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DI FERRARA
r
l
In sintesi, il sospetto nei confronti delle persone sospettate nguaraa quanto segue:
12. Per il tramite di alcuni recrutatori, provenienti soprattutto dal Principato di Monaco,
vengono stabiliti contatti tra individui facenti parte della struttura societaria sottratta e
imprese aventi sede in altri Paesi (europei). A tali impr~se vie?e propos~o di c~eare
ingenti perdite o detrazioni. Qualora l'impresa in questlone (dt se~~tto: t.l Debttore)
accetti Ia proposta, viene redatta una scrittura contrattuale e arrummstrahva.a.sost~gno
delle transazioni fittizie da eseguire. L'esito di tale pratica eun accordo fitttzto (dt un
ordine e/o agenzia) con una societa "In-House" all 'intemo della struttura societaria
(nella maggior parte dei casi la societa sospettata BHC o Global) che a sua volta
stipula un accordo fittizio simile con una terza societe:\ (di seguito"la societa
"offshore") avente sede in un cosiddetto "paradiso fiscale" 3 . Tali accordi fittizi hanno
per oggetto, in genere, lo svolgimento di attivita o servizi poco chiari, la prestazione di
consulenze dalla "societa In-House", Ia concessione di licenze alia societa In-House, o
altri tipi di servizi in settori per cui Ia struttura societaria o la societa Offshore non
dispongono di alcuna esperienza o know-how specifica. In realta, si tratta soltanto di
un servizio su carta, privo di ogni sostanza.
3. In seguito, Ia societe:\ "In-House" emette una fattura per questa "prestazione'' al
Debitore che si fa cura del pagamento della stessa. La societa "In-House" inoltra
1'importo ricevuto, detrazione fatta di una percentuale (circa 4-5%) a titolo di
commissione di intermediazione alJa societa Off-shore. II Debitore dispone cosl di un
costo, in realta fittizio, da detrarre nel Paese UE in cui ha sede. La societe:\ "In-House"
riceve i soJdi su base falsa e trasferisce Ia maggior parte degli importi su base
altrettanto eQuivoca alia societa Off-Shore nel oaradiso fiscale.
,,
Accertamenti
Dallo scambio di corrispondenza intercorsa tra Marco Gonella, direttore della
societa Med Ingegneria, e Edward Paap emerge che le cose si sono presumibilmente
svelte nella seguente maniera.
NL40-D056
I primi contatti tra Gonella e Paap, a nome della societa GBC BV, risalgono ad
inizio
2007. Il 06-03-2007 Enrico Feraboli invia a Edward Paap un messaggio di post
elettronica avente per oggetto le lettere che sono state inviate dalla societa GB
a proposito del progetto 2006/02/01 e del progetto 2006/02/02. Feraboli scrive che
per sbaglio la lettera del 02-02-2006 avente per oggetto progetto 2006/02/02 e
stata inviata due vo lte invece delle lettere aventi per oggetto progetto 2006/10/01
e 2006/02/02. Feraboli chiede di inviare la lettera corretta nonche una conferma
del ricevuto pagamento del 30%.
3.
NL40-D002
NL40-D008/09
NL40-D048
55
t/m
NL40-D002/03
NL40-D004/05
NL40-D006
NL40-D019/20
NL40-D058
NL40-D059
NL40-D071
NL40-D061
NL40-D072
NL40-D047
NL40-D037
NL40-D043
NL40-D044
NL40-D062
NL40-D149
Dagli estratti conti emerge che i primi pagamenti effettuati da Med Ingegneria a
GBC hanna avuto luogo il 09-02-2007 . I pagamenti di 87.000,- e di 79.500,riguardano
rispettivamente la fattura n. 70108 e la fattura n. 70109. La fattura n. 70108
il progetto
riguarda il progetto 2006/10/01 e la fattura n. 70109 riguarda
2006/02/02. Gli importi fatturati sono il 30 % dell'importo convenuto per il
progetto.
Nel computer sono state riscontrate delle lettere che sono state indirizzate da GBC
a Med Ingegneria nel periodo che va dal 10-01-2006 fino al 26-01-2007. In tali
lettere si fa riferimento a contratti stipulati che prevedono che GBC prestera
assistenza tecnica a Med Ingegneria nell' ambito del progetto "Master Plan for
Integrated Water Resources Management in the Marshland Areas".
Nella lettera del 25-01-2007 Paap scrive a nome della GBC che gli dispiace di aver
appreso che i files di Med Ingegneria relativi al progetto comune n. 2006/02/02
sono andati persi. Egli spedisce nuovamente la corrispondenza e i rapporti.
Io, agente verbalizzante, presume che tale lettera sia inesatta, perche prima del
2007 presumibilmente non sussistevano ancora contatti tra Med Ingegneria e GBC.
Presumibilmente questa lettera e stata redatta a posteriori per dimostrare che nel
2006 sono stati effettuati lavori da GBC che possono essere fatturati nel 2007.
Questa sospetto trova sostegno nel messaggio di pasta elettronica del 12-02-2007
che e stato inviato da Enrico Feraboli
Edward Paap e in cui Feraboli riferisce i
dati di Burntwood Holdings Ltd.. Questa societa offshore riceve gli importi di
denaro che Med Ingegneria trasferisce a GBC che a sua volta riversa questi importi,
detrazione fatta di una remunerazione del 5 % e di 150,a titolo di spese
bancarie. Si veda ad esempio
i sopraccitati pagamenti di Med Ingegneria per un importo di
166.500,- e il successive trasferimento di 158.025,- a Burntwood.
Il rimanente 70 % di entrambe le fatture, cioe
203.000,- e 185.500,-, viene
pagato in data 26-06-2007 da Med Ingegneria.
Di questa importo totale di 388.500,-, viene trasferito, in data 02-07-2007, un
importo di 368.925,- da GBC a Burntwood. Anche questa importo corrisponde al 95 %
dell'importo inizialmente ricevuto, detrazione fatta delle spese bancarie che
ammontano a 150,- .
Successivamente, e fino ad aprile 2008, non sono p~u paste in essere delle
transazioni tra GBC e Med Ingegneria. Il 13-04-2008 Gonella invia un messaggio di
pasta elettronica a Paap chiedendogli una fattura. Evidentemente questa messaggio
non e mai arrivato,
e successivamente Gonella rispedisce, per il tramite di
Feraboli, il messaggio nuovamente.
Il14-04-2008 Edward Paap invia un messaggio di pasta elettronica a Marco Gonella in
cui riferisce che 1' indirizzo di GBC e sempre lo stesso, Keizersgracht 239 ad
Amsterdam, rna che invece i recapiti di pasta elettronica, di telefono e fax sono
cambiati. Gonella risponde tramite un messaggio di posta elettronica a cui allega
una lettera del 18-04-2008 indirizzata a GBC. In tale lettera Gonella chiede di
ricevere una fattura per l'importo di 600.000,- perle attivita svelte da GBC nel
2007. Questa fattura sara pagata da Med Ingegneria non appena che il !oro cliente,
Nature Iraq, avra pagato a Med Ingegneria.
Lo stesso giorno, il 17-04-2008, Paap risponde tramite un messaggio di posta
elettronica a cui e allegata la fattura del 18-04-2008, n. 804376, per l'importo di
600.000,- riguardante attivita svelte nel 2007.
Il 15-08-2008 viene pagato il 50 % dell'importo di tale fattura, cioe 300.000,-.
In un messaggio di pasta elettronica del 19-08-2008 Edward Paap chiede a Feraboli
se i dati bancari di Burntwood sono sempre gli stessi, dopodiche il 21-08-2008 GBC
trasferisce un importo di
284.860,- a Burntwood.
Il 27-03-2009 Med Ingegneria paga poi un importo di 150.000,e per l'importo rimanente segue una nota di credito.
Con lettera del 27-02-2009 Med Ingegneria richiede la nota di credito di
150.000,-. Tale richiesta e la relativa risposta del 30-03-2009 di GBC a questa
lettera, sono state rinvenute, come copia stampata, negli atti contabili ed
amministrativi di GBC.
Questa lettera del 30-03-2009 di GBC a Med Ingegneria e presumibilmente stata
retrodatata e redatta su richiesta di Med Ingegneria. Si veda anche il messaggio di
pasta elettronica del 15-04-2009 di Enrico Feraboli a Edward Paap a cui allega, fra
le altre case, la lettera NL40-D43 e la bozza della lettera di GBC NL40-D044.
Il 05-05-2009 Enrico Feraboli inoltra a InfoGBCAmsterdam (Edward Paap) un messaggio
proveniente da Marco (Gonella) con in allegata cinque lettere, di cui tre lettere
(del 18-12-2008, 27-02-2008 e del 27-04-2008) provengono da Med Ingegneria (Marco
Gonella) e due (del 16-01-2009 e del 30-03-2009) sono bozze di lettere indirizzate
a Med Ingegneria.
!~
~~~-----------------------------------------------------------------------------------------------------
i:INL40-D041 t/m
~
D045
'
NL40-D066
NL40-Dl49
NL40-D068
Queste lettere sono state rinvenute tutte come copia stampata nei libri contabili e
arnrninistrativ i di GBC. Le date menzionate sulle lettere di Med Ingegneria del 2702-2008 e del 27-04-2008 sono state modificate a mano nelle date 27-02-2009 e 2704- 2009. Le bozze di lettere del 16-01-2009 e del 30-03-2009 sono state stampate su
carta intestata di GBC e costituiscono una cosiddetta risposta alle lettere del 1812-2008 e del 27-02-2009 di Med Ingegneria .
Cio evidenzia dunque che le lettere che sono inviate da GBC a Med Ingegneri, sono
presumibilmente concepite da Marco Gonella di Med Ingegneria.
I dati per le fatture e per le note di credito di GBC vengono anche apportati dalla
stessa Med Ingegneria. Cio non vale soltanto per le fatture. Anche i rapporti che
GBC deve stendere vengono apportati da Med Ingegneria, dopoddiche GBC doveva
soltanto aggiungere l'intestazione.
Il 22-04-2011 Marco Gonella invia la bozza per una lettera e una fattura che GBC
de v e mandare a Med Ingegneria. Inoltre, si allega un file di un rapporto composto
da 49 pagine avente il titolo: "Outlook on COM, Concentration Solar Power and Gas
Flaring Technologies". Risulta dalle proprieta del documento che 1' autore del
documento "Nature Iraq for Iraqi Ministery of Environment" e e che il rapporto e
stato salvato per !'ultima volta da Marco Gonella.
E' notevole che il messaggio di posta elettronica e stato inviato da Marco dal suo
indirizzo di posta elettronica Yahoo magno 4 81 2 @yaho o.it , mentre chiede di inviare
la lettera, la fattura e il rapporto tramite il suo indirizzo di posta elettronica
marc o .go nell a @medingegneria.it.
Anche il messaggio di posta elettronica di Marco Gonella che e stato inoltrato da
Enrico Feraboli con le allegate bozze di lettere e stato inviato da Marco dal suo
indirizzo di posta elettronica Yahoo.
Presumibilmente si serve di questo indirizzo per le comunicazioni riguardanti le
fatture e i rapporti falsi.
Il 29-04-2011 Edward Paap invia, via posta elettronica, la lettera e la fattura
richieste, nonche il rapporto su carta intestata di GBC, a Marco Gonella.
In tutto, sono state poste in essere le seguenti fatturazioni e pagamenti:
Fatture: da GBC a Med Ingegneria in euro
Note di credito
Pagato
Trasferito a Burntwood
1.545.000,00
290 . 000,00
1.255.000,00
1.191.610,00
63.390,00
;11
Si presume che Marco Gonella e l'UBO di Burntwood Holdings Ltd. e che finalmenfie '
lui che puo disporre degli importi di Med Ingegneria che sono trasferiti daf GB
detrazione fatta di una retribuzione.
!
(cfr allegate n . 1.2 della informativa Gdf del 5 luglio 2013 in atti contenuta nel CD allegat9 al a
richiesta cautelare]
4
1' informativa riporta inoltre gli esiti delle indagini compiute in Olanda e
italiana dall'Unita europea di cooperazione giudiziaria Eurojust .
trasmesse
all' A.(. /
'\
Foundation, si vedr~,
era individuata dal Ministero quale
parte del proget ~
;
1
New Eden
in quanto il suo rappresentante Azzam Alwas
faceva parte \d, e l l\w
,
compagine governativa provvisoria irachena
5
4 . 1. 2 e n.
4 .1. 3]
. . \\ j\
'
Strambaci
Il
Dirigente della divisione III del Ministero,
Scarcia, rendendo alla p. g. le dichiarazioni che si riportano in
unici
referenti
del
Ministero
nota 8 ,
individuava
quali
7
D~
~
a Cfr. pag. 66 informativa Il Progetto New Eden nasce nell'anno 2003 all'interno
\.j
sostenuti dalla ONG che tra l'altro sana organizzazioni riconosciute secondo la
legislazione dei singoli paesi. In al tri termini il Ministero eroga i fondi
esclusivamente sulla base dei bilanci previsionali e consultivi
inviati
periodicamente dalla IRAQ FOUNDATION. Preciso altresi che nei bilanci consultivi
viene riportata la ripartizione analitica delle spese riferite alla fasi di
attivita esposte nel bilancio preventivo. Ovviamente unitamente a tali
il
IRAQ FOUNDATION produce anche dei report tecnici esplicativi dei ld
eseguiti."
[cfr
a~~egato
n.
4.~.5]
.D
I \
'
i \1
1 ~ Cfr. sul punta none corretta l'indicazione riportata in informativa sub paJ. \
69 in quanta gli accrediti sub 8 e 9 sono avvenuti sul canto con finale 256( npn \
22l)mentre quelli sub 10 ed 11 sul canto con finale 231
I
13
Cfr. punta 0-AH-049 verbale allegata 1
i .
L--J,....-
.J
9
GBC -
nonche di:
1. UNDICI (11) fatture ernesse da GBC a Nature Iraq ( indicate
analiticarnente dal punto NL 40 -D 079 a NL40-D090 del
verbale);
2. UNDICI
( 11)
fat ture
erne sse
da
Orient
Invest
1 td.
a
GBC(pagg. 5 e ss. del verbale allegato)
3. TRE (3) fatture ernesse da Collshade a Orient Invest ltd
In particolare,
assierne alla fatture di Orient Invest ltd
indicate negli allegati sub NL40-D 155-156 e 157(corrispondenti
alle ultirne tre fatture ernesse da Orient Invest ltd. a GBC) sono
state rinvenute le tre fatture ernesse da Collshade a Orient
Invest LTD, corrispondenti ad altrettante fatture ernesse da
Orient Invest LTD nei confronti di GBC.
Le tre fatture ernesse da Orient Invest 1 td nei confronti di GBC,
so no
1. la nr. 10164 del 28 febbraio 2010,
2. la n.10175 dell'11 rnaggio 2010
3. la nr. 11213 del 31 rnaggio 2011
e corrispondono rispettivarnente alle fatture ernesse dalla
Coolshade nei confronti della societa Orient Invest ltd. 14
1. 10/01
2. 10/02
3. 10/03
Nella parte inferiore delle fatture di Coolshade Enterprise ltd.
(nr. 10/01, 10/02 e 10/03)
sono indicate le coordinate bancarie
su cui accreditare le sornrne.
Tali coordinate sono indicate " IBAN CH 680024724775739860j UBS AG
Piazza della Posta Lugano "- intestato a Coolshade Enterprise ltd.
Per rnaggior chiarezza espositiva si riportano
dette fatture,
evidenziando che il raffronto tra le stesse consente di rilevarne
la specularita, stante l'identita di causale e di irnporto, tenuto
conto della decurtazione del 2% quale cornpenso per il servizio
reso da Orient Invest. Ltd.
..
. JJ
autorit~\
\
14
10
i
1
'
r:
BIJLAGE Nr.
~1.40-0155
' 1 van 2
FlOC
For our fees relating to the revision ofdraft report in respect ofthe Darbendikhan
-State of Environment Project in Iraq.
Euro 299,250
\ ....;i
II
BIJLAGE Nr.
NIA(H)155
2van2
FIOD
By email
11 March 2010
INVOICE -Adam/10/01
292,950
Please pay to Coolshade Enterprises ltd. IBAN CH6B 002 472 4775739B60j UBS AG, Piazza Della Posta, 6900 Lugano,
Switzerland
Swift UBSWCHZH69A
~.
\
\
'
'J
12
,--- ~
. . ..
BIJLAGE Nr.
NLA0-0156
lvan Z
FIOD
1. For our fees relating to preliminary plan for the City ofChibayish concerning the
revision ofthe draft report including amendments and integration received from
185,250
various parties involved.
2. For our fees regarding the Marshlands National Park Management Plan concerning
the revision of the draft report including amendments and integrations received from
213,750
various parties involved
Total
PO BOX
399,000
13
~------------------------------------------------------r~~~~-BIJLAGE Nr.
NL40-D156
2van2
~FlOC-
By email
1S May 2010
INVOICE -Adam/10/02
For our revision of the draft reports in respect of the Marshlands National Park
Management Plan and City of Chibayish including implementation of amendments
received from various parties involved.
As per our mutual understanding you acted as our agent
and charged our fees to Global Business & Communications at a 2% agency fee.
390,600
Please pay to Coolshade Enterprises Ltd. IBAN CH68 002 472 4775739860] UBS AG, Piazza Della Posta, 6900 lugano,
Switzerland
Swift UBSWCHZH69A
\
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\
14
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'
-- BIJLAGE Nr.
'iL40-Dl57
' l~van,'2 ..
!ORIENT INVEST!
\-"\:~::r:r:r-:.
J)
'
~
:\ ..
INVOICE
~~..... -
'
. , .)
:' . /
,, :~.
Fees in relation to Marshlands National Park Management Plan, revision of draft report
including amendments and revisions as received from various parties involved as well as
Support to the Ministry of Environment of Iraq for the implementation of the International
Convention on Biodiversity (CBD)
Plse transfer to Deutsche Bank, Frankfun, Germany, (swift: DEUTDEFF) for onward
credit to Abu Dhabi Commercial Bank (swift: ADCBAEAA), Dubai, U.A.E. for further
credit to 680138372001 of Orient Invest Ltd
408,500
\\,
\
\}
15
BIJ~GE
Nr.
NL40-D157
2van2
~FICO-
By email
31 May2011
INVOICE -Adam/10/03
Fees in relation to Marshlands National Park Management Plan, revision of draft report
including amendments and revisions as received from various parties involved as well as
Support to the Ministry of Environment of Iraq for the implementation of the International
Convention on Biodiversity (CBD)
399,900
Please pay to Coolshade Enterprises Ltd. !BAN CH6B 002 472 4775739860j UBS AG, Piazza Della Posta, 6900 Lugano,
Switzer land
Swift UBSWCHZH69A
~\
'\
'
16
'li
Nature Iraq
NL 40 D096/97/80
__,~
-~~
a:m::i::::tivi
'~' Il
12-10-200 7
Foundation".
di
GBC.
questa
viene
fa ttura
pagata
da
"Free
Iraq
NL 40 D103
la
fattura
del
17-10-2007
NL 40 D127
La redazione de22e atture da Orient si a spesso su istruzione
di GBC. Ad esempio, i2 06-01-2009 Paap invia un messaggio di
pasta e2ettronica a Erwin in cui comunica di aver appena
eettuato un boniico di 275.430,- avente per oggetto Nature
Iraq. Menziona 2a causa2e de22a attura che e stata emessa da
GBC a Nature Iraq e chiede una attura simi2e.
NL 40 D152
La sopraccitata fattura e presumibilmente la fattura del 15-122008 emessa da Orient a GBC per un importo di 275.430,-. :"'ta
fa ttura di GBC a Nature Iraq reca la data del 17-10-2008 ed fa
menzione di un importo di 290.000,- (x95% = 275.500,- - 1 - ~0
spese bancarie = 275.430,-).
\
.
\
15
~~
' .J
17
NL 40 D133
Si rimanda ad esempio anche al messaggio di posta elettronica
del 11-11-2009 inviato da Esther a Erwin de Ruiter con in
allegata la fattura emessa da GBC a Nature Iraq e la sua
richiesta di una fattura di Orient.
Nel periodo successi vo vengono emesse delle fa tture da GBC per
attivita svolte, le quali attivita consistono nella redazione di
rapporti che vengono poi inviati via posta elettronica a Azzam
Alwash
di
Nature
Iraq.
Tali
rapporti
non
sono
stati
integralmente stampati da me, agente verbalizzante, visto che
essi sono composti di centinaia di pagine con testo e immagini
grafiche.
Si presume che questi testi e immagini vengono forni ti da una
terza persona, cioe diversa da GBC of Orient.
NL 40 D135
Il
01-05-2010 Enrico Feraboli invia un messaggio di pasta
elettronica a Edward Paap, in cui scri ve che un cliente gli ha
dato due files e un DVD. I files riguardano due bozze di
lettera/contratti per attivita
da
svolgere nell'ambito del
..
progetto
"Management
Plan
for
the
Mesopotamian
Marshlanl!
'~
~~\\1
National Parkr/
e del progetto "Preliminary Urban Plan for t . ~
city of Chibayish r/. Le a tti vita verranno effettua te per
. ,
1
importo di rispettivamente 225.000,- e 195.000,-.
~.
...
<'!.ten,
NL 40 D 143/144
I contratti redatti su carta intestata della societa GBC non
sono stati rinvenuti, le relative fatture invece si. Il 10/1105-2010 Edward Paap invia a Azzam Alwash le fatture che recano
la date del10 e del 11-05-2010 per rispettivamente un importo di
225.000,- e di 195.000.
NL 40 D 087/088
L' import a to tale di queste fa tture che ammon ta a
stato pagato da Nature Iraq il 16-06-2010.
420. 000,-
NL 40 D141
Il giorno in cui Nature Iraq ha effettuato il pagamento, cioe il
16-06-2010, Edward Paap invia a Erwin de Ruiter un messaggio di
pasta elettronica con in allegata le fatture di GBC a Nature
Iraq e la richiesta di far emettere da Orient le sue fatture
detrazione fatta del "nostror/ margine del 5%.
~\
.
\\
\ i
\ '
\\
\j
18
NL 40 D156
Questa attura de~ 11-05-2010 per un importo di 399.000,- (95%
x 420. 000,-) emessa da Orient Investment Ltd. a GBC e stata
rinvenuta tra i
dati digita~i.
Si presume, a~~a ~uce de~~a
richiesta di Edward Paap a Erwin de Ruiter de~ 16-06-2010, che
questa attura sia stata retrodatata.
Tra i dati digita~i e stata rinvenuta anche una attura de~ 1505-2010 emessa da~~a societa Coo~shade Enter.Prises Ltd., Nevis,
a Orient Invest Ltd. per un importo di 390. 600,-. Si desume
da22a
causa~e
riportata
su~~e
atture
che
questo
importo
riguarda g~i stessi progetti che i progetti che sono stati
atturati da GBC a Nature Iraq e da Orient a GBC.
La dierenza tta l'importo ricevuto da Orient di 399.000,- e
2 'importo da pagare da essa a Coolshade di 390. 600,- e di
8.400,-.
L.'importo di 8.400,corrisponde al 2% de~~'importo che GBC
't. . ar,eva inizia2mente atturato a Nature Iraq. Si presume pextanto
~~-- c~e sia stato convenuto che Orient puo addebitare i~ 2% a tito2o
provvigioni per i~ traserimento dei so~di.
1
iy.*
- ~
/ NL 40 D136
il
10-05-2010
Edward
Paap
invia
un
messaggio
di
pasta
elettronica a Erwin de Ruiter in cui scrive che lo stesso giorno
e stato spedito un pacchetto via DHL a De Ruiter, contenente il
rapporto a proposi to di Nature Iraq. Il rapporto contiene 30
allegati che Edward non riesce a stampare su formato A4, motivo
per cui Edward in via, via pasta elettronica, queste schede con
siti a Erwin.
Cia e notevole; in effetti Orient emette fatture a GBC per la
revisione
delle
bozze di
rapporti
relativi
al
Marshlands
National Park Management Plan e al City of Chibayish. Comunque,
nel caso di specie dovrebbe essere piuttosto Orient ad inviare i
rapporti a GBC, e non in sensa contrario.
OMISSIS
NL40-D135 Io,
19
Si presume inoltre che Azzam Alwash e/o Marco Gonella sono gli
UBO della societa Coolshade Enterprises Ltd. e che sono stati
lora che hanna messo i DVD contenente dei files a disposizione
di Enrico Feraboli.
Fatture: GBC a Nature Iraq in euro
3.424.000,00
Trasferito a Orient
Differenza retribuzione GBC
3.251.412,00
172.588,00
Ricevuto da Orient
Presumibilmente trasferito a Coolshade
Differenza retribuzione Orient
3.251.412,00
3.182.932,00
68.480,00
Ricapito~azione:
Omissis
NL40- Da ottobre 2007 GBC svolgera anche cosiddette attivita per
D135
Nature Iraq per cui emette delle fa tture per un import
totale di 3. 424. 000,-. Le a tti vita consisterebbero nel
redazione di
rapporti
e
disegni
che
sono presumibilme
forni ti, mediante un DVD, a GBC. GBC inol tra poi ques ti da
via pasta elettronica, a Azzam Alwash.
I
pagamenti
effettuati
da
Nature
Iraq
sono
finalment
trasferiti, detrazione fatta di una retribuzione per GBC e per
Orient, alla societa Coolshade Enterprises Ltd. con sede a
Nevis, titolare di un canto bancario a Lugano, Svizzera.
Il presente verbale e stato steso sotto giuramento
chiuso e sottoscritto in Haarlem il 15 agosto 2012.
d'ufficio
M.D.J. Lutterman
[sottoscrizione]
&&&&&&&&&&&&&&&&
I
documenti NL 40 0127 e NL 40
0156 sopra riportati ed
evidenziati, danno conto del fatto che la redazione delle fatture
emesse da Orient Invet ltd. ~ avvenuta su istruzione di GBC, nei
cui locali sono stati rinvenuti i documenti fiscali di ben tre
societa - GBC - Orient e Collshade.
La relazione del funzionario,
supportata dalla
sequestrata presso GBC, faceva emergere che
GBC aveva fatturato a Nature Iraq
3.424.000,00
GBC aveva trasferito a Orient
3.251.412,00
Oifferenza retribuzione GBC
172.588,00
20
3.251.412,00
3.182.932,00
68.480,00
-.
' .
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16
Con riguardo alla documentazione in possesso della polizia olandese, risulta V;a
in quel momento
la possibilita di un pagamento sul conto Coolshade della somnta ; \
corrispondente agli importi delle tre fatture sopra riportate.
\
17
allegati NL40 -PVOl Bijl . lB e NL40 -PVOl Bijl 2 della documentazione trasmes
per il tramite di Eurojust dalla Polizia finanziaria olandese ed allegata su
supporto informatica.
0
21
NL40-PV01
Bijl. 18
Period:
Febr.2007
June 2011
Director
Director
+
Invoices on letterhead
GBCBV
t-r
3A24 K
Nature
Iraq
[Irak]
Transfer 3.424 K
S05 GBC BV
II
INLI
Fee 173 K
I.
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T'f3.2SIG
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UBS Lugano
Bank#
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UBO
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CH61101124724775739
860
Cools hade
Enterprises Ltd
I Nevis I
Mashreq Bank
Dubai
Bank#
4:'516'.13119
Orient Invest
Ltd
IUAEI
;~ro~
yc (j J .- rvo 1
~1\l.L-
- . --------"7
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Free Iraq Foundation
12/10/07
..
40
GBC
66.17.66.896
..
-
19/10/07
-.
40
GBC 22.65.90.852
..30/09/08
40
GBC 22.65.90.852
02/10/08
40
Orient Invest
GBC 22.65.90.852
04/11/08
40
GBC 22.65.90.852
05/11/08
40
Orient Invest
GBC 66.17.66.896
- -
Orient Invest
. --
714.000,00
678.300,00
GBC 22 .65.90.852
06/01/09
40
GBC 22.65.90.852
07/01/09
40
Orient Invest
GBC 22 .65.90.852
11/03/09
40
GBC 22 .65.90.852
12/03/09
40
Orient Invest
GBC 22.65.90.852
11/11/09
40
Nature Iraq
GBC 22.65.90.852
12/11/09
40
Orient Invest
11/03/10
40
Nature Iraq
GBC 22.65.90.852
15/03/10
40
Orient Invest
GBC 22.65.90.852
16/06/10
40
Nature Iraq
GBC 22.65.90.852
17/06/10
40
Orient Invest
GBC 22.65.90.852
13/06/11
40
Nature Iraq
GBC 22.65.90.852
13/06/11
40
Nature Iraq
GBC 22.65.90.852
16/06/11
40
Orient Invest
1 . -;.Jii.UUU,UU
7105
X
X
8126
300.000,00
810110
290.000,00
810111
8131
90215
8138
7153
10164
379.860,00
176
AJ-2006-04-12
80996
...
400.000,00
284.860,00
275.360,00
230.000,00
218.360,00
325.000,00
308.430,00
315.000 ,00
299.180,00
420.000,00
100538 100540
10175
225.000,00
110327
205.000,00
110328
11213
398.802,00
408.260,00
3.251.412,00
3.424.000,00
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. '
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170
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spontaneamente
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00.12.2007
07.10.2008
11.11.2008
14.01.2009
19.03.2009
16.11.2009
19.03.2010
23.00.2010
22.00.2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
tUR
N.~mero,corito
lntestazione canto .
-~- :-: . .! .....:.~. ~- ....: . ~ohtroo~rte . , contrri~arte
.
'
660'418.25 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
369'898.25 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
278'761 .25 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
269'558.00 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
213'661 .25 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
Orient Invest Limited, Dubai
300'088.80 455169389
292'096.00 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
389'893.00 455169389
Orient Invest limited, Dubai
399'795.00 455169389
Orient Invest Limited, Dubai
3'174'169.80
. ..
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$anca controparte ..
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Osservazlohi' .
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~ 1 Cfr. sul punto non~ corretta l'indicazione riportata in informativa sub pag }
69 in quanto gli accrediti sub 8 e 9 sono avvenuti sul conto con finale 256( n d n
22l)mentre quelli sub 10 ed 11 sul conto con finale 231
~v
24
TRANSAZIONE NR. 1
In data 19 setternbre 2007 GBC ernetteva fattura a Nature Iraq per
un irnporto di euro 714.000,00 con causale AJ-2006-04-02 ( vedi
doc. NL 40 - 0079 e 0 080 trasrnesso dalla AG olandese)
In data 12 ottobre 2007 la predetta fattura era pagata con
. bonifico di euro 714.000,00 accreditato sul c.c. 66.17.66.896
intestato a GBC
proveniente da Free Iraq Foundation con
causale AJ-2006-04-02 ( vedi doc. NL 40 - 0102 trasrnesso dalla
AG olandese )
In data 17 ottobre 2007 Orient Invest ltd. ernetteva fattura nei
confronti di GBC per un irnporto di euro 678.300 con causale AJ2006-04-02 ( vedi doc. NL 40 - 0091 trasrnesso dalla AG olandese)
In data 19 ottobre 2007 GBC effettuava il bonifico della sornrna
di euro 678.300 in favore di Orient Invest ltd. ( vedi doc. NL
40 - 0103 trasrnesso dalla AG olandese )
In data 6 dicernbre 2007 viene accreditata sul conto corrente
0247-757398 presso UBS Lugano Bank la sornrna di 660.418,25 euro
provenient~da Orient Invest ltd ..
La differenza tra 714.000,00 euro e 678.300,00 euro corrisponde a
5% pari a 35.700,00 euro che e il cornpenso di GBC peril servizi
svolto. L'ulteriore differenza nel passaggio da Orient Invest ltd., .-,~~~
sul conto di Lugano
costituisce verosirnilrnente il compenso
trattenuto dalla societa Orient Invest per la sua attivita
d'interposizione fittizia.
TRANSAZIONE NR. 2
In data 5 agosto 2008 GBC ernetteva fattura nr. 80996 a Nature
Iraq per un irnporto di euro 400.000,00 senza causale ( vedi doc.
NL 40 - 0081 trasrnesso dalla AG olandese)
In data 30 setternbre 2008 la predetta fattura era pagata con
bonifico di euro 400.000,00, proveniente dal conto di Free Iraq
Foundation nr. 260047-256 ed accreditato sul c.c. 22.65.90.852
intestato a GBC e
( vedi doc. NL 40 - 0104 trasrnesso dalla AG
olandese
In data 30 settembre 2008 Orient Invest ltd. ernetteva fattura
nr. 8126 nei confronti di GBC per un irnporto di euro 379.860,00
( vedi doc. NL 40 - 00151 trasrnesso dalla AG olandese )
In data 2 ottobre 2008 - usando lo stesso conto su cui aveva
ricevuto il denaro da Free Iraq Foundation c.c. 22.65.90.852GBC effettuava il bonifico della sornrna di euro 37 9. 8 60, 00 favore di Orient Invest ltd. ( vedi doc. NL 40 - 0105 trasrnes o
dalla AG olandese )
In data 7 ottobre 2008 era accreditata sul conto corrente
757398 presso UBS Lugano Bank la sornrna di 369.898,25
proveniente da Orient Invest ltd ..
25
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TRANSAZIONE NR. 4
In data 17 ottobre 2008 GBC emetteva fattura nr 810111 a Nature
Iraq per un importo di euro 290.000,00 ( vedi doc. NL 40 - 0083
trasmesso dalla AG olandese)
In data 6 gennaio 2009 la predetta fattura era pagata con
bonifico di euro 290.000,00 - accreditate sul c.c. 22.65.90.852
intestato a GBC - e proveniente da Free Iraq Foundation conto n.
260047-213 (doc. NL 40 - 0108 trasmesso dalla AG olandese )
In data 7 gennaio 2009 GBC - usando lo stesso conto riceventeeffettuava il bonifico della somma di euro 275.360,00 in favore
del conto intestato a Orient Invest ltd. ( vedi doc. NL 40 0109 trasmesso dalla AG olandese )
In data 14 gennaio 2009 sul conto corrente 0247-757398 presso
UBS Lugano Bank era accreditata la somma di 269.558,00 euro proveniente dal conto Orient Invest ltd ..
Le differenze d'importi si spiegano come sub transazione nr. 1
/\
TRANSAZIONE NR. 5
In data 25 febbraio 2009 GBC emetteva fattura nr. 90215 a Nature
Iraq per un importo di euro 230.000,00 ( vedi doc. NL 40 - DO 8 4
trasmesso dalla AG olandese)
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4-i"--1
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26
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TRANSAZIONE NR. 6
In data 27 febbraio 2009 GBC emetteva fattura nr. 90217 a Nature
Iraq per un importo di euro 325.000 1 00
( vedi doc. NL 40 - 0085
trasmesso dalla AG olandese)
In data 11 novembre 2009 la predetta fattura era pagata con
bonifico di euro 325.000 1 00 - accreditato sul c.c. 22.65.90.852
intestato a GBC e proveniente da Nature Iraq Conto n. 0250860307
(doc. NL 40 - 0112 trasmesso dalla AG olandese )
In data 11 novembre 200.9 Orient .Invest ltd. emetteva fa~tura nr ~
75153 1 00 a GBC per un lmporto dl euro 308.750 1 00 ( vedl doc. NL
40 - 0095 trasmesso dalla AG olandese )
In data 12 novembre 2009 GBC effettuava il bonifico della somma
di euro 308. 4 30 1 00
in favore di Orient Invest 1 td. ( vedi doc.
NL 40 - 0113 trasmesso dalla AG olandese )
In data 16 novembre 2009 sul canto corrente 0247-757398 presso
UBS Lugano Bank era accreditata la somma di 300.088 1 80 euro proveniente dal canto Orient Invest ltd ..
~~
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TRANSAZIONE NR. 7
In data 8 febbraio 2010 GBC emetteva fattura nr. 100210 a Nature
Iraq per un importo di euro 315.000 1 00
( vedi doc. NL 40 - 0086
trasmesso dalla AG olandese)
In data 11 marzo 2010 la predetta fattura era pagata con
bonifico di euro 315.000 1 00 proveniente dal con to intestat o( a
Nature Iraq n. 0250860307
ed accreditato sul c.c. 22.65.90.85
intestato a GBC ( vedi doc. NL 40 - 0114 trasmesso dalla A
olandese )
Invest ltd. emetteva fattura nr .
in data 28 febbraio 2 010 Orient
10164 a favore di GBC per l 1 importo di euro 299. 2 50 1 00 euro.
vedi doc. NL 40 - 0155 trasmesso dalla AG olandese)
J
27
TRANSAZIONE NR. 8
r.
~
v
28
TRANSAZIONE NR. 9
Si tratta di due fatture emesse da GBC nei confronti di Nature
Iraq in data 31 marzo 2011 per l'importo di euro 225.000,00
fattura nr. 110327) e in data 11 maggio 2010 per 1' importo di
euro 205.000,00 ( fattura nr. 110328). La sornrna delle due
fatture porta ad un totale di 430.000,00 euro ( vedi doc. NL 40
- 0089 e 0090 trasmessi dalla AG olandese)
In data 13 giugno 2011 le predette fatture erano pagate con due
distinti bonifici: il primo di
euro 224. 985, 00 e il secondo di ~... - .. ,
euro 204.985,00
accreditati sul c.c. 22.65.90.852 intestato a
GBC proveniente da Nature Iraq ( vedi doc. NL 40 - 0118 e 0 119
trasmessi dalla AG olandese )
in data 31 maggio 2011 Orient Invest ltd. emetteva fattura nr.
11213 nei confronti di GBC per 1' importo complessivo di euro
408.500,00. Tale fattura fa riferimento nella causale alle due
fatture nr. 110327 e 110328 sopra indicate, Ne consegue che si
tratta della stessa operazione
( vedi doc. NL 40
0157
trasmesso dalla AG olandese)
In data 16 giugno 2011 GBC effettua&.il bonifico della sornrna di
euro 408.260,00
in favore di Orient Invest ltd. ( vedi doc. NL
40 - 0120 trasmesso dalla AG olandese )
In data 22 giugno 2011 sul conto corrente 0247-757398 presso UBS
Lugano Bank nella disponibilita di Augusto Pretner
era
accreditata la sornrna di 399.795,00
euro proveniente dal conto
Orient Invest ltd ..
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29
11
30
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120'000,00 0247573197.60N Umecross Umiled, Tortola_@Y11 UBSSA ~!No: SCH~VO
11.1~.2007 EUR
30.01.2008 EUR 530'000.00 0247573197.60N limecross Umiled Tortola(BVl) UBSSA ~!No: SOLE
650'000,00
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14.10.2008 EUR
14.10.2008 EUR
~!wo:SOlE
12.11.2008 EUR
21.11.2008 EUR
~!No: SOLE
15.01.2009 EUR
15.01.2009 EUR
MJINo:SOLE
MJINo: PESCE
30.03.2009 EUR
30.03.2009 EUR
~!No: PESCE
17.11.2009 EUR
17.11.2009 EUR
MJ!ivo: PESCE
MJ!ivo: SOlE
22.03.2010 EUR
22.03.2010 EUR
MJ!No: PESCE
~!No: SOLE
02.07.2010 EUR
05.07.2010 EUR
~!No: PESCE
22.06.2011 EUR
22.06.2011 EUR
lTOTAlE
13'170'000.00
I
Jl
~!No: PESCE
MJINo: PESCE
~!No: SOLE
MJiivo: SOlE
~!No: PESCE
MJINo:SOlE
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11.12.2007
30.01 .2008
11.12.2007
30.01.2008
EUR
EUR
EUR
EUR
120'000.00
530'000.00
660'000.00
14.10.2008
14.10.2008
14.10.2008
14.10.2008
EUR
EUR
EUR
EUR
170'000.00
200'000.00
370'000.00
... . . .
12.11 .2008
21 . 11 .2008
...,. .12.11
.2008
~ [21.11 .2008
~11
~ 15.01.2009
15.01 .2009
15.01.2009
15.01.2009
EUR
EUR
EUR
EUR
250'000.00
40'000.00
290'000.00
EUR
EUR
EUR
EUR
120'000.00
150'000.00
270'000.00
30.03.2009
30.03.2009
30.03.2009
30.03.2009
EUR
EUR
EUR
EUR
80'000.00
130'000.00
210'000.00
17.11.2009
17.11.2009
17.11.2009
17.11.2009
EUR
EUR
EUR
EUR
140'000.00
160'000.00
300'000.00
22.03.2010
22.03.2010
22.03.2010
22.03.2010
EUR
EUR
EUR
EUR
70'000.00
220'000.00
290'000.00
02.07.2010
05.07.2010
02.07.2010
05.07.2010
EUR
EUR
EUR
EUR
180'000.00
210'000.00
390'000.00
22.06.2011
22.06.2011
22.06.2011
22.06.2011
EUR
EUR
EUR
EUR
160'000.00
240'000.00
400'000.00
ITOTALE
lntost;ti:lo~'o
canto coiifrop~rto
. : .. .
... - -
.
B:iric:.
controp~ito. Oss.orv~zlonl
0247-757398.60J
0247-757398.60J
120'000.00 0247-699784.680
530'000.00 0247-6B313B.6BZ
660'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
!VJoUw: SCHIAVO
!VJotiw: SOLE
!VJotlw: SCHIAVO
!VJotlw: SOLE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
170'000.00 0247-683138.6BZ
200'000.00 0247-678051.60J
370'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
!VJotive: SOLE
!VJotlvo:PESCE
Motivo: SOLE
Motivo: PESCE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
250'000.00 0247-683138.6BZ
40'000.00 0247-678051.60J
290'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motive: SOLE
!VJotivo: PESCE
Motive: SOLE
Motivo: PESCE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
120'000.00 0247-683138.6BZ
150'000.00 0247-678051.60J
270'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motlvo:SOLE
Motlvo: PESCE
Motivo:SOLE
Motivo: PESCE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
80'000.00 0247-678051 .60J
130'000.00 0247-683138.6BZ
210'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motivo: PESCE
Motivo: SOLE
Motivo: PESCE
Motivo: SOLE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
140'000.00 0247-67S051.60J
160'000.00 0247-68313B.6BZ
300'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motivo: PESCE
Motivo: SOLE
Motivo: PESCE
Motivo: SOLE
0247-75739S.60J
0247-757398.60J
70'000.00 0247-678051.60J
220'000.00 0247-683138.6BZ
290'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motivo:
Motivo:
Molivo:
Motivo:
PESCE
SOLE
PESCE
SOLE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
180'000.00 0247-67B051.60J
210'000.00 0247-625634.60L
390'000.00
UBSSA
UBSSA
UBSSA
UBSSA
Motivo:
Motivo:
Molivo:
Motivo:
PESCE
SOLE
PESCE
SOLE
0247-757398.60J
0247-757398.60J
160'000.00 0247-678051 .60J
240'000.00 0247-625634.60L
400'000.00
UBSSA
UBS SA
UBS SA
UBSSA
Motivo:
Motivo:
Motivo:
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PESCE
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PESCE
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625634
( pag.
17 e
segg rogatoria
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25
34
35
la fattura nr.
90217 di GBC
descritta sub transazione nr. 6)
(l'operazione
stata
sopra
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1
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~ l n i st re
public de Ia Conf6dration
UBSSA
02.U-6!!313S
UBSSA. UBSSA
0247-757398
N. PRIVATBANK
AG
INC .
(AOE: AU;usto .
PRETNER)
UMECROSS
LlrNTEO,
TORTOLA (BVI)
F. LTD,Irlanda
('ucc. Paradiso)
tiLl
0247.078051
CORRADO CLiNI'
-2-
2.
28
37
acceso
presso
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
2.
29
38
\
detto ha
39
'
in quanto sostenute da fatture emesse per operazioni inesistenti attuate al solo fine di consentire il trasferimento sul conto
svizzero 0247-757398 presso UBS Lugano Bank ( ovvero sul conto di
Pretner Calore Augusto) del denaro proveniente dai finanziarnenti
erogati dallo Stato italiano.
Con i nove bonifici sopra riportati - sorretti da un castello di
fatture false
sul conto corrente di Pretner Augusto
e
pervenuta nel periodo in contestazione la complessi va somrna di
Euro 3.17 4 .169, 80, porzione del piu ampio finanziarnento erogato
dallo Stato italiano a favore di Nature Iraq e Iraq Foundation per
la realizzazione del progetto NEW EDEN.
Dal conto corrente 0247-757398 presso UBS Lugano Bank di Pretner
Augusto, il denaro giungeva quindi sul conto corrente di Clini
Corrado, direttore generale del Ministero dell'Ambiente italiano,
firrnatario dei provvedimenti di erogazione dei finanziarnenti e su
quello di Pretner Augusto, responsabile dei lavori in Iraq per la
societa s. G. I. .
La qualificazione qiuridica del fatto
La condotta sopra descritta integra il delitto di peculato
contestato dal P.M.; invero trattasi di plu fatti di peculato,
posti in essere in esecuzione di un rnedesimo disegno crirninos<J/,\
volto ad appropriarsi di risorse pubbliche.
I " j
I finanziamenti sono stati erogati dallo Stato italiano - trattas~ I
quindi di denaro pubblico a Iraq Foundation e poi a Nature\ /
Iraq,
con
un
vincolo di
destinazione
preciso,
ovvero
per\ !
contribuire alla ricostruzione del territorio iracheno ctevast~tov
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40
120.
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L \
\
41
p. u ..
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
30
secondo l'ormai consolidate orientamento giurisprudenziale (v . per tutte: Cass. 6 A, sent. 194 del
16/2/99, Mascia e altro; Cass. SA, sent. 7120 del 25/1/99, P.M. in proc. Di Sante; Sez. Un . ; :s ent.
10086 del 24/9/98, Citaristi; Cass. 6A, sent. 5575 del 13/5/98, P.M. in proc. Bellifemine; Cass ~ 6A
sent.
4825
del
23/4/98,
Pavan
Gattoli ;
l'
Cass. 6A, sent. 7972 del 26/8/97, Dezzuti), ai sensi dell'art. 357 c.p . , e pubblico ufficiale\ non
solo colui il quale con la sua attivita concorre a formare quella della stato o degli altri e n t i j
pubblici, rna anche chi e chiamato a svolgere attivita avente carattere accessorio o sussidiario\ ai
fini istituzionali degli enti pubblici, in quanta anche in questa caso si verifica, attravers~
1' attivita svolta, una partecipazione (sia pure in misure ridotta) alla formazione della v olonta
della pubblica amministrazione;
42
Le
dichiarazioni
rese
dall'indagato
nell'interrogatorio del 12 ottobre 2013
Clini
al
P.M.
43
Quanto all a valenza di tale norma 1 'art. 7, n. 4, c. p. che fa riferimento a "delitti corrunessi
pubblici ufficiali a servizio dello Stato, abusando dei poteri o violando i doveri inerenti alle
!oro funzioni", senza distinguere tra cittadini e stranieri, si e ritenuto che il !essie
legislative "a servizio dello Stato" non richiede un rapporto stabile con 1' amministra z ione
cosicche puc rientrare nella previsione normativa una missione occasionale se svolta
rappresentanza delle Stato o comunque con carattere di ufficialita. con un suo mandatoSez.
Sentenza n . 40 8 9 del 06/11/2000 Cc.
(dep . 29/11/2000Sez. 6, Sentenza n . 21088 del 10 / 02/20
Ud.
(dep . 05/05/2004 ) Rv . 228872
32
per i reati di cui si discute, proprio perche commessi da pubblico ufficiale a servizio
Stato in violazione dei connessi doveri funzionali, de ve operare, a prescindere da qualsiasi
44
':III
considerazione sui limi ti di pena, la diver sa disciplina del richiamato art. 7 c. p., n. 4, che ne
prevede tout court la punibilita secondo la legge italiana, senza la necessita della previa
richiesta ministeriale, e ci6 logicamente in considerazione della maggiore gravi ta degli illeci ti
per
la
qualita
soggettiva
del
loro
autore.
Sez.
6,
Sentenza n.
43848
del
24/09/2008 !
Cc.
(dep. 25/11/2008 ) Rv. 242230
! f
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\ !
45
46
(I
47
P.Q.M.
c.p.p.
DISPONE
nei confronti di
CLINI CORRADO, nato a Latina il 17 luglio 1947 res. Roma via
di Santa Maria dell'Anima 55
PRETNER CALORE AUGUSTO nato a Padova il 19 febbraio 1944 ivi
res. via IV Novembre nr. 9
in relazione al delitto di cui all'art.
314 c.p.
di
cui
all'addebito provvisorio formulate dal P.M. nei loro confronti
la
misura
degli
arresti
domiciliari
presso
le
rispettive
abitazioni.
Per l'effetto:
1. fa divieto ad entrambi gli arrestati di allontanarsi dalla
sede
degli
arresti
domiciliari
senza
autorizzazione
dell'Autorita giudiziaria procedente
2. di
comunicare,
anche
telefonicamente,
via
internet
o
~\.
attraverso qualsiasi altro mezzo con persone diverse dalle
\
persone conviventi, che con lore coabiteranno.
1S~nda
per
controlli
sul
regime
degli
arresti
domiciliari
'
MANDA
alla Cancelleria di trasmettere duplice copia di quest'ordinanza
al P.M. in sede per l'esecuzione
ORDINA
che questo provvedimento, avvenutane l'esecuzione, sia deposi tato
in Cancelleria uni tamente all a richiesta del P.M. ed agli
atti
presentati
con la stessa
e che del
dato avviso ai
Difensori.
Ferrara, 22 maggio 2014
il
',
Giu~ice
i
TRIBUNALE Dt FERRARi\
Depositato in Cancelleria
IL
2 3 1AG 2014
\\