Control Internal Number), che è un numero di controllo. I numeri che seguono sono, in
ordine: ABI, CAB e infine il conto corrente.
 IL CIRCUITO SEPA
Il codice IBAN há validità in tutta zona SEPA (Single Euro Payment Area), cio’è l’Area
unica dei pagamenti in euro (34 paesi).
• i 19 paesi dell’Unione Europea che usano l’euro come loro valuta (Austria, Belgio, Cipro,
Estonia, Finlandia, Francia, Germania, Grecia, Irlanda, Italia, Lettonia, Lituania,
Lussemburgo, Malta, Paesi Bassi, Portogallo, Slovacchia, Slovenia e Spagna).
• i 9 paesi della UE che utilizzano una valuta diversa dall’euro sul território nazionale,
ma effettuano comunque pagamenti in euro (Bulgaria, Croazia, Danimarca, Polonia,
Regno Unito, Reppublica Ceca, Romania, Svezia e Ungheria).
• altri 6 Paesi esterni all’UE che effettuano pagamenti in euro (Islanda, Liechtenstein,
Norvegia, Principato di Monaco, Svizzera e San Marino).
 IL CIRCUITO SEPA

• Il circuito SEPA offre a cittadini, imprese e Pubblica Amministrazione la possibilità di

eserguire e ricevere pagamenti in euro, all’interno dei confini nazionali e tra i Paesi che
compongono l’area SEPA con condizioni di base, diritti e obblighi uniformi.
 GLI STRUMENTI DI PAGAMENTO SEPA

• Due sono i principali strumenti di pagamento utilizzati nei circuiti SEPA:

• Il Bonifico europeu unico (BEU)
• L’Addebito diretto
 BONIFICO EUROPEU UNICO (BEU)

BONIFICO EUROPEU UNICO (BEU) O SEPA CREDIT TRANSFER (SCT)

• Correntista (ordinante) autorizza la propria banca a trasferire denaro dal proprio
conto a quello del beneficiario, comunicandole il codice IBAN di quest’ultimo.
• Rappresenta un trasferimento elettronico di fondi (si tratta di moneta elettronica).
• Giroconto: bonifico avvenuto tra correntisti di una stessa banca.
• Esecuzione è prevista al massimo entro il giorno lavorativo successivo.
• I costi previsti per la disposizione di un bonifico variano a seconda del contrato (dalla
gratuità a pochi euro).
 ADDEBITO DIRETTO SEPA

ADDEBITO DIRETTO SEPA O SEPA DIRECT DEBIT (SDD)

• Possibilità di effettuare pagamenti tramite banca, per lo più recorrenti o periodici
(bolletta di telefono, luce, gas, internet, rate di mutui, abbonamenti a riviste, carte di
credito, ecc.).
• Autorizzazione preventiva (in termini giuridici è detta mandato) disposta dal correntista
mediante la compilazione di un modulo.
 LA RICEVUTA BANCARIA (RI.BA.)

• Ricevuta bancaria è un strumento di Creditore

• inoltra gli estremi
della fattura da
riscuotere
regolamento utilizzato di frequente
dalle aziende per riscuotere le fatture.
• comunica i datti
Banca
• L’azienda creditrice impartisce precise assuntrice
alla banca del
debitore
disposizioni di incasso alla propria
banca, fornendole gli estremi • avvisa dell'imminente
pagamento. Nella data
Banca
dell’azienda debitrice e la scadenza domiciliataria
prevista addebita
l'importo al suo
correntista
prevista.

azienda
(debitore)
BOLLETTINI MAV E RAV

• Due modalità per effettuare disposizioni di pagamento (via telematica o allo

sportello).
• Bollettino MAV (Mediante avviso di versamento)
• Bolletino RAV (Ruolo di avviso di versamento)
 BOLLETTINI MAV E RAV
• Il MAV è un bollettino-avviso inviato al
debitore dalla banca del creditore (enti
pubblici, società finanziarie, condomini, ecc.).
• Lascia al debitore la libertà di decidere il
momento, il luogo e il canale di pagamento.
• Può essere pagato presso qualsiasi sportello
bancario o online.
• Il creditore riconosce uma commissione alla
banca che invia il MAV
• Il RAV è un bolletino utilizzato dai
concessionari che trattano di riscossione di
somme iscritte a ruolo (tasse sulle concessioni
governative, multa, ecc. ).
• L’avviso contiene uno o più bollettini di
versamento precompilati che devono essere
pagati entro la scadenza.
• Pagati senza commissione presso gli sportelli
dell’Agente dellla riscossione che li ha emessi,
oppure presso qualsiasi sportello bancario
maggiorati di comissione d’incasso.