Le modifiche più rilevanti apportate dal decreto legislativo n.
151/2009 alla legge
antiriciclaggio – Schema pubblicato sul Sole 24 Ore del 5 novembre 2009.
Le maggiori novità sulla Unità di Informazione
Finanziaria riguardano, in particolare:
- l’articolo 5, comma 1
- l’articolo 5, comma 3, lettera b)
- l’articolo 6, comma 5
- l’articolo 6, comma 6, lettera e-bis)
Le maggiori novità previste per le succursali e le
filiazioni degli intermediari situate in Stati
extracomunitari riguardano:
- l’articolo 1, comma 2, lettera o)
- l’articolo 11, comma 1, lettera n)
- l’articolo 11, comma 4
- l’articolo 11, comma 6
Le maggiori novità previste per il titolare effettivo
riguardano:
- l’articolo 1, comma 2, lettera u)
- l’articolo 36, comma 2, lettera a)
Le maggiori novità previste per i professionisti
riguardano:
- l’articolo 12, comma 1, lettera b)
- l’articolo 12, comma 3-bis)
- l’articolo 38, comma 1-bis)
- l’articolo 38, comma 6-bis)
Le maggiori novità previste per le operazioni
frazionate e collegate riguardano:
- l’articolo 1, comma 2, lettera n)
- l’articolo 15, comma 1, lettera b)
- l’articolo 15, comma 2
- l’articolo 16, comma 1, lettera b)
- Alla relazione presentata al Parlamento, entro
il 30 giugno di ogni anno, dal Ministro
dell’economia e delle finanze, è allegato il
rapporto del Direttore della UIF sull’attività da
questa svolta;
- l’UIF dovrà, in materia di segnalazioni sospette,
emanare istruzioni da pubblicarsi nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica sui dati e le
informazioni che devono essere contenuti
nelle segnalazioni stesse.
- Gli intermediari che abbiano succursali e
filiazioni situate in Stati extracomunitari,
dovranno applicare misure equivalenti o
supplementari rispetto a quelle stabilite
dalla direttiva antiriciclaggio in materia di
adeguata verifica e conservazione.
- La novità di maggior interesse sul titolare
effettivo riguarda l’obbligo di inserirne i
dati nell’Archivio Unico Informatico. Gli
intermediari, i professionisti e tutti gli
obbligati, insomma, dovranno arricchire i
propri archivi, informatici o cartacei, con le
informazioni raccolte sullo stesso titolare
effettivo.
- fra i soggetti obbligati dalla normativa
antiriciclaggio vi sono anche le associazioni di
categoria di imprenditori o commercianti, i
CAF e i patronati;
- i componenti degli organi di controllo,
comunque denominati, per quanto disciplinato
dal decreto antiriciclaggio e fermo restando il
rispetto del disposto di cui all’articolo 52, sono
esonerati dagli obblighi di adeguata verifica,
registrazione e segnalazione di operazioni
sospette.
- Il correttivo dispone la soppressione della
definizione, precedentemente vigente, di
operazione collegata;
- ora si parla di “operazioni che appaiono tra
di loro collegate per realizzare
un’operazione frazionata”.