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Camera di Commercio Industria Artigianato e

Agricoltura di ROMA
Registro Imprese - Archivio ufficiale della CCIAA

FASCICOLO SOCIETA' DI CAPITALE

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI
TRUST - SOCIETA' PER AZIONI
IN FORMA AB BREVIATA
"MELIOR TRUST S.P.A."

DATI ANAGRAFICI
Indirizzo Sede legale
Indirizzo PEC
Numero REA
Codice fiscale
Partita IVA
Forma giuridica
Data atto di costituzione
Data iscrizione
Data ultimo protocollo
Presidente Consiglio
Amministrazione

ROMA (RM) VIA FRANCESCO


SIACCI 2/B CAP 00197
meliortrust@legalmail.it
RM - 978614
06614101001
06614101001
societa' per azioni
18/05/2001
25/05/2001
13/06/2014
RICCARDI RICCARDO
Rappresentante dell'Impresa

LW0QEM
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Registro Imprese.

ATTIVITA'

L'IMPRESA IN CIFRE

Stato attivit
Data inizio attivit
Attivit esercitata

Codice ATECO
Codice NACE
Attivit import export
Contratto di rete
Albi ruoli e licenze
Albi e registri ambientali

attiva
03/11/2001
mandati ed incarichi fiduciari
nonche' di intestazioe di beni
mobili ed
immobili, per conto di terzi, di
tutte le funzioni che
costituiscono attivita'
propria di societa' fiduciaria.
...
66.3
66.3
-

Capitale sociale
Valore della produzione
al 2013
Utile/Perdita
Addetti al 30/09/2014
Soci
Amministratori
Titolari di cariche
Sindaci, organi di
controllo
Unit locali
Pratiche RI dal
25/02/2014
Trasferimenti di sede
Partecipazioni (1)

200.000,00
967.053
11.560
5
2
4
1
5
0
1
0
s

CERTIFICAZIONE D'IMPRESA

DOCUMENTI CONSULTABILI

Attestazioni SOA
Certificazioni di
QUALITA'

Bilanci

Fascicolo
Statuto
Altri atti

2013 - 2012 - 2011 - 2010 2009 - ...


s
s
31

Le informazioni, sopra riportate, sono tutte di fonte Registro Imprese o REA (Repertorio Economico Amministrativo);
si possono trovare i dettagli nella Visura o nel Fascicolo d'Impresa

Servizio realizzato da InfoCamere per conto delle Camere di Commercio Italiane


Documento n . T 178484363 estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

Camera di Commercio Industria Artigianato e


Agricoltura di ROMA
Registro Imprese - Archivio ufficiale della CCIAA
(1) Da elenchi soci e trasferimenti di quote

Servizio realizzato da InfoCamere per conto delle Camere di Commercio Italiane


Documento n . T 178484363 estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

Indice

1 Sede ........................................................................................
2 Informazioni da statuto/atto costitutivo ....................................
3 Capitale e strumenti finanziari .................................................
4 Soci e titolari di diritti su azioni e quote ...................................
5 Partecipazioni in altre societ ..................................................
6 Amministratori .........................................................................
7 Sindaci, membri organi di controllo .........................................
8 Titolari di altre cariche o qualifiche ..........................................
9 Attivit, albi ruoli e licenze .......................................................
10 Aggiornamento impresa ........................................................
11 Allegati ...................................................................................

3
3
9
10
11
11
17
19
20
22
22

1 Sede
Indirizzo Sede legale
Indirizzo PEC
Partita IVA
Numero REA
iscrizione REA
sede legale
indirizzo elettronico
partita iva

ROMA (RM) VIA FRANCESCO SIACCI 2/B CAP 00197


meliortrust@legalmail.it
06614101001
RM - 978614
Numero repertorio economico amministrativo (REA): RM - 978614
ROMA (RM)
VIA FRANCESCO SIACCI 2/B CAP 00197
Indirizzo pubblico di posta elettronica certificata: meliortrust@legalmail.it
06614101001

2 Informazioni da statuto/atto costitutivo


Registro Imprese
Estremi di costituzione
Sistema di amministrazione
Oggetto sociale

Data di iscrizione: 25/05/2001


Sezioni: Iscritta nella sezione ORDINARIA
Data atto di costituzione: 18/05/2001
consiglio di amministrazione (in carica)
ART.3) LA SOCIETA' HA PER OGGETTO L'ESCLUSIVO ESERCIZIO DELLA
- AMMINISTRAZIONE, MEDIANTE INTESTAZIONE, DEI BENI, MOBILI E IMMOBILI,
PER CONTO
DI TERZI E DI TUTTE LE FUNZIONI CHE COSTITUISCONO ATTIVITA' PROPRIA DI
SOCIETA'
...

Estremi di costituzione
iscrizione Registro Imprese

Codice fiscale e numero d'iscrizione: 06614101001


del Registro delle Imprese di ROMA
Data iscrizione: 25/05/2001

sezioni

Iscritta nella sezione ORDINARIA il 25/05/2001

Fascicolo societa' di capitale 3

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Documento n . T 178484363
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COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

Data atto di costituzione: 18/05/2001

informazioni costitutive

Sistema di amministrazione e
controllo
durata della societ

Data termine: 31/12/2100

scadenza esercizi

Scadenza primo esercizio: 31/12/2001


Scadenza esercizi successivi: 31/12
Mesi di proroga dei termini di approvazione del bilancio: 2

sistema di amministrazione e
controllo contabile

Sistema di amministrazione adottato: tradizionale


Soggetto che esercita il controllo contabile: collegio sindacale

forme amministrative

consiglio di amministrazione (in carica)

collegio sindacale

Numero effettivi: 3
Numero supplenti: 2

Oggetto sociale

ART.3) LA SOCIETA' HA PER OGGETTO L'ESCLUSIVO ESERCIZIO DELLA


- AMMINISTRAZIONE, MEDIANTE INTESTAZIONE, DEI BENI, MOBILI E IMMOBILI, PER CONTO
DI TERZI E DI TUTTE LE FUNZIONI CHE COSTITUISCONO ATTIVITA' PROPRIA DI SOCIETA'
FIDUCIARIA, COS COME CONTEMPLATE DALLA LEGGE 23 NOVEMBRE 1939, N. 1966,
DALL'ART. 3-BIS, DELLA LEGGE 13 APRILE 1987, N. 148 E SUCCESSIVE MODIFICAZIONI;
- ORGANIZZAZIONE E DELLA REVISIONE CONTABILE DI AZIENDE DI CUI ALL'ART. 28,
COMMA 4, DEL DECRETO LEGISLATIVO 27 GENNAIO 1992, N. 88, ANCHE MEDIANTE LA
REALIZZAZIONE, LA FORNITURA O LA COMMERCIALIZZAZIONE DI PRODOTTI O SERVIZI
AMMINISTRATIVI E INFORMATICI.
PERTANTO, NELLA SUA ATTIVIT PER CONTO DI TERZI ESSA PUO' ASSUMERE:
I. L'AMMINISTRAZIONE DI PARTECIPAZIONI IN ALTRI ENTI, ANCHE SOCIETARI, SIA CHE
ESSI PREVEDANO LA RESPONSABILITA' LIMITATA PER LE OBBLIGAZIONI DELL'ENTE, SIA
CHE ESSI PREVEDANO LA RESPONSABILITA' ILLIMITATA PER TALI OBBLIGAZIONI;
II. MANDATI ED INCARICHI FIDUCIARI DI QUALSIASI NATURA; SVOLGERE, NELL'AMBITO
DELLA AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA, QUALSIASI OPERAZIONE PER CONTO TERZI E
PERTANTO, CURARE PER CONTO DEI MEDESIMI L'ACQUISTO, LA VENDITA E LA PERMUTA DI
BENI, STIPULANDO QUALSIASI TIPO DI NEGOZIO NECESSARIO ALL'ESECUZIONE DEGLI
INCARICHI FIDUCIARI CONFERITI;
III. L'AMMINISTRAZIONE DI BENI MOBILI E IMMOBILI O DI PATRIMONI A CHIUNQUE
APPARTENENTI, DI TITOLI, DI DONAZIONI DI LEGATI, DI FONDAZIONI, DI FONDI DI
QUIESCENZA DEL PERSONALE DIPENDENTE, DI FONDI DI PREVIDENZA DI ASSOCIAZIONI E DI
ORDINI PROFESSIONALI, DI BENI DEGLI ASSENTI E DI OGNI ALTRO BENE, DI FONDAZIONI
E DI OGNI ALTRO BENE, IVI COMPRESI GLI STRUMENTI FINANZIARI; CIO', SVOLGENDO
QUALSIASI OPERAZIONE PER CONTO TERZI E, PERTANTO, CURANDO PER CONTO DEI
MEDESIMI L'ACQUISTO, LA VENDITA E LA PERMUTA DI BENI, STIPULANDO QUALSIASI TIPO
DI NEGOZIO NECESSARIO ALLA ESECUZIONE DEGLI INCARICHI FIDUCIARI CONFERITI, IVI
COMPRESA LA COSTITUZIONE DI SOCIETA', CONSORZI E PERSONE GIURIDICHE IN GENERE
PROCEDENDO A
IV. CONFERIMENTI IN DENARO O IN NATURA;
V. LA CUSTODIA E L'AMMINISTRAZIONE , PER CONTO DI PROPRI FIDUCIANTI O DI TERZI,
DI STRUMENTI FINANZIARI E DI ALTRI BENI (MOBILI);
VI. LA RAPPRESENTANZA DI AZIONISTI, DI SOCI IN GENERE, E DI OBBLIGAZIONISTI, SIA
INDIVIDUALE SIA COLLETTIVA, SIA PARTECIPANDO A SINDACATI DI VOTO;
VII. LA FUNZIONE DI RAPPRESENTANTE COMUNE DI OBBLIGAZIONISTI AI SENSI DELL'ART.
2417 DEL CODICE CIVILE, DI AZIONISTI DI RISPARMIO NONCHE' DI RAPPRESENTANTE
COMUNE DI PORTATORI DI STRUMENTI FINANZIARI;
VIII. INCARICHI DI ESECUZIONI TESTAMENTARIE E DI DIVISIONI EREDITARIE;
IX. LA COSTITUZIONE E LA AMMINISTRAZIONE DI PATRIMONI DESTINATI AD UNO SPECIFICO
AFFARE AI SENSI DELL'ART. 2447 BIS E SEGUENTI DEL CODICE CIVILE;
X. L'AMMINISTRAZIONE DI BENI IN QUALITA' DI TRUSTEE, AI SENSI DELLA LEGGE 16
OTTOBRE 1989 N. 364, NONCHE' DI OGNI ALTRA NORMA INTEGRATIVA, MODIFICATIVA O
SOSTITUTIVA DELLA LEGGE STESSA;

Fascicolo societa' di capitale 4

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Documento n . T 178484363
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COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
XI. L'INCARICO DI PROTECTOR NELL'AMBITO DI TRUSTS COMUNQUE ISTITUITI;
XII. CURA LA COSTITUZIONE IN PEGNO O A CAUZIONE AL NOME DELLA FIDUCIARIA, MA PER
CONTO ALTRUI, DI TITOLI, LIBRETTI DI RISPARMIO E VALORI IN GENERE, A GARANZIA DI
OPERAZIONI BANCARIE E FINANZIARIE;
XIII. ASSUME GLI INCARICHI PER CONTO DELLE SOCIET ED ENTI EMITTENTI PER IL
DEPOSITO DI AZIONI E DI OBBLIGAZIONI PER LA PARTECIPAZIONE ALLE RISPETTIVE
ASSEMBLEE, PER IL PAGAMENTO DEI DIVIDENDI E DELLE CEDOLE, PER IL RIMBORSO DI
OBBLIGAZIONI, NONCHE' PER OGNI ALTRA OPERAZIONE DISPOSTA DALL'EMITTENTE SUI
PROPRI TITOLI;
XIV. CURA LA TENUTA DEL LIBRO DEI SOCI E DEGLI OBBLIGAZIONISTI DI SOCIETA',
ANCHE QUOTATE NEI MERCATI REGOLAMENTATI O COMUNQUE AVENTI LARGA BASE AZIONARIA E
DEI CONSEGUENTI ADEMPIMENTI DI CARATTERE CIVILE, AMMINISTRATIVO E FISCALE, CON
PARTICOLARE RIFERIMENTO ALLA CONVOCAZIONE E ALLO SVOLGIMENTO DELLE ASSEMBLEE, AL
PAGAMENTO DEI DIVIDENDI O DEGLI INTERESSI, DEI RIMBORSI, OVVERO DEGLI AUMENTI DI
CAPITALE, ALL'EMISSIONE DI OBBLIGAZIONI, AI RAGGRUPPAMENTI E FRAZIONAMENTI DEI
VALORI MOBILIARI EMESSI;
ALTRESI', NELL'ESERCIZIO DELLE ATTIVITA' INDICATE LA SOCIETA' PUO' RENDERE
CONSULENZA AMMINISTRATIVA, FISCALE, SOCIETARIA, FINANZIARIA, GESTIONALE E DI
PIANIFICAZIONE AZIENDALE IN CAMPO AMMINISTRATIVO E IN QUELLO DEI SERVIZI DI
ASSISTENZA ALLE TRANSAZIONI E ALLE RISTRUTTURAZIONI AZIENDALI, NONCHE' QUALUNQUE
ALTRA FUNZIONE CHE NON SIA RISERVATA DALLA LEGGE A SOGGETTI ISCRITTI IN ALBI
PROFESSIONALI E IN REGISTRI SPECIALI.
A QUESTO FINE VA EVIDENZIATO CHE I CONTRATTI E I NEGOZI POSTI IN ESSERE DALLA
SOCIET NELL'ESERCIZIO DELL'ATTIVITA' FIDUCIARIA DEVONO CONSIDERARSI COMPIUTI,
A OGNI EFFETTO LEGALE, NELL'ESCLUSIVO INTERESSE DEI PROPRI FIDUCIANTI, A MENO
CHE ESSA NON DICHIARI DI OPERARE IN CONTO PROPRIO.
ESSA PUO' ALTRESI' COMPIERE TUTTE LE ATTIVITA' E LE FUNZIONI CONSENTITE ALLE
SOCIET DA OGNI ALTRA NORMA DI LEGGE,OGNI ATTIVITA' NECESSARIA E NON VIETATA
CONNESSA E CONSEGUENTE, NONCHE' SVOLGERE OGNI ALTRA OPERAZIONE RITENUTA
DALL'ORGANO AMMINISTRATIVO DELLA SOCIETA' NECESSARIA OD OPPORTUNA PER
L'ESPLETAMENTO DI MANDATI E DI INCARICHI FIDUCIARI ASSUNTI PER CONTO DI TERZI.
LA SOCIETA' PUO' COMPIERE IN PROPRIO E CON L'IMPEGNO DI FONDI PROPRI QUALSIASI
OPERAZIONE MOBILIARE, IMMOBILIARE, FINANZIARIA STRETTAMENTE NECESSARIA AGLI
SCOPI SOCIALI OD ATTA A FACILITARNE IL RAGGIUNGIMENTO, ANCHE MEDIANTE LA
COSTITUZIONE DI PATRIMONI DESTINATI, AI SENSI DELL'ART. 2447-BIS E SEGUENTI
C.C., IN CONFORMITA' ALLE DELIBERAZIONI DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE.
PUO' INOLTRE ASSUMERE SIA DIRETTAMENTE CHE INDIRETTAMENTE INTERESSENZE, QUOTE E
PARTECIPAZIONI IN ALTRE SOCIETA' OD IMPRESE AVENTI OGGETTO ANALOGO O AFFINE O
COMUNQUE CONNESSO AL PROPRIO, FATTO SALVO IL DIVIETO DI EFFETTUARE, NEL PROPRIO
INTERESSE, OPERAZIONI CONNESSE AI BENI AMMINISTRATI PER CONTO DEI PROPRI
FIDUCIANTI E IN GENERE DI INTERESSARSI IN PROPRIO IN AFFARI PER I QUALI ABBIA
ASSUNTO INCARICHI FIDUCIARI.
E' IN OGNI CASO PRECLUSA LA RACCOLTA, ANCHE TEMPORANEA, DI RISPARMIO TRA IL
PUBBLICO, AL FINE DELL'ESERCIZIO DEL CREDITO
LA SOCIETA' NON PUO', NELL'AMBITO DEI SUOI COMPITI:
- EFFETTUARE NEL PROPRIO INTERESSE OPERAZIONI CONNESSE AGLI AFFARI RELATIVI AI
TERZI AMMINISTRATI;
- PREDISPORRE CON I BENI AMMINISTRATI PER CONTO DEI PROPRI FIDUCIANTI OPERAZIONI
FINANZIARIE CON SOCIET CONTROLLANTI, COLLEGATE O CONTROLLATE, IN MANCANZA DI
IDONEE ISTRUZIONI DA PARTE DEI FIDUCIANTI MEDESIMI;
- INTERESSARSI IN PROPRIO IN AFFARI PER I QUALI ABBIA ASSUNTO INCARICHI
FIDUCIARI;
- ESPLETARE FUNZIONI CHE SIANO RISERVATE DALLE LEGGI VIGENTI ESCLUSIVAMENTE AGLI
ISCRITTI IN ALBI PROFESSIONALI E SPECIALI;
- EMETTERE TITOLI, DOCUMENTI E CERTIFICATI COMUNQUE RAPPRESENTATIVI DEI DIRITTI
DEI FIDUCIANTI;
- CONTRARRE DEBITI IN PROPRIO O ASSUMERE IMPEGNI FINANZIARI IN PROPRIO SE NON
PER L'ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE;
- CONTRARRE DEBITI O ASSUMERE IMPEGNI FINANZIARI E RILASCIARE GARANZIE SIA IN
PROPRIO SIA NELL'AMBITO DI BENI PER CONTO TERZI, SALVO CHI SI TRATTI DI GARANZIE
PRESTATE E DI IMPEGNI ASSUNTI PER CONTO DI FIDUCIANTI, NEL LIMITE DEL PATRIMONIO
AFFIDATO, UTILIZZANDO A TAL FINE I MEZZI DA QUESTI MESSI A DISPOSIZIONE; OVVERO
AVENDO QUALE CONTROPARTITA, A TOTALE COPERTURA DEGLI IMPEGNI COS ASSUNTI,
DEPOSITI IN DENARO, TITOLI ED ALTRI VALORI MOBILIARI, GARANZIE BANCARIE ED
ASSICURATIVE.

Poteri

Fascicolo societa' di capitale 5

di 106

Registro Imprese
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poteri associati alla carica di


Consiglio D'amministrazione

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
IL CONSIGLIO E' INVESTITO DI TUTTI I PIU' AMPI POTERI PER L'AMMINISTRAZIONE
ORDINARIA E STRAORDINARIA DELLA SOCIETA', SENZA ESCLUSIONE DI SORTA, CON
FACOLTA' DI COMPIERE TUTTI GLI ATTI RITENUTI OPPORTUNI PER IL RAGGIUNGIMENTO E
L'ATTUAZIONE DEGLI SCOPI SOCIALI.

Altri riferimenti statutari


clausole di recesso

Informazione presente nello statuto/atto costitutivo

clausole di gradimento

Informazione presente nello statuto/atto costitutivo

modifiche statutarie, atti e fatti


soggetti a deposito

VENGONO MODIFICATI E INSERITI GLI ARTICOLI:


ART.3)
LA SOCIETA' HA PER OGGETTO L'ESCLUSIVO ESERCIZIO DELLA
- AMMINISTRAZIONE, MEDIANTE INTESTAZIONE, DEI BENI, MOBILI E IMMOBILI, PER CONTO
DI TERZI E DI TUTTE LE FUNZIONI CHE COSTITUISCONO ATTIVITA' PROPRIA DI SOCIETA'
FIDUCIARIA, COS COME CONTEMPLATE DALLA LEGGE 23 NOVEMBRE 1939, N. 1966,
DALL'ART. 3-BIS, DELLA LEGGE 13 APRILE 1987, N.148 E SUCCESSIVE MODIFICAZIONI;
- ORGANIZZAZIONE E DELLA REVISIONE CONTABILE DI AZIENDE DI CUI ALL'ART.28, COMMA
4, DEL DECRETO LEGISLATIVO 27 GENNAIO 1992, N. 88, ANCHE MEDIANTE LA
REALIZZAZIONE, LA FORNITURA O LA COMMERCIALIZZAZIONE DI PRODOTTI O SERVIZI
AMMINISTRATIVI E INFORMATICI.
PERTANTO, NELLA SUA ATTIVITA' PER CONTO DI TERZI ESSA PUO' ASSUMERE:
I. L'AMMINISTRAZIONE DI PARTECIPAZIONI IN ALTRI ENTI, ANCHE SOCIETARI, SIA CHE
ESSI PREVEDANO LA RESPONSABILITA' LIMITATA PER LE OBBLIGAZIONI DELL'ENTE, SIA
CHE ESSI PREVEDANO LA RESPONSABILITA' ILLIMITATA PER TALI OBBLIGAZIONI;
II. MANDATI ED INCARICHI FIDUCIARI DI QUALSIASI NATURA; SVOLGERE, NELL'AMBITO
DELLA AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA, QUALSIASI OPERAZIONE PER CONTO TERZI E
PERTANTO, CURARE PER CONTO DEI MEDESIMI L'ACQUISTO, LA VENDITA E LA PERMUTA DI
BENI, STIPULANDO QUALSIASI TIPO DI NEGOZIO NECESSARIO ALL'ESECUZIONE DEGLI
INCARICHI FIDUCIARI CONFERITI;
III. L'AMMINISTRAZIONE DI BENI MOBILI E IMMOBILI O DI PATRIMONI A CHIUNQUE
APPARTENENTI, DI TITOLI, DI DONAZIONI DI LEGATI, DI FONDAZIONI, DI FONDI DI
QUIESCENZA DEL PERSONALE DIPENDENTE, DI FONDI DI PREVIDENZA DI ASSOCIAZIONI E DI
ORDINI PROFESSIONALI, DI BENI DEGLI ASSENTI E DI OGNI ALTRO BENE, DI FONDAZIONI
E DI OGNI ALTRO BENE, IVI COMPRESI GLI STRUMENTI FINANZIARI; CIO', SVOLGENDO
QUALSIASI OPERAZIONE PER CONTO TERZI E, PERTANTO, CURANDO PER CONTO DEI
MEDESIMI L'ACQUISTO, LA VENDITA E LA PERMUTA DI BENI, STIPULANDO QUALSIASI TIPO
DI NEGOZIO NECESSARIO ALLA ESECUZIONE DEGLI INCARICHI FIDUCIARI CONFERITI, IVI
COMPRESA LA COSTITUZIONE DI SOCIETA', CONSORZI E PERSONE GIURIDICHE IN GENERE
PROCEDENDO A
IV. CONFERIMENTI IN DENARO O IN NATURA;
V. LA CUSTODIA E L'AMMINISTRAZIONE , PER CONTO DI PROPRI FIDUCIANTI O DI TERZI,
DI STRUMENTI FINANZIARI E DI ALTRI BENI (MOBILI);
VI. LA RAPPRESENTANZA DI AZIONISTI, DI SOCI IN GENERE, E DI OBBLIGAZIONISTI, SIA
INDIVIDUALE SIA COLLETTIVA, SIA PARTECIPANDO A SINDACATI DI VOTO;
VII. LA FUNZIONE DI RAPPRESENTANTE COMUNE DI OBBLIGAZIONISTI AI SENSI DELL'ART.
2417 DEL CODICE CIVILE, DI AZIONISTI DI RISPARMIO NONCHE' DI RAPPRESENTANTE
COMUNE DI PORTATORI DI STRUMENTI FINANZIARI;
VIII. INCARICHI DI ESECUZIONI TESTAMENTARIE E DI DIVISIONI EREDITARIE;
IX. LA COSTITUZIONE E LA AMMINISTRAZIONE DI PATRIMONI DESTINATI AD UNO SPECIFICO
AFFARE AI SENSI DELL ART. 2447 BIS E SEGUENTI DEL CODICE CIVILE;
X. L'AMMINISTRAZIONE DI BENI IN QUALITA' DI TRUSTEE,AI SENSI DELLA LEGGE 16
OTTOBRE 1989 N. 364, NONCHE' DI OGNI ALTRA NORMA INTEGRATIVA, MODIFICATIVA O
SOSTITUTIVA DELLA LEGGE STESSA;
XI. L'INCARICO DI PROTECTOR NELL'AMBITO DI TRUSTS COMUNQUE ISTITUITI;
XII. CURA LA COSTITUZIONE IN PEGNO O A CAUZIONE AL NOME DELLA FIDUCIARIA, MA PER
CONTO ALTRUI, DI TITOLI, LIBRETTI DI RISPARMIO E VALORI IN GENERE, A GARANZIA DI
OPERAZIONI BANCARIE E FINANZIARIE;
XIII. ASSUME GLI INCARICHI PER CONTO DELLE SOCIETA' ED ENTI EMITTENTI PER IL
DEPOSITO DI AZIONI E DI OBBLIGAZIONI PER LA PARTECIPAZIONE ALLE RISPETTIVE
ASSEMBLEE, PER IL PAGAMENTO DEI DIVIDENDI E DELLE CEDOLE, PER IL RIMBORSO DI
OBBLIGAZIONI, NONCHE' PER OGNI ALTRA OPERAZIONE DISPOSTA DALL'EMITTENTE SUI
PROPRI TITOLI;
XIV. CURA LA TENUTA DEL LIBRO DEI SOCI E DEGLI OBBLIGAZIONISTI DI SOCIETA',

Fascicolo societa' di capitale 6

di 106

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
ANCHE QUOTATE NEI MERCATI REGOLAMENTATI O COMUNQUE AVENTI LARGA BASE AZIONARIA E
DEI CONSEGUENTI ADEMPIMENTI DI CARATTERE CIVILE, AMMINISTRATIVO E FISCALE, CON
PARTICOLARE RIFERIMENTO ALLA CONVOCAZIONE E ALLO SVOLGIMENTO DELLE ASSEMBLEE, AL
PAGAMENTO DEI DIVIDENDI O DEGLI INTERESSI, DEI RIMBORSI, OVVERO DEGLI AUMENTI DI
CAPITALE, ALL'EMISSIONE DI OBBLIGAZIONI, AI RAGGRUPPAMENTI E FRAZIONAMENTI DEI
VALORI MOBILIARI EMESSI.
ALTRESI', NELL ESERCIZIO DELLE ATTIVITA' INDICATE LA SOCIETA' PUO' RENDERE
CONSULENZA AMMINISTRATIVA, FISCALE, SOCIETARIA, FINANZIARIA, GESTIONALE E DI
PIANIFICAZIONE AZIENDALE IN CAMPO AMMINISTRATIVO E IN QUELLO DEI SERVIZI DI
ASSISTENZA ALLE TRANSAZIONI E ALLE RISTRUTTURAZIONI AZIENDALI, NONCHE' QUALUNQUE
ALTRA FUNZIONE CHE NON SIA RISERVATA DALLA LEGGE A SOGGETTI ISCRITTI IN ALBI
PROFESSIONALI E IN REGISTRI SPECIALI.
A QUESTO FINE VA EVIDENZIATO CHE I CONTRATTI E I NEGOZI POSTI IN ESSERE DALLA
SOCIETA' NELL'ESERCIZIO DELL'ATTIVITA' FIDUCIARIA DEVONO CONSIDERARSI COMPIUTI,
A OGNI EFFETTO LEGALE, NELL'ESCLUSIVO INTERESSE DEI PROPRI FIDUCIANTI, A MENO
CHE ESSA NON DICHIARI DI OPERARE IN CONTO PROPRIO.
ESSA PUO' ALTRESI' COMPIERE TUTTE LE ATTIVITA' E LE FUNZIONI CONSENTITE ALLE
SOCIETA' DA OGNI ALTRA NORMA DI LEGGE,OGNI ATTIVITA' NECESSARIA E NON VIETATA
CONNESSA E CONSEGUENTE, NONCHE' SVOLGERE OGNI ALTRA OPERAZIONE RITENUTA
DALL'ORGANO AMMINISTRATIVO DELLA SOCIETA' NECESSARIA OD OPPORTUNA PER
L'ESPLETAMENTO DI MANDATI E DI INCARICHI FIDUCIARI ASSUNTI PER CONTO DI TERZI.
LA SOCIETA' PUO' COMPIERE IN PROPRIO E CON L'IMPEGNO DI FONDI PROPRI QUALSIASI
OPERAZIONE MOBILIARE, IMMOBILIARE, FINANZIARIA STRETTAMENTE NECESSARIA AGLI
SCOPI SOCIALI OD ATTA A FACILITARNE IL RAGGIUNGIMENTO, ANCHE MEDIANTE LA
COSTITUZIONE DI PATRIMONI DESTINATI, AI SENSI DELL'ART. 2447-BIS E SEGUENTI
C.C., IN CONFORMITA' ALLE DELIBERAZIONI DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE.
PUO' INOLTRE ASSUMERE SIA DIRETTAMENTE CHE INDIRETTAMENTE INTERESSENZE, QUOTE E
PARTECIPAZIONI IN ALTRE SOCIETA' OD IMPRESE AVENTI OGGETTO ANALOGO O AFFINE O
COMUNQUE CONNESSO AL PROPRIO, FATTO SALVO IL DIVIETO DI EFFETTUARE, NEL PROPRIO
INTERESSE, OPERAZIONI CONNESSE AI BENI AMMINISTRATI PER CONTO DEI PROPRI
FIDUCIANTI E IN GENERE DI INTERESSARSI IN PROPRIO IN AFFARI PER I QUALI ABBIA
ASSUNTO INCARICHI FIDUCIARI.
E' IN OGNI CASO PRECLUSA LA RACCOLTA, ANCHE TEMPORANEA, DI RISPARMIO TRA IL
PUBBLICO, AL FINE DELL'ESERCIZIO DEL CREDITO.
LA SOCIETA' NON PUO', NELL'AMBITO DEI SUOI COMPITI:
- EFFETTUARE NEL PROPRIO INTERESSE OPERAZIONI CONNESSE AGLI AFFARI RELATIVI AI
TERZI AMMINISTRATI;
- PREDISPORRE CON I BENI AMMINISTRATI PER CONTO DEI PROPRI FIDUCIANTI OPERAZIONI
FINANZIARIE CON SOCIETA' CONTROLLANTI, COLLEGATE O CONTROLLATE, IN MANCANZA DI
IDONEE ISTRUZIONI DA PARTE DEI FIDUCIANTI MEDESIMI;
- INTERESSARSI IN PROPRIO IN AFFARI PER I QUALI ABBIA ASSUNTO INCARICHI
FIDUCIARI;
- ESPLETARE FUNZIONI CHE SIANO RISERVATE DALLE LEGGI VIGENTI ESCLUSIVAMENTE AGLI
ISCRITTI IN ALBI PROFESSIONALI E SPECIALI;
- EMETTERE TITOLI, DOCUMENTI E CERTIFICATI COMUNQUE RAPPRESENTATIVI DEI DIRITTI
DEI FIDUCIANTI;
- CONTRARRE DEBITI IN PROPRIO O ASSUMERE IMPEGNI FINANZIARI IN PROPRIO SE NON
PER L'ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE;
- CONTRARRE DEBITI O ASSUMERE IMPEGNI FINANZIARI E RILASCIARE GARANZIE SIA IN
PROPRIO SIA NELL'AMBITO DI BENI PER CONTO TERZI, SALVO CHI SI TRATTI DI GARANZIE
PRESTATE E DI IMPEGNI ASSUNTI PER CONTO DI FIDUCIANTI, NEL LIMITE DEL PATRIMONIO
AFFIDATO, UTILIZZANDO A TAL FINE I MEZZI DA QUESTI MESSI A DISPOSIZIONE; OVVERO
AVENDO QUALE CONTROPARTITA, A TOTALE COPERTURA DEGLI IMPEGNI COSI' ASSUNTI,
DEPOSITI IN DENARO, TITOLI ED ALTRI VALORI MOBILIARI, GARANZIE BANCARIE ED
ASSICURATIVE.
ART.2) LA SOCIETA' HA
SEDE IN ROMA E PUO' ISTITUIRE SEDI SECONDARIE, SUCCURSALI, AGENZIE
RAPPRESENTANZE SIA IN ITALIA CHE ALL ESTERO.
ART.9) L'ASSEMBLEA, REGOLARMENTE COSTITUITA, RAPPRESENTA TUTTI GLI AZIONISTI E
LE SUE DELIBERAZIONI, PRESE IN CONFORMIT DELLA LEGGE E DEL PRESENTE STATUTO,
OBBLIGANO GLI STESSI ANCHE SE NON INTERVENUTI O DISSENZIENTI.
LE ASSEMBLEE REGOLARMENTE COSTITUITE DELIBERANO VALIDAMENTE SIA IN SEDE
ORDINARIA SIA IN SEDE STRAORDINARIA, CON LE MAGGIORANZE DI LEGGE.
L'ASSEMBLEA DEI SOCI DEVE ESSERE CONVOCATA DALL'ORGANO AMMINISTRATIVO ALMENO UNA
VOLTA ALL'ANNO, ENTRO CENTOVENTI GIORNI DALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO SOCIALE.
QUANDO PARTICOLARI ESIGENZE RELATIVE ALLA STRUTTURA ED ALL'OGGETTO DELLA
SOCIETA' LO RICHIEDONO, L'ASSEMBLEA PER L'APPROVAZIONE DEL BILANCIO POTRA'
ESSERE CONVOCATA ENTRO CENTOTTANTA GIORNI DALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO SOCIALE.
IN QUESTO ULTIMO CASO L'ORGANO AMMINISTRATIVO SEGNALA LE RAGIONI DELLA DILAZIONE
NELLA RELAZIONE SULLA GESTIONE.
TALI PARTICOLARI ESIGENZE DOVRANNO ALTRES ESSERE ENUNCIATE DAGLI AMMINISTRATORI

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CON PROPRIA DELIBERA DA ASSUMERSI ANTERIORMENTE ALLA SCADENZA DEL TERMINE
NATURALE.
SALVO QUANTO DISPOSTO DALL'ULTIMO COMMA DELL'ART.2367 C.C., L'ORGANO
AMMINISTRATIVO DEVE CONVOCARE SENZA RITARDO L'ASSEMBLEA QUANDO NE E' FATTA
RICHIESTA DA TANTI SOCI CHE RAPPRESENTINO ALMENO IL DECIMO DEL CAPITALE SOCIALE,
CON DOMANDA CONTENENTE GLI ARGOMENTI DA TRATTARE.
L'ASSEMBLEA, ORDINARIA E STRAORDINARIA, SI RIUNISCE NEI CASI E NEI MODI DI
LEGGE, PRESSO LA SEDE SOCIALE OD ALTROVE, PURCHE' IN ITALIA O NEI PAESI MEMBRI
DELLA UNIONE EUROPEA.
POSSONO INTERVENIRE ALL'ASSEMBLEA GLI AZIONISTI CUI SPETTA IL DIRITTO DI VOTO.
OGNI AZIONE DA' DIRITTO AD UN VOTO.
PER L'INTERVENTO IN ASSEMBLEA NON OCCORRE IL PREVENTIVO DEPOSITO DELLE AZIONI O
DELLA RELATIVA CERTIFICAZIONE E DEGLI STRUMENTI FINANZIARI, SE INCORPORATI IN
TITOLI O DOCUMENTATI DA CERTIFICATI, PRESSO LA SEDE O LE BANCHE INCARICATE.
ART. 10) L'ASSEMBLEA DEVE ESSERE CONVOCATA MEDIANTE AVVISO CONTENENTE
L'INDICAZIONE DEL GIORNO, DELL'ORA E DEL LUOGO DELL'ADUNANZA E L'ELENCO DELLE
MATERIE DA TRATTARE, DA PUBBLICARSI ALMENO QUINDICI GIORNI PRIMA DI QUELLO
FISSATO PER L'ADUNANZA NELLA GAZZETTA UFFICIALE DELLA REPUBBLICA OPPURE SUL
QUOTIDIANO "IL MESSAGGERO".
IN DEROGA A QUANTO PREVISTO DAL PRECEDENTE CAPOVERSO E FINO A CHE LA SOCIETA'
NON FARA' RICORSO AL MERCATO DEL CAPITALE DI RISCHIO E PURCHE' SIA GARANTITA LA
L'ORGANO AMMINISTRATIVO POTRA' SCEGLIERE QUALE MEZZO DI CONVOCAZIONE UNO DEI
SEGUENTI:
A)LETTERA O TELEGRAMMA INVIATI A TUTTI I SOCI ISCRITTI NEL LIBRO DEI SOCI, AGLI
ALTRI AMMINISTRATORI, QUALORA VI SIA UN ORGANO COLLEGIALE, E AI SINDACI
EFFETTIVI A MEZZO DI SERVIZI POSTALI OD EQUIPARATI FORNITI DI AVVISO DI
RICEVIMENTO;
B)LETTERA SEMPLICE, INVIATA AI SOGGETTI SOPRA INDICATI, CHE DOVRA' DAGLI STESSI
ESSERE RESTITUITA IN COPIA SOTTOSCRITTA PER RICEVUTA, CON APPOSTA LA DATA DI
RICEVIMENTO;
C)MESSAGGIO TELEFAX O DI POSTA ELETTRONICA INVIATO E RICEVUTO DA TUTTI I
SOGGETTI SOPRA INDICATI, I QUALI DOVRANNO, ENTRO LA DATA STABILITA
DALL'ASSEMBLEA, CONFERMARE PER ISCRITTO, ANCHE CON LO STESSO MEZZO, DI AVER
RICEVUTO L'AVVISO, SPECIFICANDO LA DATA DI RICEVIMENTO.
L'AVVISO PUO' CONTENERE ANCHE LE STESSE INDICAZIONI PER UNA SECONDA EVENTUALE
ADUNANZA, PER IL CASO IN CUI LA PRIMA ANDASSE DESERTA O NON RISULTI REGOLARMENTE
COSTITUITA. IN TAL CASO PER IL TERMINE E LA VALIDITA'DELLE DELIBERAZIONI VALGONO
LE NORME DELL'ART.2369 C.C.. IN OGNI CASO L'ASSEMBLEA IN SECONDA CONVOCAZIONE
NON PUO' TENERSI IL MEDESIMO GIORNO DI PRECEDENTE CONVOCAZIONE.
SONO TUTTAVIA VALIDE LE ASSEMBLEE, ANCHE SE NON CONVOCATE NEL MODO INDICATO,
QUANDO IN ESSE SIA PRESENTE O RAPPRESENTATO L'INTERO CAPITALE SOCIALE E VI
INTERVENGA LA MAGGIORANZA DEI COMPONENTI DEGLI ORGANI AMMINISTRATIVI E DI
CONTROLLO.
IN TALE IPOTESI CIASCUNO DEI PARTECIPANTI PUO' OPPORSI ALLA DISCUSIONE (E ALLA
VOTAZIONE) DEGLI ARGOMENTI SUI QUALI NON SI RITENGA SUFFICIENTEMENTE INFORMATO.
L'ASSEMBLEA ORDINARIA E/O STRAORDINARIA PU TENERSI, CON INTERVENUTI DISLOCATI
IN PIU' LUOGHI, CONTIGUI O DISTANTI, PER TELECONFERENA, AUDIOCONFERENZA O
VIDEOCONFERENZA, A CONDIZIONE CHE SIANO RISPETTATI IL METODO COLLEGIALE E I
PRINCIPI DI BUONA FEDE E DI PARITA' DI TRATTAMENTO DEGLI AZIONISTI ED E',
PERTANTO, NECESSARIO CHE:
-SIA CONSENTITO AL PRESIDENTE DELL ASSEMBLEA, ANCHE A MEZZO DEL PROPRIO UFFICIO
DI PRESIDENZA, DI ACCERTARE L'IDENTITA' E LA LEGITTIMAZIONE DEGLI INTERVENUTI,
DISTRIBUENDO AGLI STESSI, SE REDATTA, LA DOCUMENTAZIONE PREDISPOSTA PER LA
RIUNIONE, REGOLARE LO SVOLGIMENTO DELL'ADUNANZA, CONSTATARE E PROCLAMARE I
RISULTATI DELLA VOTAZIONE;
-SIA CONSENTITO AL SOGGETTO VERBALIZZANTE DI PERCEPIRE ADEGUATAMENTE GLI EVENTI
ASSEMBLEARI OGGETTO DI VERBALIZZAZIONE;
-SIA CONSENTITO AGLI INTERVENUTI DI PARTECIPARE ALLA DISCUSSIONE E ALLA
VOTAZIONE SIMULTANEA SUGLI ARGOMENTI ALL ORDINE DEL GIORNO;
-VENGANO INDICATI NELL'AVVISO DI CONVOCAZIONE (SALVO CHE SI TRATTI DI ASSEMBLEA
TOTALITARIA) I LUOGHI AUDIO/VIDEO COLLEGATI A CURA DELLA SOCIETA', NEI QUALI GLI
INTERVENUTI POTRANNO AFFLUIRE, DOVENDOSI RITENERE SVOLTA LA RIUNIONE NEL LUOGO
OVE SARANNO PRESENTI IL PRESIDENTE E IL SOGGETTO VERBALIZZANTE.
VIENE INOLTRE ADEGUATO LO STATUTO SOCIALE ALLE NORME DEL CODICE
CIVILE INTRODOTTE CON DECRETO LEGISLATIVO 17 GENNAIO 2003 N.6 CHE VIENE
DEPOSITATO IN ALLEGATO ALLA PRESENTE PRATICA
CON VERBALE ASSEMBLEA STRAORDINARIA NOTAIO TUCCARI CARLO FEDERICO IN DATA
21/07/2010 REPERTORIO N.79789 SI DELIBERA QUANTO SEGUE:
E) DI AUMENTARE IL CAPITALE SOCIALE DA EURO 209.922,00
(DUECENTONOVEMILANOVECENTOVENDIDUE VIRGOLA ZERO ZERO) AD EURO 242.000,00

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(DUECENTOQUARANTADUEMILA VIRGOLA ZERO ZERO) MEDIANTE L'EMISSIONE DI N. 32.078.=
(TRENTADUEMILASETTANTOTTO) AZIONI DEL VALORE NOMINALE DI EURO 1,00 (UNO/00)
PARI A COMPLESSIVI EURO 32.078,00 (TRENTADUEMILASETTANTOTTO VIRGOLA ZERO ZERO)
DA OFFRIRE IN OPZIONE AI SOCI IN PROPORZIONE AL NUMERO DELLE AZIONI DA CIASCUNO
POSSEDUTE, OPZIONE CHE DOVRA' ESSERE ESERCITATA ENTRO E NON OLTRE 30 (TRENTA)
GIORNI DAL DEPOSITO DEL PRESENTE ATTO PRESSO IL REGISTRO DELLE IMPRESE.
COLORO CHE AVRANNO ESERCITATO IL DIRITTO DI OPZIONE, PURCHE' NE ABBIANO FATTO
CONTESTUALE RICHIESTA, AVRANNO DIRITTO DI PRELAZIONE NELLA SOTTOSCRIZIONE,
ENTRO I 30 (TRENTA) GIORNI SUCCESSIVI ALLA SCADENZA DEL TERMINE PER L'ESERCIZIO
DEL DIRITTO DI OPZIONE, DELLE AZIONI CHE SARANNO RIMASTE NON OPTATE.
SI PRECISA CHE:
- IL CAPITALE SOCIALE SI INTENDERA' COMUNQUE AUMENTATO DI UN IMPORTO PARI ALLE
SOTTOSCRIZIONI RACCOLTE ENTRO L'ULTIMO TERMINE COME SOPRA STABILITO;
- AL MOMENTO DELLE RELATIVE SOTTOSCRIZIONI, L'AZIONISTA DOVRA' CONTESTUALMENTE
VERSARE ALMENO IL 25% (VENTICINQUE PER CENTO) DI QUANTO SOTTOSCRITTO;
F) DI DARE MANDATO AL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DR. RICCARDO
RICCARDI ED ALL'AMMINISTRATORE DELEGATO DR.SSA SUSANNA ISGRO', DISGIUNTAMENTE
TRA LORO, PER ESEGUIRE ED ATTUARE IL DELIBERATO AUMENTO ED IN PARTICOLARE
AFFINCHE':
1) RICHIAMINO IN UNA O PIU' TRANCHE IL VERSAMENTO DEL CAPITALE SOCIALE RESIDUO,
DOPO IL VERSAMENTO DEL 25% (VENTICINQUE PER CENTO) DEL CAPITALE SOCIALE;
2) EMETTANO N. 32.078 (TRENTADUEMILASETTANTOTTO) NUOVE AZIONI DA NOMINALI EURO
1,00 (UNO/00) CADAUNA DA ATTRIBUIRE AGLI AZIONISTI SULLA BASE DELLE RELATIVE
SOTTOSCRIZIONI;
3) MODIFICHINO IN UNA O PIU' VOLTE L'ART. 5 DELLO STATUTO SOCIALE, RELATIVO AL
CAPITALE.

3 Capitale e strumenti finanziari


Capitale sociale in Euro

Deliberato:
200.000,00
Sottoscritto: 200.000,00
Versato:
200.000,00
Conferimenti in denaro
Numero azioni: 200.000
Valore:
1,00 Euro

Azioni
Conferimenti e benefici

INFORMAZIONE PRESENTE NELLO STATUTO/ATTO COSTITUTIVO

Dati di bilancio
2013
Valore della produzione

967.053

Utile/perdita

11.560

Ricavi
diminuzione del capitale

Fascicolo societa' di capitale 9

913.996
CON VERBALE ASSEMBLEA STRAORDINARIA A ROGITO NOTAIO CARLO FEDERICO TUCCARI DEL
13/07/2011 REPERTORIO N.81042, VIENE DELIBERATO QUANTO SEGUE:
- DI RIDURRE IL CAPITALE SOCIALE DA EURO 242.000,00 (DUECENTOQUARANTADUEMILA
VIRGOLA ZERO ZERO) AD EURO 200.000,00 (DUECENTOMILA VIRGOLA ZERO ZERO)
RIMBORSANDO LA SOMMA DI EURO 42.000,00 (QUARANTADUEMILA VIRGOLA ZERO ZERO) AI
SOCI IN PROPORZIONE ALLE LORO QUOTE DI PARTECIPAZIONE AL CAPITALE SOCIALE;
- DI MODIFICARE, CON EFFETTO DAL TERMINE DI CUI ALL'ART. 2445, III COMMA CODICE
CIVILE, L'ART. 5 DELLO STATUTO SOCIALE;
- DI DARE MANDATO AL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DR. RICCARDO
RICCARDI ED ALL'AMMINISTRATORE DELEGATO DR.SSA SUSANNA ISGRO', DISGIUNTAMENTE
TRA LORO, PER IL RITIRO E LA DISTRUZIONE DI N. 42.000 (QUARANTADUEMILA) TITOLI
AZIONARI.
LA PRESENTE DELIBERA POTRA' ESSERE ESEGUITA TRASCORSI 90 (NOVANTA) GIORNI DAL
GIORNO DELL'ISCRIZIONE DEL PRESENTE ATTO PRESSO IL REGISTRO DELLE IMPRESE,
PURCHE' ENTRO QUESTO TERMINE, NESSUN CREDITORE SOCIALE ANTERIORE
ALL'ISCRIZIONE, ABBIA FATTO OPPOSIZIONE, COME PREVISTO DALL'ART. 2445 C.C.

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4 Soci e titolari di diritti su azioni e quote


Sintesi della composizione societaria e degli altri titolari di diritti su azioni o quote sociali al 13/06/2014

Il grafico a torta e la tabella sottostante rappresentano una sintesi della composizione societaria dell'impresa (le quote di propriet
sono sommate per titolare e poi arrotondate).
Si sottolinea che solo l'elenco dei soci, disponibile di seguito alla tabella di sintesi, fornisce la completa e dettagliata situazione
societaria cos come depositata.

Socio

N. azioni

ISGRO' SUSANNA
SGRSNN58R61H501C
TASCO GIAMPIERO
TSCGPR51L31H501A

Valore

Tipo diritto

100.000

100.000,00

50 %

proprieta'

100.000

100.000,00

50 %

proprieta'

Elenco dei soci e degli altri


titolari di diritti su azioni o
quote sociali al 13/06/2014
pratica con atto del 20/05/2014

capitale sociale

Proprieta'
TASCO GIAMPIERO

Proprieta'
ISGRO' SUSANNA

Fascicolo societa' di capitale 10

Data deposito: 13/06/2014


Data protocollo: 13/06/2014
Numero protocollo: RM-2014-173332
L'impresa ha depositato, insieme al bilancio, dichiarazione che l'elenco dei soci e degli altri
titolari di diritti su azioni e quote sociali alla data dell'atto non variato rispetto all'ultimo
depositato
Capitale sociale dichiarato sul modello con cui stato depositato l'elenco dei soci:
200.000,00 Euro
Quota composta da: 100.000 azioni ordinarie
pari a nominali: 100.000,00 Euro
Codice fiscale: TSCGPR51L31H501A
Tipo di diritto: proprieta'

Quota composta da: 100.000 azioni ordinarie


pari a nominali: 100.000,00 Euro
Codice fiscale: SGRSNN58R61H501C
Tipo di diritto: proprieta'
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5 Partecipazioni in altre societ


Troppe partecipazioni

6 Amministratori
Presidente Consiglio
Amministrazione
Amministratore Delegato
Consigliere
Consigliere

RICCARDI RICCARDO

Rappresentante dell'impresa

ISGRO' SUSANNA
RAUCO STEFANO
FERRI CARLO

Forma amministrativa adottata


consiglio di amministrazione

Numero amministratori in carica: 4


Data inizio carica: 07/05/2013

Elenco amministratori
Presidente Consiglio
Amministrazione
RICCARDI RICCARDO

domicilio

Rappresentante dell'impresa
Nato a ROMA (RM) il 24/03/1938
Codice fiscale: RCCRCR38C24H501B
MILANO (MI) VIALE BLIGNY 3 CAP 20136

carica

consigliere
Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

carica

presidente consiglio amministrazione


Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

poteri

IL CONSIGLIO CONFERMA L'ATTRIBUZIONE AL PRESIDENTE DEL CDA, DOTT. RICCARDO


RICCARDI, DEI POTERI APPRESSO SPECIFICATI, CON LA PIU' AMPIA FACOLTA' AL
RIGUARDO, DA ESERCITARE CON FIRMA SINGOLA:
- STIPULA ESECUZIONE E RISOLUZIONE DEI MANDATI FIDUCIARI ASSUNTI PER CONTO DEI
FIDUCIANTI ANCHE MEDIANTE SOTTOSCRIZIONE DI ATTI E CONTRATTI DI ACQUISTO O
PROMESSA DI ACQUISTO, VENDITA O PROMESSA DI VENDITA, DI PATTI ACCESSORI
ALL'ACQUISTO E/O ALLA VENDITA, DI PATTI DI SINDACATO;
- SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN
PEGNO DI TITOLI AZIONARI, QUOTE DI SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA, TITOLI
OBBLIGAZIONARI E COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE MOBILIARE NESSUNO ESCLUSO O
ECCETTUATO;
- INCASSO DI TITOLI, CEDOLE, PREMI, DIVIDENDI, RISCOSSIONE DI VAGLIA POSTALI E
TELEGRAFICI, INCASSO DI CREDITI IN GENERE RILASCIANDONE QUIETANZA, APPOSIZIONE
DI GIRATA E QUIETANZA SU ASSEGNI BANCARI E CIRCOLARI E DI OGNI ALTRO TITOLO DI
CREDITO DI QUALSIASI SPECIE, IVI COMPRESO LE AZIONI;
- STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONTO CORRENTE E DEPOSITO
PRESSO LE AZIENDE E ISTITUTI DI CREDITO ED UFFICI POSTALI;
- COMPIMENTO DI ATTI DI DISPOSIZIONE SU DETTI CONTI ED OGNI ALTRA OPERAZIONE
BANCARIA.

Fascicolo societa' di capitale 11

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Amministratore Delegato
ISGRO' SUSANNA

Nata a ROMA (RM) il 21/10/1958


Codice fiscale: SGRSNN58R61H501C

domicilio

ROMA (RM) VIA CITTA DELLA PIEVE 83 CAP 00191

carica

consigliere
Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

carica

amministratore delegato
Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

poteri

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DELIBERA DI ATTRIBUIRE ALL'AMMINISTRATORE


DELEGATO DOTT.SSA SUSANNA ISGRO' I SEGUENTI POTERI CON LA PIU' AMPIA FACOLTA' A
RIGUARDO
DA ESERCITARE CON FIRMA SINGOLA:
1) ACQUISTO E VENDITA DI BENI MOBILI PER USO DELLA SOCIETA' NEL LIMITE DI
30.000,00 (TRENTAMILA EURO) EURO PER UN SINGOLO CESPITE E COMPLESSIVAMENTE NON
OLTRE I 100.000,00 EURO (CENTOMILA EURO) ANNUI;
2) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONSULENZA STABILENDO
CLAUSOLE E CORRISPETTIVI SINO AD UN MASSIMO DI 100.000,00 EURO (CENTOMILA
EURO) ANNUI, RIFERENDONE AL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE;
3) STIPULA MODIFICA E RISOLUZIONE DI POLIZZE ASSICURATIVE
DA ESERCITARE CON FIRMA SINGOLA SENZA ALCUN LIMITE :
4) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI PER LA FORNITURA DI SERVIZI;
5) STIPULA ,ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE
DEI MANDATI FIDUCIARI ASSUNTI
PER CONTO DEI FIDUCIANTI , CONTRATTI DI AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI QUALSIASI
NATURA ANCHE MEDIANTE SOTTOSCRIZIONE DI ATTI E CONTRATTI DI ACQUISTO O PROMESSA
DI ACQUISTO, VENDITA O PROMESSA DI VENDITA, DI INTESTAZIONE E REINTESTAZIONE ,
DI PATTI ACCESSORI ALL'ACQUISTO E/O ALLA VENDITA, DI PATTI DI SINDACATO,
FISSANDO PATTI , CONDIZIONI, TERMINI MODALITA' DI ESECUZIONE E COMPENSI
6) SOTTOSCRIZIONE DI CONTRATTI DI QUALSIASI NATURA NELL'AMBITO DEGLI INCARICHI
FIDUCIARI RICEVUTI , INCLUSI I CONTRATTI CON COMPAGNIE DI ASSICURAZIONI;
RICEZIONE , SOTTOSCRIZIONE , ACQUISTO, MODIFICA , DI POLIZZE ASSICURATIVE
ANCHE ESTERE
7) ASSUNZIONE , ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE DI INCARICHI DI
AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI PATRIMONI E DI CONFERIMENTO IN GESTIONE A BANCHE
E ISTITUTI DI CREDITO ED ALTRI INTERMEDIARI
8) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI E SOTTOSCRIZIONE TUTTI I DOCUMENTI RELATIVI
AD OPERAZIONI DI INTESTAZIONE ED AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA O NECESSARI PER
L'ESECUZIONE DI INCARICHI FIDUCIARI
9) COSTITUZIONE DI SOCIETA', ASSOCIAZIONI, CONSORZI ED ENTI IN GENERE ,
SOTTOSCRIVENDO I RELATIVI ATTI COSTITUTIVI E GLI ALTRI DOCUMENTI DEL CASO ,
RILASCIO DI PROCURE A PARTECIPARE ALLA COSTITUZIONE DI SOCIETA', IL TUTTO CON
FACOLTA' CONFERITA AI SENSI DELL'ART. 1395 C.C., DI INTERVENIRE IN ATTI
COSTITUTIVI ANCHE IN RAPPRESENTANZA DI ALTRI SOGGETTI, PERSONE FISICHE O
GIURIDICHE, CONTRAENDO QUINDI CON SE STESSI;
10) SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, RICEZIONE, DI TITOLI AZIONARI, QUOTE DI
SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI, TITOLI IN GENERE E
COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE MOBILIARE E/O IMMOBILIARE E/O PATRIMONIALE NESSUNO
ESCLUSO O ECCETTUATO , ANCHE COMPIENDO TUTTE LE OPERAZIONI DI BORSA E BANCARIE
E SOTTOSCRIVENDO I DOCUMENTI
RELATIVI
11) LA VENDITA, PERMUTA , COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN PEGNO DI TITOLI
AZIONARI, QUOTE DI SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI,
TITOLI IN GENERE E COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE MOBILIARE E/O IMMOBILIARE E/O
PATRIMONIALE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO , ANCHE COMPIENDO TUTTE LE
OPERAZIONI DI BORSA E BANCARIE E SOTTOSCRIVENDO I DOCUMENTI
RELATIVI
12) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI RELATIVI E NECESSARI PER DISPORRE
FINANZIAMENTI SOCI IN FAVORE DELLE SOCIETA' PARTECIPATE IN VIA FIDUCIARIA;
RICEVIMENTO DEL RIMBORSO DEI FINANZIAMENTI
SOCI,
DICHIARAZIONE DELLA
RINUNCIA PER CONTO DI FIDUCIANTI A CREDITI VANTATI NEI CONFRONTI DI SOCIETA'
PARTECIPATE; TUTTE LE OPERAZIONI SUL CAPITALE DI SOCIETA' PARTECIPATE
13) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE DICHIARAZIONI DI EFFETTIVA PROPRIETA' DI BENI

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FIDUCIARIAMENTE INTESTATI, DA RILASCIARE SU ESPRESSA RICHIESTA DEI FIDUCIANTI;
SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI E/O COMUNICAZIONI DA RILASCIARE AI
FIDUCIANTI , ANCHE NELLA QUALITA' DI SOSTITUTO D'IMPOSTA, AI SENSI DI LEGGI
NORME, REGOLAMENTI IN VIGORE ;
14) ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RICEZIONE, COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN PEGNO
DI CREDITI DI QUALUNQUE NATURA
15) SOTTOSCRIZIONE DI CONTRATTI QUALSIASI NATURA, NELL'AMBITO DEGLI INCARICHI
FIDUCIARI RICEVUTI, INCLUSI I CONTRATTI CON COMPAGNIE DI ASSICURAZIONI;
RICEZIONE , SOTTOSCRIZIONE , ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RISCATTO , MODIFICA ,
COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN PEGNO DI POLIZZE ASSICURATIVE ANCHE ESTERE
16) COSTITUZIONE IN GARANZIA PRESSO BANCHE O PRESSO TERZI , BENI, TITOLI ,
LIQUIDITA', POLIZZE , DIRITTI MOBILIARI E IMMOBILIARI E /O OGNI ALTRO VALORE
MOBILIARE O IMMOBILIARE O PATRIMONIALE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO
17) INCASSO DI TITOLI, CEDOLE, PREMI, DIVIDENDI, RISCOSSIONE DI VAGLIA POSTALI
E TELEGRAFICI, INCASSO DI CREDITI IN GENERE RILASCIANDONE QUIETANZA,
APPOSIZIONE DI GIRATA E QUIETANZA SU ASSEGNI BANCARI E CIRCOLARI E DI OGNI
ALTRO TITOLO DI CREDITO DI QUALSIASI SPECIE, IVI COMPRESO LE AZIONI;
18) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONTO CORRENTE E DEPOSITO,
A RISPARMIO E/O A CUSTODIA E/O DI GESTIONE , PRESSO LE AZIENDE E ISTITUTI DI
CREDITO ED UFFICI POSTALI;
19) COMPIMENTO DI ATTI DI DISPOSIZIONE SU DETTI CONTI E DEPOSITI ED OGNI ALTRA
OPERAZIONE BANCARIA IVI INCLUSI IN VIA ESEMPLIFICATIVA E NON TASSATIVA
L'EMISSIONE , E/O LA GIRATA E/O L'INCASSO DI ASSEGNI BANCARI E/O CIRCOLARI , DI
VAGLI POSTALI E TELEGRAFICI , LA CONSEGNA E/O IL TRASFERIMENTO E/O IL
PRELEVAMENTO E/O L'INCASSO DI TITOLI, ASSEGNI, SOMME CONTANTI E VALORI IN
GENERE
20) APERTURA DI CASSETTE DI SICUREZZA, ARMADI E SCOMPARTI CHIUSI
PRESSO
BANCHE DEPOSITANDONE ED ASPORTANDONE IL CONTENUTO;
21) ESECUZIONE DI OPERAZIONI DI SCONTO E RISCONTO DI EFFETTI ATTIVI;
22) COSTITUZIONE DI DIRITTI DI USUFRUTTO SU TITOLI INTESTATI ALLA SOCIETA'
23) INTERVENTO IN ASSEMBLEE SOCIALI E RILASCIO DI DELEGHE AD INTERVENIRE IN
ASSEMBLEE SOCIALI; ASSUNZIONE DELLA RAPPRESENTANZA DELLA SOCIETA' NELLE
ASSEMBLEE ORDINARIE E STRAORDINARIE DELLE SOCIETA' IN CUI LA STESSA RISULTI
SOCIA O PER LE QUALI LA STESSA , AI SENSI DELL'ART. 2372 DEL CODICE CIVILE,
SIA STATA DELEGATA DAL SOCIO O NELLE QUALI LA SOCIETA' SIA PORTATRICE I
OBBLIGAZIONI E/O AZIONI DI RISPARMIO ; ESERCIZIO DI TUTTI I DIRITTI
SPETTANTI AL SOCIO
24) ACCETTAZIONE DELLA CARICA DI RAPPRESENTANTE COMUNE DEGLI OBBLIGAZIONISTI
O DEI POSSESSORI DI AZIONI DI RISPARMIO ESERCITANDONE TUTTI I POTERI E TUTTE
LE FUNZIONI
25) PARTECIPAZIONE A GARE , ASTE E LICITAZIONI
26) ESECUZIONE PER PERSONA DA NOMINARE DI ACQUISTI DI QUALSIASI NATURA ,
ANCHE IMMOBILIARI, PROCEDENDO ALLA CONSEGUENTE DICHIARAZIONE DI NOMINA
27) FIRMA DELLA CORRISPONDENZA DELLA SOCIETA'
28) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI AFFITTO, LOCAZIONE E
COMODATO;
29) COMPIMENTO DI OGNI ALTRA OPERAZIONE PER CONTO DELLA SOCIETA' PRESSO LE
FERROVIE DELLO STATO, L'AMMINISTRAZIONE DELLE POSTE E DEI TELEGRAFI, LE DOGANE
E I MINISTERI, LE ESATTORIE, GLI ISTITUTI DI CREDITO FONDIARIO, LE IMPRESE DI
ASSICURAZIONE, LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI, LA BANCA D'ITALIA, LE TESORERIE
PROVINCIALI E COMUNALI, AMMINISTRAZIONE FINANZIARIA, AGENZIE DELLE ENTRATE ED
IN GENERE PRESSO TUTTI GLI ENTI PUBBLICI NONCHE' PRESSO SOCIETA';
30) SOTTOSCRIZIONE DELLE COMUNICAZIONI ALLE CAMERE DI COMMERCIO , ALLE BORSE
VALORI, AI MINISTERI , ALLA CONSOB , ALLA BANCA D'ITALIA , ALTRI ENTI ED UFFICI
PUBBLICI E PRIVATI RIGUARDANTI ADEMPIMENTI POSTI A CARICO DELLA SOCIETA' DA
LEGGI E REGOLAMENTI
31) ASSUMERE LA RAPPRESENTANZA DELLA SOCIETA' IN TUTTI I RAPPORTI CON
L'AMMINISTRAZIONE FINANZIARIA , PRESSO QUALSIASI AUTORITA' ED UFFICIO, COMPRESE
LE COMMISSIONI TRIBUTARIE DI OGNI GRADO, ADDIVENENDO A CONCORDATI E DEFINIZIONI
FISCALI E SOTTOSCRIVENDO DENUNZIE FISCALI , RICORSI, OPPOSIZIONI, ISTANZE,
MEMORIE E DOCUMENTI IN MATERIA DI IMPOSTE, TASSE, TRIBUTI E CONTRIBUTI ;
PRESENTAZIONE DI OPPOSIZIONE E STIPULA DI CONCORDATI IN MATERIA DI IMPOSTE E
TASSE E PER TUTTI GLI ALTRI TRIBUTI STATALI E COMUNALI;
32) DECISIONE E SOTTOSCRIZIONE DI TUTTI GLI ATTI OCCORRENTI PER LA TUTELA,
L'ACQUISIZIONE E L'ESERCIZIO DEI DIRITTI DELLA SOCIETA', RICHIESTE DI UTENZE ED
AUTORIZZAZIONI, DENUNCIE, RICORSI, ED ISTANZE PRESSO QUALSIASI PRIVATO ED
AUTORITA' STATALE, REGIONALE E LOCALE, AMMINISTRATIVA, FINANZIARIA E
GIUDIZIARIA
33) PROMOZIONE E RESISTENZA IN TUTTE LE AZIONI DI COGNIZIONE, CONSERVATIVE,
CAUTELATIVE ED ESECUTIVE E RELATIVI GIUDIZI DI OPPOSIZIONE IN OGNI GRADO E

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
SEDE, PRESENTANDO ESPOSTI PENALI, DENUNCE E QUERELE, NOMINANDO ALL'UOPO
AVVOCATI,PROCURATORI ED ARBITRI;
34) ACCETTAZIONE DI TRANSAZIONI, RINUNCE O CESSIONI DI CREDITI A TERZI CHE
COMPORTINO PER LA SOCIETA' UNA RINUNCIA, TOTALE O PARZIALE, DEI CREDITI;
GESTIONE DEI CREDITI VERSO LA CLIENTELA E COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI RELATIVI
AL RECUPERO DEGLI STESSI , ANCHE NOMINANDO AVVOCATI E PROCURATORI
PER
L'AZIONE GIUDIZIARIA RELATIVA
35) RILASCIO DI PROCURE E MANDATI , CONFERIMENTO DI INCARICHI PER IL
COMPIMENTO DI QUALSIASI ATTO DI SUA COMPETENZA NESSUNO ESCLUSO;
36) COORDINAMENTO E CONTROLLO DELLE ATTIVITA' AMMINISTRATIVE E SOCIETARIE;
37) CONTROLLO DELLA GESTIONE DEL PERSONALE IVI COMPRESA LA FACOLTA' DI
STIPULARE O MODIFICARE CONTRATTI DI LAVORO DIPENDENTE, FATTA ESCLUSIONE PER I
DIRIGENTI, SOTTOSCRIZIONE DEGLI ATTI DI CORRISPONDENZA ATTINENTI AL PERSONALE
DELLA SOCIETA' , COMPIMENTO PRESSO GLI ENTI ASSICURATIVI PREVIDENZIALI ED
ASSISTENZIALI DI TUTTE LE PRATICHE INERENTI ALL'AMMINISTRAZIONE DEL PERSONALE;
38) PROVVEDERE ALLE SPESE NECESSARIE ALLA GESTIONE ORDINARIA DELLA SOCIETA',
NEI LIMITI DEL 'EVENTUALE BUDGET APPROVATO DAL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE.
39) RAPPRESENTANZA NEGOZIALE DELLA SOCIETA' PER GLI ATTI E I RAPPORTI CON LE
AMMINISTRAZIONI FINANZIARIE ED IN GENERE CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE,
COMPIMENTO PRESSO LE PUBBLICHE AMMINISTRAZIONE, GLI ENTI E GLI UFFICI PUBBLICI
DI TUTTI GLI ATTI E LE OPERAZIONI OCCORRENTI PER OTTENERE CONCESSIONI , LICENZE
ED ATTI AUTORIZZATIVI IN GENERE; STIPULA E SOTTOSCRIZIONE DISCIPLINARI,
CONVENZIONI E QUALSIASI ALTRO ATTO PREPARATORIO DI DETTI PROVVEDIMENTI
,COMPIMENTO DEGLI ADEMPIMENTI RELATIVI , NONCHE' IL POTERE DI RAPPRESENTARE LA
SOCIETA' IN SEDE DI NOTIFICA ALLA STESSA DI ATTI DI QUALUNQUE GENERE
PROVENIENTI DALLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E DI ATTI GIUDIZIARI DI OGNI TIPO .
DA ESERCITARE ESCLUSIVAMENTE A FIRMA CONGIUNTA CON IL PRESIDENTE DOTTOR
RICCARDO RICCARDI , RIFERENDO AL PRIMO CONSIGLIO UTILE L'EVENTUALE ESERCIZIO
DEI POTERI COSI' ATTRIBUITI CON FIRMA CONGIUNTA:
- RILASCIO DI FIDEIUSSIONI
E DI ALTRE GARANZIE DI FIRMA
- RICHIESTA, ACCETTAZIONE, PERFEZIONAMENTO DI FINANZIAMENTI, ANCHE BANCARI,
SOTTO QUALSIASI FORMA.

Consigliere
RAUCO STEFANO

Nato a ROMA (RM) il 16/12/1967


Codice fiscale: RCASFN67T16H501X

domicilio

ROMA (RM) VIA DELLA CAMILLUCCIA 273 CAP 00135

carica

consigliere
Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

poteri

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ALL'UNANIMITA' DELIBERA DI ATTRIBUIRE AL


CONSIGLIERE DELEGATO DOTT. STEFANO RAUCO, LA FUNZIONE DI COORDINAMENTO ,
CONTROLLO E RACCORDO CON IL CONSULENTE CHE SI OCCUPA DELLA
CONTABILITA'
GENERALE,
CON IL COLLEGIO SINDACALE
SIA PER L'ATTIVITA' DI VIGILANZA
PROPRIA DI TALE ORGANO CHE PER IL CONTROLLO CONTABILE ESERCITATO DALLO
STESSO AI SENSI DELL'ART 2409 BIS C.C. ,3 COMMA,
NONCHE' LA FUNZIONE DI
STUDIO E CONTROLLO DEI SERVIZI PRESTATI IN CAMPO INTERNAZIONALE E/O CONNESSI
AL TRUST , ATTRIBUENDO AL MEDESIMO I SEGUENTI POTERI DI FIRMA DA ESERCITARE
CON FIRMA SINGOLA E RIFERENDO PERIODICAMENTE ALL'AMMINISTRATORE DELEGATO
SULL'OPERATO SVOLTO:
1) STIPULA ,ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE
DEI MANDATI FIDUCIARI ASSUNTI
PER CONTO DEI FIDUCIANTI , CONTRATTI DI AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI QUALSIASI
NATURA ANCHE MEDIANTE SOTTOSCRIZIONE DI ATTI E CONTRATTI DI ACQUISTO O PROMESSA
DI ACQUISTO, VENDITA O PROMESSA DI VENDITA, DI INTESTAZIONE E REINTESTAZIONE ,
DI PATTI ACCESSORI ALL'ACQUISTO E/O ALLA VENDITA, DI PATTI DI SINDACATO,
FISSANDO PATTI , CONDIZIONI, TERMINI MODALITA' DI ESECUZIONE E COMPENSI
2) ASSUNZIONE , ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE DI INCARICHI DI
AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI PATRIMONI E DI CONFERIMENTO IN GESTIONE A BANCHE
E ISTITUTI DI CREDITO
3) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI E SOTTOSCRIZIONE TUTTI I DOCUMENTI RELATIVI
AD OPERAZIONI DI INTESTAZIONE ED AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA O NECESSARI PER
L'ESECUZIONE DI INCARICHI FIDUCIARI
4) COSTITUZIONE DI SOCIETA', ASSOCIAZIONI, CONSORZI ED ENTI IN GENERE ,
SOTTOSCRIVENDO I RELATIVI ATTI COSTITUTIVI E GLI ALTRI DOCUMENTI DEL CASO ,

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
RILASCIO DI PROCURE A PARTECIPARE ALLA COSTITUZIONE DI SOCIETA', IL TUTTO CON
FACOLTA' CONFERITA AI SENSI DELL'ART. 1395 C.C., DI INTERVENIRE IN ATTI
COSTITUTIVI ANCHE IN RAPPRESENTANZA DI ALTRI SOGGETTI, PERSONE FISICHE O
GIURIDICHE, CONTRAENDO QUINDI CON SE STESSI;
5) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI RELATIVI E NECESSARI PER DISPORRE FINANZIAMENTI
SOCI IN FAVORE DELLE SOCIETA' PARTECIPATE IN VIA FIDUCIARIA
; RICEVIMENTO DEL
RIMBORSO DEI FINANZIAMENTI
SOCI,
DICHIARAZIONE DELLA RINUNCIA PER CONTO
DI FIDUCIANTI A CREDITI VANTATI NEI CONFRONTI DI SOCIETA' PARTECIPATE;
6) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE DICHIARAZIONI DI EFFETTIVA PROPRIETA' DI BENI
FIDUCIARIAMENTE INTESTATI, DA RILASCIARE SU ESPRESSA RICHIESTA DEI FIDUCIANTI;
7) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI E/O COMUNICAZIONI DA RILASCIARE
AI FIDUCIANTI AI SENSI DI LEGGI NORME, REGOLAMENTI IN VIGORE ;
SOTTOSCRIZIONE E RILASCIO DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI
NELLA QUALITA'
DI
SOSTITUTO DI IMPOSTA AI PERCIPIENTI REDDITI DI CAPITALE E DIVERSI
8) SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RICEZIONE, COSTITUZIONE E/O
RICEZIONE IN PEGNO, DI TITOLI AZIONARI, QUOTE DI SOCIETA' A RESPONSABILITA'
LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI, TITOLI IN GENERE E COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE
MOBILIARE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO , ANCHE COMPIENDO TUTTE LE OPERAZIONI DI
BORSA E BANCARIE E
SOTTOSCRIVENDO I DOCUMENTI ED I FISSATI BOLLATI RELATIVI
9) ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RICEZIONE, COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IMPEGNO DI
CREDITI DI QUALUNQUE NATURA
10) SOTTOSCRIZIONE DI CONTRATTI DI QUALSIASI NATURA NELL'AMBITO DEGLI
INCARICHI FIDUCIARI RICEVUTI , INCLUSI I CONTRATTI CON COMPAGNIE DI
ASSICURAZIONI; RICEZIONE , SOTTOSCRIZIONE , ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA,
RISCATTO , MODIFICA , COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN PEGNO DI POLIZZE
ASSICURATIVE ANCHE ESTERE
11) COSTITUZIONE IN GARANZIA PRESSO BANCHE O PRESSO TERZI , BENI, TITOLI ,
POLIZZE E /O VALORI
12) INCASSO DI TITOLI, CEDOLE, PREMI, DIVIDENDI, RISCOSSIONE DI VAGLIA POSTALI
E TELEGRAFICI, INCASSO DI CREDITI IN GENERE RILASCIANDONE QUIETANZA,
APPOSIZIONE DI GIRATA E QUIETANZA SU ASSEGNI BANCARI E CIRCOLARI E DI OGNI
ALTRO TITOLO DI CREDITO DI QUALSIASI SPECIE, IVI COMPRESO LE AZIONI;
13) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONTO CORRENTE E DEPOSITO,
A RISPARMIO E/O A CUSTODIA PRESSO LE AZIENDE E ISTITUTI DI CREDITO ED UFFICI
POSTALI;
14) COMPIMENTO DI ATTI DI DISPOSIZIONE SU DETTI CONTI E DEPOSITI ED OGNI ALTRA
OPERAZIONE BANCARIA IVI INCLUSI IN VIA ESEMPLIFICATIVA E NON TASSATIVA
L'EMISSIONE , E/O LA GIRATA E/O L'INCASSO DI ASSEGNI BANCARI E/O CIRCOLARI , DI
VAGLIA POSTALI E TELEGRAFICI , LA CONSEGNA E/O IL TRASFERIMENTO E/O IL
PRELEVAMENTO E/O L'INCASSO DI TITOLI, ASSEGNI, SOMME CONTANTI E VALORI IN
GENERE
15) COSTITUZIONE DI DIRITTI DI USUFRUTTO SU TITOLI INTESTATI ALLA SOCIETA'
16) INTERVENTO IN ASSEMBLEE SOCIALI E RILASCIO DELEGHE AD INTERVENIRE IN
ASSEMBLEE SOCIALI; ASSUNZIONI DELLA RAPPRESENTANZA DELLA SOCIETA' NELLE
ASSEMBLEE ORDINARIE E STRAORDINARIE DELLE SOCIETA' IN CUI LA STESSA RISULTI
SOCIA O PER LE QUALI LA STESSA, AI SENSI DELL'ART. 2372 DEL CODICE CIVILE, SIA
STATA DELEGATA DAL SOCIO O NELLE QUALI LA SOCIETA' SIA PORTATRICE DI
OBBLIGAZIONI E/O AZIONI DI RISPARMIO; ESERCIZIO DI TUTTI I DIRITTI SPETTANTI AL
SOCIO
17) ACCETTAZIONE DELLA CARICA DI RAPPRESENTANTE COMUNE DEGLI OBBLIGAZIONISTI O
DEI POSSESSORI DI AZIONI DI RISPARMIO ESERCITANDONE TUTTI I POTERI E TUTTE LE
FUNZIONI
18) FIRMA DELLA CORRISPONDENZA DELLA SOCIETA'

Consigliere
FERRI CARLO

Nato a CAGLIARI (CA) il 29/07/1965


Codice fiscale: FRRCRL65L29B354Y

domicilio

ROMA (RM) VIA ANTONIO GRAMSCI 54 CAP 00197

carica

consigliere
Nominato con atto del 07/05/2013
Data di prima iscrizione 19/05/2008
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

poteri

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DELIBERA DI ATTRIBUIRE AL CONSIGLIERE AVVOCATO


CARLO FERRI, I SEGUENTI POTERI , DA ESERCITARE CON FIRMA SINGOLA E RIFERENDO

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
PERIODICAMENTE ALL'AMMINISTRATORE DELEGATO SULL'OPERATO SVOLTO:
1) STIPULA ,ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE
DEI MANDATI FIDUCIARI ASSUNTI
PER CONTO DEI FIDUCIANTI , CONTRATTI DI AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI QUALSIASI
NATURA ANCHE MEDIANTE SOTTOSCRIZIONE DI ATTI E CONTRATTI DI ACQUISTO O PROMESSA
DI ACQUISTO, VENDITA O PROMESSA DI VENDITA, DI INTESTAZIONE E REINTESTAZIONE ,
DI PATTI ACCESSORI ALL'ACQUISTO E/O ALLA VENDITA, DI PATTI DI SINDACATO,
FISSANDO PATTI , CONDIZIONI, TERMINI MODALITA' DI ESECUZIONE E COMPENSI
2) ASSUNZIONE , ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE DI INCARICHI DI
AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI PATRIMONI E DI CONFERIMENTO IN GESTIONE A BANCHE
E ISTITUTI DI CREDITO
3) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI E SOTTOSCRIZIONE TUTTI I DOCUMENTI RELATIVI
AD OPERAZIONI DI INTESTAZIONE ED AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA O NECESSARI PER
L'ESECUZIONE DI INCARICHI FIDUCIARI
4) COSTITUZIONE DI SOCIETA', ASSOCIAZIONI, CONSORZI ED ENTI IN GENERE ,
SOTTOSCRIVENDO I RELATIVI ATTI COSTITUTIVI E GLI ALTRI DOCUMENTI DEL CASO ,
RILASCIO DI PROCURE A PARTECIPARE ALLA COSTITUZIONE DI SOCIETA', IL TUTTO CON
FACOLTA' CONFERITA AI SENSI DELL'ART. 1395 C.C., DI INTERVENIRE IN ATTI
COSTITUTIVI ANCHE IN RAPPRESENTANZA DI ALTRI SOGGETTI, PERSONE FISICHE O
GIURIDICHE, CONTRAENDO QUINDI CON SE STESSI;
5) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI RELATIVI E NECESSARI PER DISPORRE FINANZIAMENTI
SOCI IN FAVORE DELLE SOCIETA' PARTECIPATE IN VIA FIDUCIARIA
; RICEVIMENTO DEL
RIMBORSO DEI FINANZIAMENTI
SOCI,
DICHIARAZIONE DELLA RINUNCIA PER CONTO
DI FIDUCIANTI A CREDITI VANTATI NEI CONFRONTI DI SOCIETA' PARTECIPATE;
6) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE DICHIARAZIONI DI EFFETTIVA PROPRIETA' DI BENI
FIDUCIARIAMENTE INTESTATI, DA RILASCIARE SU ESPRESSA RICHIESTA DEI FIDUCIANTI;
7) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI E/O COMUNICAZIONI DA RILASCIARE
AI FIDUCIANTI AI SENSI DI LEGGI NORME, REGOLAMENTI IN VIGORE ;
SOTTOSCRIZIONE E RILASCIO DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI
NELLA QUALITA'
DI
SOSTITUTO DI IMPOSTA AI PERCIPIENTI REDDITI DI CAPITALE E DIVERSI
8) SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RICEZIONE, COSTITUZIONE E/O
RICEZIONE IN PEGNO, DI TITOLI AZIONARI, QUOTE DI SOCIETA' A RESPONSABILITA'
LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI, TITOLI IN GENERE E COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE
MOBILIARE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO , ANCHE COMPIENDO TUTTE LE OPERAZIONI DI
BORSA E BANCARIE E
SOTTOSCRIVENDO I DOCUMENTI ED I FISSATI BOLLATI RELATIVI
9) ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA, RICEZIONE, COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IMPEGNO DI
CREDITI DI QUALUNQUE NATURA
10) SOTTOSCRIZIONE DI CONTRATTI DI QUALSIASI NATURA NELL'AMBITO DEGLI
INCARICHI FIDUCIARI RICEVUTI , INCLUSI I CONTRATTI CON COMPAGNIE DI
ASSICURAZIONI; RICEZIONE , SOTTOSCRIZIONE , ACQUISTO, VENDITA, PERMUTA,
RISCATTO , MODIFICA , COSTITUZIONE E/O RICEZIONE IN PEGNO DI POLIZZE
ASSICURATIVE ANCHE ESTERE
11) COSTITUZIONE IN GARANZIA PRESSO BANCHE O PRESSO TERZI , BENI, TITOLI ,
POLIZZE E /O VALORI
12) INCASSO DI TITOLI, CEDOLE, PREMI, DIVIDENDI, RISCOSSIONE DI VAGLIA POSTALI
E TELEGRAFICI, INCASSO DI CREDITI IN GENERE RILASCIANDONE QUIETANZA,
APPOSIZIONE DI GIRATA E QUIETANZA SU ASSEGNI BANCARI E CIRCOLARI E DI OGNI
ALTRO TITOLO DI CREDITO DI QUALSIASI SPECIE, IVI COMPRESO LE AZIONI;
13) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONTO CORRENTE E DEPOSITO,
A RISPARMIO E/O A CUSTODIA PRESSO LE AZIENDE E ISTITUTI DI CREDITO ED UFFICI
POSTALI;
14) COMPIMENTO DI ATTI DI DISPOSIZIONE SU DETTI CONTI E DEPOSITI ED OGNI ALTRA
OPERAZIONE BANCARIA IVI INCLUSI IN VIA ESEMPLIFICATIVA E NON TASSATIVA
L'EMISSIONE , E/O LA GIRATA E/O L'INCASSO DI ASSEGNI BANCARI E/O CIRCOLARI , DI
VAGLIA POSTALI E TELEGRAFICI , LA CONSEGNA E/O IL TRASFERIMENTO E/O IL
PRELEVAMENTO E/O L'INCASSO DI TITOLI, ASSEGNI, SOMME CONTANTI E VALORI IN
GENERE
15) COSTITUZIONE DI DIRITTI DI USUFRUTTO SU TITOLI INTESTATI ALLA SOCIETA'
16) INTERVENTO IN ASSEMBLEE SOCIALI E RILASCIO DELEGHE AD INTERVENIRE IN
ASSEMBLEE SOCIALI; ASSUNZIONI DELLA RAPPRESENTANZA DELLA SOCIETA' NELLE
ASSEMBLEE ORDINARIE E STRAORDINARIE DELLE SOCIETA' IN CUI LA STESSA RISULTI
SOCIA O PER LE QUALI LA STESSA, AI SENSI DELL'ART. 2372 DEL CODICE CIVILE, SIA
STATA DELEGATA DAL SOCIO O NELLE QUALI LA SOCIETA' SIA PORTATRICE DI
OBBLIGAZIONI E/O AZIONI DI RISPARMIO; ESERCIZIO DI TUTTI I DIRITTI SPETTANTI AL
SOCIO
17) ACCETTAZIONE DELLA CARICA DI RAPPRESENTANTE COMUNE DEGLI OBBLIGAZIONISTI O
DEI POSSESSORI DI AZIONI DI RISPARMIO ESERCITANDONE TUTTI I POTERI E TUTTE LE
FUNZIONI
18) FIRMA DELLA CORRISPONDENZA DELLA SOCIETA'

Fascicolo societa' di capitale 16

di 106

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

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Codice Fiscale 06614101001

7 Sindaci, membri organi di controllo


Presidente Del Collegio Sindacale
Sindaco Supplente
Sindaco
Sindaco
Sindaco Supplente

COLLALTI ANDREA
GUERRIERI MARCO
FLAMINI FABIANA
MINERVINI ANDREA
ANTONELLI ANTONIO

Organi di controllo
collegio sindacale

Numero in carica: 5
Durata in carica: 3 esercizi
Data inizio carica: 07/05/2013

Elenco sindaci, membri degli


organi di controllo
Presidente Del Collegio
Sindacale
COLLALTI ANDREA

Nato a ROMA (RM) il 22/11/1966


Codice fiscale: CLLNDR66S22H501N

domicilio

ROMA (RM) PIAZZA RONDANINI 52 CAP 00186

carica

presidente del collegio sindacale


Nominato con atto del 07/05/2013
Data iscrizione: 11/06/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013
Numero: 64442
Data: 13/06/1995
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

registro revisori legali

Sindaco Supplente
GUERRIERI MARCO

Nato a MILANO (MI) il 16/03/1953


Codice fiscale: GRRMRC53C16F205S

domicilio

MILANO (MI) VIA PRINCIPE AMEDEO 1 CAP 20100

carica

sindaco supplente
Nominato con atto del 07/05/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013
Numero: 31/BIS
Data: 21/04/1995
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

registro revisori legali

registro revisori legali

Fascicolo societa' di capitale 17

Numero: 31/BIS
Data: 21/04/1995
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

di 106

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

registro revisori legali

Numero: 31/BIS
Data: 21/04/1995
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

registro revisori legali

Numero: GU31BIS
Data: 21/04/1995
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

Sindaco
FLAMINI FABIANA

Nata a ROMA (RM) il 16/10/1968


Codice fiscale: FLMFBN68R56H501B

domicilio

ROMA (RM) VIA FLAMINIA 838 CAP 00191

carica

sindaco
Nominato con atto del 07/05/2013
Data iscrizione: 11/06/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013
Numero: 104759
Data: 25/11/1999
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

registro revisori legali

registro revisori legali

Numero: 100
Data: 17/12/1999
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

Sindaco
MINERVINI ANDREA

Nato a ROMA (RM) il 14/07/1968


Codice fiscale: MNRNDR68L14H501D

domicilio

LANUVIO (RM) VIA ANTONIO GRAMSCI 131 CAP 00040

carica

sindaco
Nominato con atto del 07/05/2013
Data iscrizione: 11/06/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013
Numero: 106014
Data: 25/11/1999
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

registro revisori legali

Sindaco Supplente
ANTONELLI ANTONIO

Nato a ROMA (RM) il 23/01/1968


Codice fiscale: NTNNTN68A23H501W

domicilio

ROMA (RM) VIA GROTTOLELLA 290 CAP 00134

carica

sindaco supplente
Nominato con atto del 07/05/2013
Data iscrizione: 11/06/2013
Durata in carica: fino approvazione del bilancio al 31/12/2015
Data presentazione carica: 03/06/2013

Fascicolo societa' di capitale 18

di 106

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

registro revisori legali

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
Numero: 149468
Data: 25/02/2008
Ente: MINISTERO DI GIUSTIZIA

8 Titolari di altre cariche o qualifiche


Procuratore Speciale

DIOMEDI DARIO

Procuratore Speciale
DIOMEDI DARIO

Nato a ROMA (RM) il 02/12/1976


Codice fiscale: DMDDRA76T02H501V

residenza

GUIDONIA MONTECELIO (RM)


VIA MONTE CERVINO 18/B CAP 00012

carica

procuratore speciale
Nominato con atto del 04/02/2010
Data iscrizione: 12/02/2010
Data presentazione carica: 08/02/2010

poteri

POTERI RELATIVI ALLA CARICA DI


PROCURATORE
AL PROCURATORE SIGNOR DIOMEDI DARIO, VENGONO ATTRIBUITI I SEGUENTI POTERI:
1) STIPULA, ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE DEI MANDATI FIDUCIARI ASSUNTI
PER CONTO DEI FIDUCIANTI, CONTRATTI DI AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI QUALSIASI
NATURA ANCHE MEDIANTE SOTTOSCRIZIONE DI ATTI E CONTRATTI DI ACQUISTO O PROMESSA
DI ACQUISTO, VENDITA O PROMESSA DI VENDITA, DI INTESTAZIONE E REINTESTAZIONE,
DI PATTI ACCESSORI ALL'ACQUISTO E/O ALLA VENDITA, DI PATTI DI SINDACATO,
FISSANDO PATTI, CONDIZIONI, TERMINI MODALITA' DI ESECUZIONE E COMPENSI;
2) ASSUNZIONE, ESECUZIONE, MODIFICA E RISOLUZIONE DI INCARICHI DI
AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA DI PATRIMONI E DI CONFERIMENTO IN GESTIONE A BANCHE
E ISTITUTI DI CREDITO;
3) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI E SOTTOSCRIZIONE TUTTI I DOCUMENTI RELATIVI AD
OPERAZIONI DI INTESTAZIONE ED AMMINISTRAZIONE FIDUCIARIA O NECESSARI PER
L'ESECUZIONE DI INCARICHI FIDUCIARI;
4) COSTITUZIONE DI SOCIETA', ASSOCIAZIONI, CONSORZI ED ENTI IN GENERE,
SOTTOSCRIVENDO I RELATIVI ATTI COSTITUTIVI E GLI ALTRI DOCUMENTI DEL CASO,
RILASCIO DI PROCURE A PARTECIPARE ALLA COSTITUZIONE DI SOCIETA', IL TUTTO CON
FACOLTA' CONFERITA AI SENSI DELL'ART. 1395 C.C., DI INTERVENIRE IN ATTI
COSTITUTIVI ANCHE IN RAPPRESENTANZA DI ALTRI SOGGETTI, PERSONE FISICHE O
GIURIDICHE, CONTRAENDO QUINDI CON SE STESSI;
5) SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, RICEZIONE, DI TITOLI AZIONARI, QUOTE DI SOCIETA' A
RESPONSABILITA' LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI, TITOLI IN GENERE E COMUNQUE
OGNI ALTRO VALORE MOBILIARE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO, ANCHE COMPIENDO TUTTE
LE OPERAZIONI DI BORSA E BANCARIE E SOTTOSCRIVENDO I DOCUMENTI RELATIVI;
6) NEL LIMITE DELL'IMPORTO DI EURO 100.000,00 (CENTOMILA) PER SINGOLA
OPERAZIONE, LA VENDITA, PERMUTA, COSTITUZIONE IN PEGNO DI TITOLI AZIONARI,
QUOTE DI SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA, TITOLI OBBLIGAZIONARI, TITOLI IN
GENERE E COMUNQUE OGNI ALTRO VALORE MOBILIARE NESSUNO ESCLUSO O ECCETTUATO,
ANCHE COMPIENDO TUTTE LE OPERAZIONI DI BORSA E BANCARIE E SOTTOSCRIVENDO I
DOCUMENTI RELATIVI;
7) COMPIMENTO DI TUTTI GLI ATTI RELATIVI E NECESSARI PER DISPORRE FINANZIAMENTI
SOCI IN FAVORE DELLE SOCIETA' PARTECIPATE IN VIA FIDUCIARIA ; RICEVIMENTO DEL
RIMBORSO DEI FINANZIAMENTI SOCI, DICHIARAZIONE DELLA RINUNCIA PER CONTO DI
FIDUCIANTI A CREDITI VANTATI NEI CONFRONTI DI SOCIETA' PARTECIPATE;
8) SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE DICHIARAZIONI DI EFFETTIVA PROPRIETA' DI BENI
FIDUCIARIAMENTE INTESTATI, DA RILASCIARE SU ESPRESSA RICHIESTA DEI FIDUCIANTI;
SOTTOSCRIZIONE DI TUTTE LE CERTIFICAZIONI E/O COMUNICAZIONI DA RILASCIARE AI
FIDUCIANTI, ANCHE NELLA QUALITA' DI SOSTITUTO D'IMPOSTA, AI SENSI DI LEGGI
NORME, REGOLAMENTI IN VIGORE;
9) SOTTOSCRIZIONE DI CONTRATTI DI QUALSIASI NATURA NELL'AMBITO DEGLI INCARICHI
FIDUCIARI RICEVUTI, INCLUSI I CONTRATTI CON COMPAGNIE DI ASSICURAZIONI;

Fascicolo societa' di capitale 19

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001
RICEZIONE, SOTTOSCRIZIONE, ACQUISTO, MODIFICA, DI POLIZZE ASSICURATIVE ANCHE
ESTERE;
10) NEL LIMITE DELL'IMPORTO DI EURO 100.000,00 (CENTOMILA) PER SINGOLA
OPERAZIONE, VENDITA, PERMUTA, RISCATTO, COSTITUZIONE IN PEGNO DI POLIZZE
ASSICURATIVE ANCHE ESTERE;
11) STIPULA, MODIFICA E RISOLUZIONE DI CONTRATTI DI CONTO CORRENTE E DEPOSITO,A
RISPARMIO E/O A CUSTODIA PRESSO LE AZIENDE E ISTITUTI DI CREDITO ED UFFICI
POSTALI FISSANDONE LE CONDIZIONI;
12) NEL LIMITE DELL'IMPORTO DI EURO 100.000,00 (CENTOMILA) PER OPERAZIONE
COSTITUZIONE IN GARANZIA PRESSO BANCHE O PRESSO TERZI, BENI, TITOLI, POLIZZE E
/O VALORI;
13) INCASSO DI TITOLI, CEDOLE, PREMI, DIVIDENDI, RISCOSSIONE DI VAGLIA POSTALI
E TELEGRAFICI, INCASSO DI CREDITI IN GENERE, RILASCIANDONE QUIETANZA,
APPOSIZIONE DI GIRATA ALL'INCASSO SU ASSEGNI BANCARI E CIRCOLARI E DI OGNI
ALTRO TITOLO DI CREDITO DI QUALSIASI SPECIE, IVI COMPRESO LE AZIONI, A VALERE
SU CONTI INTESTATI ALLA SOCIETA' MANDANTE;
14) NEL LIMITE DELL'IMPORTO DI EURO 100,000,00 (CENTOMILA) PER SINGOLA
OPERAZIONE, COMPIMENTO DI ATTI DI DISPOSIZIONE SU DETTI CONTI E DEPOSITI ED
OGNI ALTRA OPERAZIONE BANCARIA IVI INCLUSI IN VIA ESEMPLIFICATIVA E NON
TASSATIVA L'EMISSIONE, E/O LA GIRATA E/O L'INCASSO DI ASSEGNI BANCARI E/O
CIRCOLARI, DI VAGLI POSTALI E TELEGRAFICI, IL TRASFERIMENTO E/O IL PRELEVAMENTO
E/O L'INCASSO DI TITOLI, ASSEGNI, SOMME CONTANTI E VALORI IN GENERE;
15) COSTITUZIONE DI DIRITTI DI USUFRUTTO SU TITOLI INTESTATI ALLA SOCIETA';
16) INTERVENTO IN ASSEMBLEE SOCIALI E RILASCIO DELEGHE AD INTERVENIRE IN
ASSEMBLEE SOCIALI; ASSUNZIONI DELLA RAPPRESENTANZA DELLA SOCIETA' NELLE
ASSEMBLEE ORDINARIE E STRAORDINARIE DELLE SOCIETA' IN CUI LA STESSA RISULTI
SOCIA O PER LE QUALI LA STESSA, AI SENSI DELL'ART. 2372 DEL CODICE CIVILE, SIA
STATA DELEGATA DAL SOCIO O NELLE QUALI LA SOCIETA' SIA PORTATRICE DI
OBBLIGAZIONI E/O AZIONI DI RISPARMIO; ESERCIZIO DI TUTTI I DIRITTI SPETTANTI AL
SOCIO;
17) FIRMA DELLA CORRISPONDENZA DELLA SOCIETA' CHE RIVESTA CARATTERE DI
COMUNICAZIONE, INFORMAZIONE, RICHIESTA DI NOTIZIE, SOLLECITO OVVERO COSTITUISCA
ACCOMPAGNATORIA DI DOCUMENTI E DI VALORI.
18) PAGAMENTO DI TUTTE LE SPESE CORRENTI DELLA SOCIETA' ED ACQUISTO E VENDITA
DI BENI MOBILI FINO ALL'IMPORTO DI EURO 10.000,00 (DIECIMILA VIRGOLA ZERO ZERO)
PER SINGOLA OPERAZIONE, SPESE CHE COMUNQUE DOVRANNO ESSERE SPECIFICAMENTE
APPROVATE DALL'AMMINISTRATORE DELEGATO O DAL PRESIDENTE;
19) COMPIMENTO DI QUALSIASI OPERAZIONE PRESSO UFFICI PUBBLICI E PRIVATI, CASSA
DEPOSITI E PRESTITI, UFFICI POSTALI E TELEGRAFICI PER SVINCOLI DI RITIRO MERCI,
DEPOSITI PACCHI E PLICHI,VALORI, LETTERE RACCOMANDATE ED ASSICURATE, COSI' COME
ATTI GIUDIZIARI E/O AMMINISTRATIVI, RILASCIANDO I RELATIVI ATTI DI QUIETANZA E
DI SCARICO, CON OGNI FORMULA PIU' AMPIA.IL TUTTO CON PROMESSA DI RATO E VALIDO,
SOTTO GLI OBBLIGHI DI LEGGE E QUELLI STABILITI DALLO STATUTO SOCIALE DI ESSA
SOCIETA' MANDANTE.

9 Attivit, albi ruoli e licenze


Addetti
5
Data d'inizio dell'attivit dell'impresa 03/11/2001
MANDATI ED INCARICHI
Attivit esercitata

FIDUCIARI NONCHE' DI INTESTAZIOE DI BENI MOBILI ED


IMMOBILI, PER CONTO DI TERZI, DI TUTTE LE FUNZIONI CHE COSTITUISCONO
ATTIVITA'
PROPRIA DI SOCIETA' FIDUCIARIA.
...

Attivit
Inizio attivit

Data inizio dell'attivit dell'impresa: 03/11/2001

(informazione storica)

attivita' esercitata nella sede


legale

Fascicolo societa' di capitale 20

MANDATI ED INCARICHI FIDUCIARI NONCHE' DI INTESTAZIOE DI BENI MOBILI ED


IMMOBILI, PER CONTO DI TERZI, DI TUTTE LE FUNZIONI CHE COSTITUISCONO ATTIVITA'
PROPRIA DI SOCIETA' FIDUCIARIA.
(AUTORIZZAZIONE MINISTERO ATTIVITA' PRODUTTIVE DEL 11/10/2001)

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classificazione ATECORI 2007


dell'attivit
(informazione di sola natura
statistica)

Addetti
(informazione di sola natura
statistica)

Addetti nel comune di ROMA


(RM)
Sede

Fascicolo societa' di capitale 21

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Codice: 66.3 - gestione di fondi comuni di investimento e dei fondi pensione


Importanza: P - primaria Registro Imprese
Data inizio: 03/11/2001

Numero addetti dell'impresa rilevati nell'anno 2014


(Dati rilevati al 30/09/2014)
I trimestre

II trimestre

III trimestre

Valore medio

Dipendenti

Indipendenti

Totale

I trimestre

II trimestre

III trimestre

Valore medio

Dipendenti

Indipendenti

Totale

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10 Aggiornamento impresa
Data ultimo protocollo

13/06/2014

11 Allegati
Bilancio

Atto
711 - BILANCIO ORDINARIO D'ESERCIZIO
Data chiusura esercizio 31/12/2013
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FORMA ABBREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."

Sommario
Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL
Capitolo 2 - NOTA INTEGRATIVA
Capitolo 3 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA
Capitolo 4 - RELAZIONE GESTIONE
Capitolo 5 - RELAZIONE SINDACI
Capitolo 6 - PROCURA

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Codice fiscale: 06614101001

Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL

MELIOR TRUST S.p.A.

MELIOR TRUST S.p.A.


Sede in Via Siacci 2/b - Roma
Codice Fiscale 06614101001 - Rea 978614
P.I.: 06614101001
Capitale Sociale Euro 200000 i.v.
Forma giuridica: Societ per Azioni

Bilancio al 31/12/2013
Gli importi presenti sono espressi in Euro

Bilancio al 31/12/2013

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MELIOR TRUST S.p.A.

Stato patrimoniale
Attivo
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
Parte richiamata
Parte da richiamare
Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A)
B) Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali
1) costi di impianto e di ampliamento
2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicit
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione
delle opere dell'ingegno
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili
5) avviamento
6) immobilizzazioni in corso e acconti
7) altre
Totale immobilizzazioni immateriali
II - Immobilizzazioni materiali
1) terreni e fabbricati
2) impianti e macchinario
3) attrezzature industriali e commerciali
4) altri beni
5) immobilizzazioni in corso e acconti.
Totale immobilizzazioni materiali
III - Immobilizzazioni finanziarie
1) partecipazioni
a) imprese controllate
b) imprese collegate
c) imprese controllanti
d) altre imprese
Totale partecipazioni
2) crediti
a) verso imprese controllate
esigibili entro
l'esercizio
successivo
esigibili oltre
l'esercizio
successivo
Totale crediti
verso imprese
controllate
b) verso imprese collegate
esigibili entro
l'esercizio
successivo
esigibili oltre
l'esercizio
successivo
Totale crediti
verso imprese
collegate
c) verso controllanti
esigibili entro
l'esercizio
successivo
esigibili oltre
l'esercizio
successivo
Totale crediti
verso controllanti
d) verso altri

Bilancio al 31/12/2013

2013-12-31

2012-12-31

1.345
1.345

2.308
2.308

4.052
363
19.623
24.038

157
467
27.488
28.112

588
588

3.244
3.244

255.552

214.366

255.552

214.366

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MELIOR TRUST S.p.A.

esigibili entro
l'esercizio
successivo
esigibili oltre
l'esercizio
successivo
Totale crediti
verso altri
Totale crediti
3) altri titoli
4) azioni proprie
azioni proprie, valore nominale
complessivo (per memoria)
Totale immobilizzazioni finanziarie
Totale immobilizzazioni (B)
C) Attivo circolante
I - Rimanenze
1) materie prime, sussidiarie e di consumo
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati
3) lavori in corso su ordinazione
4) prodotti finiti e merci
5) acconti
Totale rimanenze
II - Crediti
1) verso clienti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti verso clienti
2) verso imprese controllate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti verso imprese controllate
3) verso imprese collegate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti verso imprese collegate
4) verso controllanti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti verso controllanti
4-bis) crediti tributari
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti tributari
4-ter) imposte anticipate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale imposte anticipate
5) verso altri
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale crediti verso altri
Totale crediti
III - Attivit finanziarie che non costituiscono
immobilizzazioni
1) partecipazioni in imprese controllate
2) partecipazioni in imprese collegate
3) partecipazioni in imprese controllanti
4) altre partecipazioni
5) azioni proprie
azioni proprie, valore nominale
complessivo (per memoria)
6) altri titoli.

Bilancio al 31/12/2013

255.552
1.000
-

214.366
1.000
-

257.140
282.523

218.610
249.030

322.666
322.666

337.327
337.327

59.969
59.969

40.234
40.234

31.949
31.949
414.584

28.550
28.550
406.111

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MELIOR TRUST S.p.A.

Totale attivit finanziarie che non costituiscono


immobilizzazioni
IV - Disponibilit liquide
1) depositi bancari e postali
2) assegni
3) danaro e valori in cassa.
Totale disponibilit liquide
Totale attivo circolante (C)
D) Ratei e risconti
Ratei e risconti attivi
Disaggio su prestiti emessi
Totale ratei e risconti (D)
Totale attivo
Passivo
A) Patrimonio netto
I - Capitale
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni
III - Riserve di rivalutazione
IV - Riserva legale
V - Riserve statutarie
VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio
VII - Altre riserve, distintamente indicate
Riserva straordinaria o facoltativa
Riserva per rinnovamento impianti e macchinari
Riserva ammortamento anticipato
Riserva per acquisto azioni proprie
Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ
Riserva azioni (quote) della societ controllante
Riserva non distribuibile da rivalutazione delle
partecipazioni
Versamenti in conto aumento di capitale
Versamenti in conto futuro aumento di capitale
Versamenti in conto capitale
Versamenti a copertura perdite
Riserva da riduzione capitale sociale
Riserva avanzo di fusione
Riserva per utili su cambi
Differenza da arrotondamento all'unit di Euro
Riserve da condono fiscale:
Riserva da condono ex L. 19 dicembre
1973, n. 823;
Riserva da condono ex L. 7 agosto 1982,
n. 516;
Riserva da condono ex L. 30 dicembre
1991, n. 413;
Riserva da condono ex L. 27 dicembre
2002, n. 289.
Totale riserve da condono fiscale
Varie altre riserve
Totale altre riserve
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
Utile (perdita) dell'esercizio.
Acconti su dividendi
Copertura parziale perdita d'esercizio
Utile (perdita) residua
Totale patrimonio netto
B) Fondi per rischi e oneri
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili
2) per imposte, anche differite
3) altri
Totale fondi per rischi ed oneri
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Bilancio al 31/12/2013

236.375
5.340
241.715
656.299

176.970
1.896
178.866
584.977

10.366
10.366
949.188

7.320
7.320
841.327

200.000
26.563
-

200.000
25.446
-

-2

-2
109.730

2
88.507

11.560
11.560
347.851

22.337
22.337
336.292

265.250
265.250
40.077

234.750
234.750
31.647

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MELIOR TRUST S.p.A.

D) Debiti
1) obbligazioni
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale obbligazioni
2) obbligazioni convertibili
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale obbligazioni convertibili
3) debiti verso soci per finanziamenti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso soci per finanziamenti
4) debiti verso banche
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso banche
5) debiti verso altri finanziatori
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso altri finanziatori
6) acconti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale acconti
7) debiti verso fornitori
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso fornitori
8) debiti rappresentati da titoli di credito
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti rappresentati da titoli di credito
9) debiti verso imprese controllate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso imprese controllate
10) debiti verso imprese collegate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso imprese collegate
11) debiti verso controllanti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso controllanti
12) debiti tributari
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti tributari
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti verso istituti di previdenza e di
sicurezza sociale
14) altri debiti
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale altri debiti
Totale debiti
E) Ratei e risconti
Ratei e risconti passivi
Aggio su prestiti emessi
Totale ratei e risconti

Bilancio al 31/12/2013

2.684
2.684

11.021
11.021

163.245
163.245

155.617
155.617

82.216
82.216

49.364
49.364

7.237
7.237

9.029
9.029

29.654
29.654
285.036

7.508
7.508
232.539

10.974
10.974

6.099
6.099

Pag. 5 di 9
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Codice fiscale: 06614101001

MELIOR TRUST S.p.A.

Totale passivo

Bilancio al 31/12/2013

949.188

841.327

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Fascicolo societa' di capitale 28 di 106

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MELIOR TRUST S.p.A.

Conti d'ordine
Rischi assunti dall'impresa
Fideiussioni
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Totale fideiussioni
Avalli
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Totale avalli
Altre garanzie personali
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Totale altre garanzie personali
Garanzie reali
a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
a imprese controllate da controllanti
ad altre imprese
Totale garanzie reali
Altri rischi
crediti ceduti pro solvendo
altri
Totale altri rischi
Totale rischi assunti dall'impresa
Impegni assunti dall'impresa
Totale impegni assunti dall'impresa
Beni di terzi presso l'impresa
merci in conto lavorazione
beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato
beni presso l'impresa in pegno o cauzione
altro
Totale beni di terzi presso l'impresa
Altri conti d'ordine
Totale altri conti d'ordine
Totale conti d'ordine

Bilancio al 31/12/2013

2013-12-31

2012-12-31

727.951.055
727.951.055

801.894.622
801.894.622

727.951.055

801.894.622

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Fascicolo societa' di capitale 29 di 106

Registro Imprese
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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZION...


Codice fiscale: 06614101001

MELIOR TRUST S.p.A.

Conto economico
A) Valore della produzione:
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di
lavorazione, semilavorati e finiti
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
5) altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio
altri
Totale altri ricavi e proventi
Totale valore della produzione
B) Costi della produzione:
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
7) per servizi
8) per godimento di beni di terzi
9) per il personale:
a) salari e stipendi
b) oneri sociali
c) trattamento di fine rapporto
d) trattamento di quiescenza e simili
e) altri costi
Totale costi per il personale
10) ammortamenti e svalutazioni:
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali
c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e
delle disponibilit liquide
Totale ammortamenti e svalutazioni
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie,
di consumo e merci
12) accantonamenti per rischi
13) altri accantonamenti
14) oneri diversi di gestione
Totale costi della produzione
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
C) Proventi e oneri finanziari:
15) proventi da partecipazioni
da imprese controllate
da imprese collegate
altri
Totale proventi da partecipazioni
16) altri proventi finanziari:
a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
da imprese controllate
da imprese collegate
da imprese controllanti
altri
Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle
immobilizzazioni
b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non
costituiscono partecipazioni
c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non
costituiscono partecipazioni
d) proventi diversi dai precedenti
da imprese controllate
da imprese collegate
da imprese controllanti
altri
Totale proventi diversi dai precedenti
Totale altri proventi finanziari

Bilancio al 31/12/2013

2013-12-31

2012-12-31

913.996
-

1.075.668
-

53.057
53.057
967.053

35.591
35.591
1.111.259

4.550
588.134
89.396

3.522
720.984
82.979

143.857
40.524
10.153
740
195.274

157.885
45.172
7.571
552
211.180

962
11.625
41.470

1.187
12.341
10.887

54.057
-

24.415
-

38.904
970.315
-3.262

49.641
1.092.721
18.538

7.218
7.218

40

7.149
7.149
14.372

13.314
13.314
13.354

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Fascicolo societa' di capitale 30 di 106

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
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MELIOR TRUST S.p.A.

17) interessi e altri oneri finanziari


a imprese controllate
a imprese collegate
a imprese controllanti
altri
Totale interessi e altri oneri finanziari
17-bis) utili e perdite su cambi
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)
D) Rettifiche di valore di attivit finanziarie:
18) rivalutazioni:
a) di partecipazioni
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono
partecipazioni
c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono
partecipazioni
Totale rivalutazioni
19) svalutazioni:
a) di partecipazioni
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono
partecipazioni
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono
partecipazioni
Totale svalutazioni
Totale delle rettifiche di valore di attivit finanziarie (18 - 19)
E) Proventi e oneri straordinari:
20) proventi
plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al
n5
Differenza da arrotondamento all'unit di Euro
altri
Totale proventi
21) oneri
minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono
iscrivibili al n 14
imposte relative ad esercizi precedenti
Differenza da arrotondamento all'unit di Euro
altri
Totale oneri
Totale delle partite straordinarie (20 - 21)
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E)
22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e
anticipate
imposte correnti
imposte differite
imposte anticipate
proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale /
trasparenza fiscale
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti,
differite e anticipate
23) Utile (perdita) dell'esercizio

Bilancio al 31/12/2013

71
71
14.301

557
557
12.797

7.706
-

7.706
-7.706

36.217
36.217

34.526
34.526

1.168
1.168
35.049
46.088

663
663
33.863
57.492

34.528
-

35.155
-

34.528

35.155

11.560

22.337

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Fascicolo societa' di capitale 31 di 106

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Capitolo 2 - NOTA INTEGRATIVA

MELIOR TRUST SPA

MELIOR TRUST S.p.A.


Sede Legale Via SIACCI 2/b ROMA RM
Iscritta al Registro Imprese di ROMA - C.F. e n. iscrizione 06614101001
Iscritta al R.E.A. di ROMA al n. 978614
Capitale Sociale Euro 200.000,00 interamente versato
P.IVA n. 06614101001
E-mail: meliotrust@legalmail.it
Bilancio al 31/12/2013
NOTA INTEGRATIVA
Struttura e contenuto del bilancio
Il bilancio al 31/12/13, costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla Nota Integrativa,
corredato dalla Relazione sulla Gestione, stato redatto in osservanza dei criteri previsti dalla normativa
civilistica.
La presente nota integrativa stata predisposta in conformit alle disposizioni dell'art. 2427 c.c. ed ha la
funzione di commentare i dati di bilancio allo scopo di fornire tutte le informazioni complementari, anche se
non specificatamente richieste dalle disposizioni di legge, ritenute necessarie per offrire una rappresentazione
veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della societ ed evidenziare il risultato
economico d'esercizio.
Criteri di formazione
Il bilancio stato redatto in osservanza dei principi di redazione previsti dal codice civile. In particolare :
- il bilancio stato redatto con chiarezza, per la sua redazione ci si avvalsi degli schemi di bilancio previsti
dagli art. 2424 e 2425 cc., e non si proceduto al raggruppamento di voci nello stato patrimoniale o nel
conto economico;
- non sono stati effettuati compensazioni di partite;
- si tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dellesercizio anche se conosciuti dopo la chiusura
dello stesso;
- si rispettato il principio della competenza, tenendo conto dei proventi e degli oneri di competenza
dellesercizio indipendentemente dalla data di incasso e di pagamento;

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 32 di 106

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Criteri di valutazione
I criteri di valutazione non si sono modificati rispetto allesercizio precedente e nel corso dello stesso non si
sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario, come consentito dall'art. 2423 comma IV c.c. di
derogare ai criteri di valutazione in quanto incompatibili con il risultato della rappresentazione veritiera e
corretta.
La valutazione delle voci stata effettuata nella prospettiva della continuazione dellattivit.
Si proceduto alla valutazione separata degli elementi eterogenei compresi nelle singole voci.
La valutazione delle voci stata fatta secondo prudenza, in quanto si tenuto conto delle perdite anche solo
presunte e dei rischi prevedibili e non sono stati contabilizzati profitti non ancora realizzati.
Di seguito si riportano i criteri di valutazione adottati per le principali categorie di voci del bilancio.
Immobilizzazioni Immateriali
Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al netto degli ammortamenti. Per il calcolo degli
ammortamenti relativi al software stata applicata laliquota del 20%; per il marchio, iscritto al valore di
produzione, laliquota utilizzata stata del 5,56%.
Immobilizzazioni Materiali
Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo al netto degli ammortamenti eseguiti.
Detto importo netto viene svalutato in caso di perdite durevoli di valore e ripristinato se ne vengono meno i
presupposti.
Le quote di ammortamento, imputate a conto economico, sono state calcolate in base allutilizzo, alla
destinazione ed alla durata economico tecnica dei cespiti, sulla base del criterio della residua possibilit di
utilizzazione degli stessi, criterio ritenuto ben rappresentato dalle aliquote, di cui al D.M. 31/12/88, non
modificate rispetto allesercizio precedente e ridotte alla met nellesercizio di entrata in funzione del bene.
In particolare, per il calcolo degli ammortamenti sono state applicate le seguenti aliquote:
Immobilizzazione
Impianti e macchinari specifici
Attrezzatura varia e minuta
Mobili ed Arredi
Macchine dufficio
Macchine elettroniche
Beni strumentali diversi
Telefono cellulare
Beni strumentali < 516,46

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 33 di 106

Aliquota
15%
20%
12%
20%
20%
25%
12%
100%

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

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Codice fiscale: 06614101001

MELIOR TRUST SPA

Le spese di manutenzione e riparazione non incrementative del valore dei beni di propriet, sono imputate al
conto economico nellesercizio in cui sono state sostenute.
Immobilizzazioni Finanziarie
Le immobilizzazioni finanziarie sono state valutate al valore nominale. Le partecipazioni iscritte in questa
voce sono state valutate al costo di acquisto ed eventualmente svalutate dallorgano amministrativo nel corso
dellanno 2013.
Crediti
I crediti sono valutati in base al loro presumibile valore di realizzo. Detta stima ha comportato una
svalutazione, effettuata nellesercizio in corso, di complessivi 41.470,00.
Disponibilit liquide
Sono iscritte al valore nominale.
Fondo trattamento di fine rapporto
Rappresenta leffettivo debito maturato verso i dipendenti in conformit alle disposizioni di legge ed ai
contratti collettivi di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo.
Il debito corrisponde al totale delle singole indennit maturate a favore dei dipendenti alla data di chiusura
del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti
nellipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.
Debiti
Sono iscritti al valore nominale.
Ratei e risconti
I ratei ed i risconti passivi sono determinati in modo da imputare allesercizio di competenza quote di costi
la cui liquidazione avverr in un successivo esercizio e quote di ricavi di competenza dellesercizio
successivo. I risconti attivi rappresentano quote di costi rilevate integralmente nel bilancio dellesercizio
2013 o nei precedenti esercizi ma non di competenza dellesercizio di rilevazione e indicano la quota parte di
detti costi rinviata ad uno o pi esercizi successivi. I ratei attivi sono quote di ricavi (recupero costi) la cui
liquidazione avverr negli esercizi successivi.

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 34 di 106

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Codice fiscale: 06614101001

Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Conti dOrdine
La valutazione dei conti dordine cos articolata:
-

Per quanto riguarda i valori quotati, in mercati regolamentati, questi sono valutati in base alla
loro quotazione al 31/12/2013;

Per quanto riguarda i valori non quotati in mercati regolamentati questi sono valutati al valore
nominale, ovvero, in alcune specie al valore di carico o rivalutato emergente dalle perizie
relative.

Costi e ricavi
Sono esposti in bilancio secondo i principi della prudenza e della competenza.
Imposte e tasse
Le imposte dell'esercizio sono determinate sulla base delle regole imposte dalla vigente normativa fiscale.

Variazioni intervenute nelle voci di bilancio


B.I Immobilizzazioni Immateriali
Movimentazione delle immobilizzazioni immateriali

Descrizione

Saldo al 31/12/2012

Incrementi

Decrementi

Ammortamenti

Saldo al 31/12/2013

2.008

- 942

1.066

299

- 20

279

2.308

- 962

1.345

Costi di impianto
Software capitalizzato
Marchio
Totale generale

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 35 di 106

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MELIOR TRUST SPA

Movimentazione del software capitalizzato


Software capitalizzato
Costo storico
Ammortamenti effettuati al 31/12/2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

40.800
- 38.055
2.745
1.128
- 948
2.925
2.224
- 1.393
3.756
207
- 1.434
2.529
1.706
- 1.630
2.605
570
- 1.167
2.008
0
- 942
1.066

Movimentazione del marchio capitalizzato

Marchio capitalizzato
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

0
360
- 20
340
0
- 20
320
0
- 20
299
0
- 20
279

Il marchio uno dei segni distintivi dell' azienda e pu consistere in un emblema, in una denominazione ed
in un segno. Al marchio che risponde ai requisiti di novit, originalit e liceit riconosciuta una particolare
tutela giuridica (marchio registrato). Elemento essenziale per la tutela la registrazione secondo le forme
stabilite dalla legge.
L' iscrizione del marchio tra le immobilizzazioni immateriali pu avvenire sia a seguito di produzione
interna, sia a seguito di acquisizione a titolo oneroso da terzi, mentre non iscrivibile il marchio ricevuto a
titolo gratuito. Al fine di soddisfare i vincoli imposti dalla legge, il criterio adottato per la prima iscrizione
del marchio in bilancio deve essere quello del costo storico. Il valore iscritto in bilancio non deve superare
Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 36 di 106

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Codice fiscale: 06614101001

Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

quello recuperabile, definito come il maggiore tra il valore realizzabile dallalienazione e quello effettivo
duso delle immobilizzazioni.
In questo caso, non essendo stato acquistato a titolo oneroso, si deciso di darne visibilit in bilancio
procedendo alla patrimonializzazione dei cosiddetti costi diretti per natura, cio le spese sostenute
nellesercizio 2010 per il deposito e la registrazione che garantiscono alla societ ampia tutela verso i terzi.
B.II Immobilizzazioni materiali
Movimentazione delle immobilizzazioni materiali
Descrizione

Saldo al 31/12/2012

Terreni e fabbricati

Incrementi

Decrementi

Ammortamenti

Saldo al 31/12/2013

Impianti specifici

157

4.381

- 486

4.052

Impianti e macchinari

157

4.381

- 486

4.052

Attrezz. varia e minuta

467

- 104

363
363

Attrezz. ind. e comm.

467

- 104

1.638

- 725

914

17.358

- 4.790

12.568

Macchine elettroniche

6.880

- 2.794

4.087

Beni strumentali diversi

1.179

946

- 233

433

1.794

- 172

2.055

Macchine dufficio
Mobili e arredi

Telefono cellulare
Beni strum. < 516,46

2.322

- 2.322

Altri beni materiali

27.488

4.118

946

- 11.035

19.624

Totale generale

28.112

8.499

946

- 11.625

24.038

Il decremento della voce Beni strumentali diversi dovuto alla riclassificazione di una serie di beni
acquistati di modico valore, ovvero inferiore a 516,46, e portati a valore incrementativo della voce Beni
strum < 516,46 al fine di poter correttamente dedurre il loro costo interamente nellesercizio.
Movimentazione di impianti e macchinari
Impianti specifici
Costo storico
Ammortamenti effettuati al 31/12/2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 37 di 106

8.417
- 2.523
5.894
0
- 1.263
4.631
0
- 1.263
3.368
0
- 1.263

Registro Imprese
Archivio ufficiale della CCIAA
Documento n . T 178484363
estratto dal Registro Imprese in data 25/02/2015

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

Registro Imprese - Archivio Ufficiale delle C.C.I.A.A.

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZION...


Codice fiscale: 06614101001

Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Valore netto al 31/12/2010


Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

2.105
0
- 1.000
1.105
0
- 948
157
4.380
- 485
4.052

Movimentazione di attrezzatura varia e minuta


Attrezzatura varia e minuta
Costo storico
Ammortamenti effettuai al 31/12/2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

6.410
- 3.111
3.299
0
- 1.225
2.074
0
- 1.014
1.060
0
- 745
315
0
- 315
0
519
- 52
467
0
- 104
363

Movimentazione di mobili e arredi

Mobili e arredi
Costo storico
Ammortamenti effettuati al 31/12/2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 38 di 106

29.186
- 8.888
20.298
9.285
- 4.059
25.524
1.220
- 4.690
22.054
8.382
- 4.965
25.471
0
- 5.230
20.241
2.312

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Ammortamenti esercizio 2012


Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

- 5.195
17.358
0
- 4.790
12.568

Movimentazione delle Macchine dufficio


Macchine dufficio
Costo storico
Ammortamenti esercizio 2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

8.422
- 2.592
5.830
0
- 1.557
4.273
1.622
- 1.720
4.175
1.384
- 2.020
3.539
500
- 1.620
2.419
122
- 903
1.638
1
- 725
914

Movimentazione di elaboratori e macchine elettroniche


Elaboratori e macchine elettroniche
Costo storico
Ammortamenti esercizio 2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 39 di 106

28.653
- 16.543
12.110
5.013
- 4.869
12.254
6.128
- 4.906
13.476
650
- 4.337
9.789
0
- 3.978
5.811
4.685
- 3.616
6.880
1
- 2.794
4.087

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MELIOR TRUST SPA

Movimentazione di beni strumentali diversi

Beni strumentali diversi


Costo storico
Ammortamenti esercizio 2007
Valore netto al 31/12/2007
Incrementi esercizio 2008
Ammortamenti esercizio 2008
Valore netto al 31/12/2008
Incrementi esercizio 2009
Ammortamenti esercizio 2009
Valore netto al 31/12/2009
Incrementi esercizio 2010
Ammortamenti esercizio 2010
Valore netto al 31/12/2010
Incrementi esercizio 2011
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Decrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

3.303
- 2.939
364
472
- 203
633
1.997
- 478
2.152
814
- 829
2.137
885
- 932
2.090
82
- 994
1.179
- 946
- 233
0

Movimentazione di telefono cellulare


Telefono cellulare
Costo storico
Ammortamenti esercizio 2011
Valore netto al 31/12/2011
Incrementi esercizio 2012
Ammortamenti esercizio 2012
Valore netto al 31/12/2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

528
- 32
496
0
- 62
433
1.794
- 172
2.055

Movimentazione dei beni strumentali < 516,46


Beni strumentali < 516,46
Costo storico
Ammortamenti esercizio 2012
Incrementi esercizio 2013
Ammortamenti esercizio 2013
Importo a bilancio al 31/12/2013

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 40 di 106

570
- 570
2.322
- 2.322
0

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MELIOR TRUST SPA

B.III Immobilizzazioni finanziarie


Le immobilizzazioni finanziarie sono cos composte:
Descrizione
Partecipazioni in altre imprese
Crediti verso altre imprese
Crediti per polizze TFM
Altri titoli
Totale

Importo al 31/12/2012
3.244
10.116
204.250
1.000
218.610

Importo al 31/12/2013
588
10.116
245.436
1.000
257.140

Variazioni
-2.656
0
41.186
0
38.530

Partecipazioni in altre imprese


Le immobilizzazioni finanziarie costituiscono impieghi di risorse finanziarie destinate ad essere utilizzate
durevolmente, caratteristica non intrinseca agli investimenti stessi ma determinata dalla destinazione dettata
dallorgano amministrativo, che pu comunque mutare nel tempo.
Le partecipazioni costituiscono titolo o altro diritto rappresentativo di quote di propriet e sono collocate tra
le immobilizzazioni finanziarie quando si realizza un legame durevole con la partecipata.
Queste si distinguono poi in partecipazioni verso imprese controllate quando si detengono quote di propriet
nei confronti di imprese controllate ai sensi dellart. 2359 c.c., partecipazioni verso imprese collegate
quando si detengono quote di propriet di imprese verso le quali si esercita una influenza notevole,
partecipazioni verso imprese controllanti e, come categoria residuale, le partecipazioni in altre imprese.
Al 31 dicembre 2013 questa voce cosi composta:
Descrizione
Partecipazioni in imprese controllate
Partecipazioni in imprese collegate
Partecipazioni in imprese controllanti
Altre imprese
Totale

Importo al 31/12/2012
0
0
0
3.244
3.244

Importo al 31/12/2013
0
0
0
588
588

Variazioni
0
0
0
- 2.656
- 2.656

B.III.1 Altre imprese


La normativa, in tema di valutazione delle partecipazioni detta il criterio di iscrizione al costo di acquisto o
di produzione con lobbligo svalutazione qualora, alla data di chiusura dellesercizio, dovessero risultare di
valore durevolmente inferiore a quello determinato con il criterio del costo. Solo le partecipazioni detenute in
imprese controllate o collegate possono essere alternativamente valutate con il criterio del patrimonio netto.
Nello specifico, in data 09 marzo 2010 Melior Trust S.p.A. ha acquistato n. 1.710 azioni di PMS S.p.A.,
societ quotata in borsa, del valore nominale unitario di 6,40 per un valore complessivo di 10.950,00.
PMS S.p.A., fondata nel 1999, una societ leader nel campo della comunicazione per le principali
operazioni di finanza straordinaria che ha basato il suo successo sullelevata credibilit e professionalit dei
professionisti al suo servizio. La societ ha sede in Roma, Via del Quirinale, 26 e un Capitale sociale di
130.196,22 i.v.

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 41 di 106

10

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Tale partecipazione, pur non rivestendo i caratteri di partecipazione in impresa controllata o collegata,
costituisce comunque, per decisione dellorgano amministrativo, un impiego di lungo termine e per questo
stata iscritta tra le immobilizzazioni finanziarie.
Il perdurare della crisi e laltalenante andamento dei mercati finanziari anche nel corso del 2013 non hanno
consentito al titolo di recuperare il suo valore di acquisto.
In data 23 dicembre 2013 si proceduto poi con la cessione di n 1.400 azioni che ha comportato il realizzarsi
di una minusvalenza di 1.163, riportata nel punto E.21 del Conto Economico di Bilancio.
Lattuale situazione della partecipazione posseduta la seguente:
Descrizione

Numero

Valore nom. Unitario al 31/12/2012

Valore complessivo di realizzo

Azioni PMS S.p.A.

1.710

1,897

3.244

Totale

1.710

1,897

3.244

Descrizione

Numero

Valore nom. Unitario al 31/12/2013

Valore complessivo di realizzo

Azioni PMS S.p.A.

310

1,897

588

Totale

310

1,897

588

Crediti verso altre imprese


Descrizione
Crediti verso altre imprese
Totale

Importo al 31/12/2012
10.116
10.116

Importo al 31/12/2013
10.116
10.116

Variazioni
0
0

I crediti verso altre imprese sono costituiti interamente dai depositi cauzionali relativi alla locazione ed alle
utenze dellimmobile ubicato in Roma, Via Siacci, 2/B. Tali crediti sono infruttiferi di interessi.
Crediti per polizze T.F.M.
Descrizione
Crediti per polizze T.F.M.
Totale

Importo al 31/12/2012
204.250
204.250

Importo al 31/12/2013
245.436
245.436

Variazioni
41.186
41.186

Il trattamento di fine mandato unindennit che la societ si impegna a corrispondere agli amministratori
alla scadenza del mandato che, come i compensi, devono essere preventivamente stabiliti nellatto costitutivo
o nellassemblea dei soci. La societ ha deciso di accantonare tale indennit ad una polizza assicurativa il cui
beneficiario lamministratore allo scadere del mandato.
Nellesercizio 2011 la societ ha deciso di ripristinare il Fondo di trattamento di fine mandato, dandone
quindi evidenza in bilancio, imputando a conto economico la quota TFM di competenza dellesercizio, e
imputando a stato patrimoniale i premi pagati a fronte delle polizze nel conto Crediti per polizze TFM. Nel
corso dellesercizio chiuso al 31 dicembre 2013 stata accantonata la quota dellesercizio al fondo ma la
stessa non stata versata alla chiusura dellesercizio. Lincremento del Credito, registrato nellesercizio,
Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 42 di 106

11

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

dovuto alla rivalutazione di quanto gi versato alla compagnia assicuratrice e risultante dal prospetto inviato
alla Societ dalla compagnia assicuratrice stessa. La differenza fra quanto iscritto nei Crediti Immobilizzati
per la polizza sul TFM e quanto accantonato al Fondo per il TFM dovuta alle quote accantonate al fondo
ma non versate alla compagnia assicuratrice e agli interessi maturandi. Fintanto che la Societ non verser la
quota maturata per lanno 2013 ma non versata, la stessa dovr provvedere direttamente alla quota del TFM
maturata da ogni singolo amministratore e non coperta dalla Polizza Assicurativa.
Altri titoli
Descrizione
Altri titoli

Importo al 31/12/2012
1.000
1.000

Totale

Importo al 31/12/2013
1.000
1.000

Variazioni
0
0

Tale voce integralmente costituita da certificati di crediti del tesoro CCT sottoscritti a garanzia L. 1966 del
23/11/1939. In ossequio alla legge riguardante nello specifico anche le societ fiduciarie, Melior Trust S.p.A.
ha costituito in data 18 Maggio 2007 presso la filiale di Roma della Cassa di Risparmio di Fabriano e
Cupramontana S.p.A. un deposito vincolato di titoli CCT per un controvalore di 1.000, ai sensi dellArt. 3
legge 1966/1939 per tutta la durata della Societ. In data 05 novembre 2012 sono stati sottoscritti 1.000 di
titoli CCT in scadenza al 01/12/2014 a seguito del rimborso dei CCT scaduti il 01/11/2012 precedentemente
sottoscritti.
C. ATTIVO CIRCOLANTE
Lattivo circolante cos composto:
Descrizione
Crediti che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilit liquide
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
414.584
241.715
656.299

C.II Crediti che non costituiscono immobilizzazioni


I crediti che non costituiscono immobilizzazioni hanno subito le seguenti variazioni:

Descrizione

Importo al 31 Dicembre 2012


Entro 12 mesi

Crediti vs clienti

337.327

Crediti tributari

Totale

Variazioni

Oltre 12 mesi

322.666

40.234

28.550
406.111

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 43 di 106

Entro 12 mesi
0

Imposte anticipate
Crediti vs altri

Importo al 31 Dicembre 2013

Oltre 12 mesi

- 14.661

59.969

19.735

31.949

3.399

414.584

8.473

12

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MELIOR TRUST SPA

C.II.I Crediti verso clienti

Descrizione
Crediti verso clienti per fatture emesse
Clienti in sofferenza
Crediti verso clienti per note da emettere
Fondo svalutazione crediti
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
185.919
138.720
0
- 1.973
322.666

C.II.4-bis Crediti tributari


Descrizione
Ritenute subite su interessi attivi
Erario c/Iva
Saldo Ires 2013
Credito Ires 2012 per nuova deduzione Irap sul lavoro
Saldo Irap 2013
Credito Imposta Sostitutiva su TFR
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
1.430
0
11.673
21.445
25.386
35
59.969

La voce Saldo IRES 2013 considera gli acconti versati in eccesso per lesercizio precedente e gli acconti per
lesercizio 2013 pari a complessivi 11.673.
La voce Saldo IRAP 2013 considera gli acconti versati in eccesso per lesercizio precedente e gli acconti
versati per lesercizio 2013 pari a complessivi 25.386.
C.II.5 Crediti verso altri

Descrizione
Anticipi a fornitori
Crediti per imposta di bollo conti
Crediti per prestiti infruttiferi
Crediti vari
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
3.806
584
27.500
59
31.949

C.IV Disponibilit liquide


Descrizione
Cassa sociale
Conti correnti bancari
Totale

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 44 di 106

Importo al 31/12/2012
1.896
176.970
178.866

Importo al 31/12/2013
5.340
236.375
241.715

Variazioni
3.444
59.405
62.849

13

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

D Ratei e risconti attivi


Descrizione
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale

Importo al 31/12/2012
63
7.257
7.320

Importo al 31/12/2013
0
10.366
10.366

Variazioni
- 63
3.109
3.046

I risconti attivi pari ad Euro 10.366, sono cos costituiti:


Descrizione
Locazione fotocopiatrice
Canone Telecom
Canone di locazione fabbricato
Assicurazioni
Canoni di manutenzione software
Canoni di manutenzione computer
Canoni servizi sicurezza
Canone servizio pec
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
88
116
6.609
1.118
90
1.126
1.190
29
10.366

PASSIVO
A. Patrimonio netto
Di seguito si riporta il Prospetto delle variazione delle voci del Patrimonio Netto:
Descrizione
Capitale Sociale
Riserva Legale
Riserva Straordinaria
Riserva di arrotondamento
Utili portati a nuovo
Risultato dellesercizio
Totale

Importo al 31/12/2012
200.000
25.446
0
2
88.507
22.337
336.292

Incrementi
0
1.117
0
0
21.223
11.560
33.900

Decrementi
0
0
0
3
0
22.337
22.340

Importo al 31/12/2013
200.000
26.563
0
-1
109.730
11.560
347.852

Al 31/12/2013 la compagine sociale risulta la seguente:

Socio
Susanna Isgr

Numero Azioni
100.000

Valore nominale unitario


1,00

Giampiero Tasco

100.000

1,00

Totale

200.000

Valore nominale unitario


100.000

% del Capitale Sociale


50,00%

100.000

50,00%

200.000

100,000%

La riserva legale, la cui costituzione prevista dallart. 2430, viene costituita con laccantonamento di una
quota pari al 5% degli utili netti annui sino quando la stessa non raggiunge un importo pari al 20% del
capitale sociale. La riserva legale della societ risulta essere cos formata:

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 45 di 106

14

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COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
Codice Fiscale 06614101001

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Codice fiscale: 06614101001

Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Saldo al 18 maggio 2001


Variazione dellesercizio 2003
Utile dellanno 2002
Variazione dellesercizio 2004
Utile dellanno 2003
Variazione dellesercizio 2005
Utile dellanno 2004
Variazione dellesercizio 2008
Utile dellanno 2007
Variazione dellesercizio 2009
Utile dellanno 2008
Variazione dellesercizio 2011
Utile dellanno 2010
Variazione dellesercizio 2012
Utile dellanno 2011
Variazione dellesercizio 2013
Utile dellanno 2012
Importo a bilancio al 31/12/2013

0
6.000
3.822
10.178
693
95
953
3.705
1.117
26.563

La riserva legale pu essere utilizzata unicamente per la copertura delle perdite dopo che sono state utilizzate
tutte le altre riserve del patrimonio netto. Nel caso in cui limporto della riserva legale scenda al di sotto del
limite del quinto del capitale sociale, si deve procedere al suo reintegro con il progressivo accantonamento
di almeno un ventesimo degli utili che verranno conseguiti.
La riserva straordinaria, al 31 dicembre 2013 pari a 0.
La riserva per utili portati a nuovo, costituita con gli utili degli esercizi precedenti con la seguente
stratificazione:
Variazione dellesercizio 2007
Variazione dellesercizio 2009
Variazione dellesercizio 2010
Variazione dellesercizio 2011
Variazione dellesercizio 2012
Variazione dellesercizio 2013

Saldo al 18 maggio 2001


Utile dellanno 2006
Utile dellanno 2008
Aumento Capitale Sociale
Utile dellanno 2010
Utile dellanno 2011
Utile dellanno 2012
Importo a bilancio al 31/12/2013

0
8.697
1.815
- 10.512
18.104
70.403
21.223
109.730

B. Fondo per rischi e oneri

Descrizione

Saldo al 31/12/2012

Fondo trattamento di fine mandato amministratori

234.750

Variazione

Utilizzi

30.500

Saldo al 31/12/2013
265.250

Il Fondo di trattamento di fine mandato accoglie il saldo delle quote imputate a conto economico in ogni
esercizio, comprendendo anche la quota, cosi come deliberato in assemblea dei soci, per lesercizio 2013.
C. Trattamento di fine rapporto
Descrizione
Fondo trattamento di fine rapporto

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 46 di 106

Saldo al 31/12/2012

Accantonamento

31.647

9.773

Utilizzi
1.343

Saldo al 31/12/2013
40.077

15

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MELIOR TRUST SPA

Gli accantonamenti dellesercizio sono stati calcolati in conformit alle disposizioni di legge vigenti ed ai
contratti collettivi di lavoro. Gli utilizzi sono relativi a somme corrisposte ai dipendenti in occasione del loro
licenziamento o delle loro dimissioni o per anticipi loro erogati.
Di seguito si riporta lorganico della societ al 31/12/2013, ricordando che nel corso dellesercizio
fuoriuscita un impiegata nel mese di Aprile ma sono stati assunti altri due impiegati ed uno stagista. I due
contratti di collaborazione a progetto nellesercizio sono stati chiusi e riaperti con nuove risorse.
La situazione al 31/12/2013 la seguente:
Descrizione
Numero dirigenti
Numero impiegati
Numero stagisti
Numero collaboratori a progetto
Totale

Situazione al 31/12/2012
0
4
0
2
6

Situazione al 31/12/2013
0
5
1
2
8

Variazioni
0
1
1
0
2

D. DEBITI
I debiti sono tutti vantati nei confronti di soggetti residenti nel territorio dello Stato.
Tali debiti sono cos suddivisi:
Importo al 31 Dicembre 2012

Descrizione

Entro 12 mesi

Importo al 31 Dicembre 2013

Oltre 12 mesi

Entro 12 mesi

Oltre 12 mesi

Acconti da clienti

11.021

2.684

Debiti vs fornitori

Variazioni
- 8.337

155.617

163.245

7.628

Debiti tributari

49.364

82.216

32.852

Debiti vs INPS

9.029

7.237

- 1.792

7.508

29.654

22.146

232.539

285.036

- 52.497

Altri debiti
Totale

D.6 Acconti da clienti

Descrizione
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
2.684
2.684

Descrizione
Debiti verso fornitori per fatture ricevute
Debiti verso fornitori per fatture da ricevere
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
32.019
131.226
163.245

Acconti da clienti

D.7 Debiti verso fornitori

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 47 di 106

16

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D.12 Debiti tributari


Descrizione
Debiti verso erario per ritenute collaboratori
Debiti verso erario per ritenute dipendenti
Debiti verso erario per addizionali
Debiti verso erario su redditi di lavoro autonomo
Debiti verso erario IVA (liquidazione dicembre 2013)
Debiti verso erario per IRES ed IRAP
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
35.493
4.190
1.473
6.259
273
34.528
82.216

D.13 Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale


Descrizione
Debiti verso Inps (relativi a contributi a carico dellazienda e a carico dei
dipendenti per gli stipendi del mese di dicembre 2013)
Debiti verso Inps (relativi a contributi a carico dellazienda e a carico dei
collaboratori sui compensi del mese di dicembre 2013)
Debiti verso Inail (relativi a competenze 14, ferie maturate e non godute a tutto il
31 dicembre 2013)
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
6.357
795
85
7.237

D.14 Altri debiti


Descrizione
Debiti verso il personale dipendente per le retribuzioni nette di dicembre 2013
Debiti verso il personale dipendente per le competenze relative alla 14 e alle ferie
maturate a tutto il 31 dicembre 2013
Debiti vs. collaboratori
Altri debiti (carte di credito aziendali)
Altri debiti ( spese condominiali)
Debiti Vs. F.do Est
Importo a bilancio al 31/12/2013

Importi
7.666
7.065
11.000
2.015
1.816
92
29.654

E. Ratei e risconti passivi


Descrizione
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale

Importo al 31/12/2012
21
6.078
6.099

Importo al 31/12/2013
0
10.974
10.974

Variazioni
- 21
4.896
4.875

I risconti passivi ammontano ad Euro 10.974 e si riferiscono a ricavi di competenza dellesercizio 2014
relativi a prestazioni di amministrazione fiduciaria statica.

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 48 di 106

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MELIOR TRUST SPA

Conti dordine
Nei conti dordine viene indicata la massa attiva fiduciariamente intestata alla societ che ammonta
complessivamente ad Euro:
Titoli in Gestione Patrimoniale a Banche

30.102.592,00

110.649.632,00

145.453.749,00

Liquidit

40.392.611,00

Liquidit senza intestazione

4.303.072,00

Valori di Terzi

175.000,00

Crediti e Finanziamenti Soci

382.931.905,00

13.942.494,00

727.951.055,00

titoli di Terzi Quotati


di cui azioni

2.762.677,93

di cui in aministrazione senza intestazione

1.193.506,55

di cui obbligazioni

51.040.390,99

di cui in aministrazione senza intestazione

4.357.770,02

di cui Fondi di Investimento

56.123.187,91

di cui in aministrazione senza intestazione

3.829.700,13

di cui ratei

733.556,53

di cui da attivit in amministrazione senza intestazione

74.270,43

di cui ritenute

10.181,19

di cui da attivit in amministrazione senza intestazione

1.944,09

di cui azioni

27.326.463,01

di cui obbligazioni

2.580,00

di cui quote societarie

104.130.804,97

di cui diritti diversi

di cui polizze

Titoli di Terzi non Quotati

13.993.901,13

Valori Diversi
di cui diritti sociali in amministrazione senza intestazione

8.111.825,63

di cui diritti immobiliari in amministrazione senza intestazione

5.461.444,80

di cui opere d'arte in amministrazione senza intestazione

301.368,00

di cui gioielli in amministrazione senza intestazione

67.856,00

Totale Massa Amministrata

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 49 di 106

18

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

CONTO ECONOMICO
A. Valore della produzione
Descrizione
Valore della produzione
Totale

Importo al 31/12/2012
1.111.259
1.111.259

Importo al 31/12/2013
967.053
967.053

Variazioni
- 144.206
- 144.206

Il valore della produzione, pari ad Euro 967.053, risulta essere cos formato:
A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni
Descrizione
Ricavi relativi ad amministrazione fiduciaria statica
Ricavi relativa a commissioni una tantum
Altri ricavi
Totale

Importo al 31/12/2012
932.289
143.379
0
1.075.668

Importo al 31/12/2013
797.364
116.632
0
913.996

Variazioni
- 134.925
- 26.747
0
- 161.672

Importo al 31/12/2012
2.859
23.164
9.568
35.591

Importo al 31/12/2013
7.497
33.226
12.334
53.057

Variazioni
4.638
10.062
2.766
17.466

A.5.b Ricavi e proventi diversi


Descrizione
Spese riaddebitate
Recuperi e rimborsi
Ricavi diversi
Totale

B .Costi della produzione


Descrizione
Costi della produzione
Totale

Importo al 31/12/2012
1.092.721
1.092.721

Importo al 31/12/2013
970.315
970.315

Variazioni
- 122.406
- 122.406

I costi della produzione, pari ad Euro 970.315 risultano essere cos composti:
Descrizione
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
Costi per servizi
Costi per godimento beni di terzi
Costi per il personale
Ammortamenti e svalutazioni
Oneri diversi di gestione
Totale

Importo al 31/12/2012
3.522
720.984
82.979
211.180
24.415
49.641
1.092.721

Importo al 31/12/2013
4.550
588.134
89.396
195.274
54.057
38.905
970.315

Variazioni
1.028
-132.850
6.417
- 15.906
29.642
- 10.736
- 122.406

I dati pi rilevanti riguardano la riduzione della spese per servizi,dei costi per il personale e degli
ammortamenti e svalutazioni oltre gli oneri diversi di gestione a fronte di un aumento dei costi per
godimento beni terzi. Con particolare riferimento alle svalutazioni si precisa che le stesse accolgono

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 50 di 106

19

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

limporto dellaccantonamento al fondo della perdita su crediti oltre la vera e propria perdita su crediti
rilevata con osservanza ai principi per la cancellazione dei crediti di modesto importo. Pertanto nellesercizio
chiuso al 31 dicembre 2013 sono stati portati a perdita quei crediti di importo inferiore a 2.500 per i quali
fossero scaduti i termini di pagamento da oltre 6 mesi, come previsto dalla Circolare dellAgenzia delle
Entrate 26/E di Agosto 2013.
C. Proventi e oneri finanziari
Descrizione
Proventi e oneri finanziari
Totale

Importo al 31/12/2012
12.797
12.797

Importo al 31/12/2013
14.301
14.301

Variazioni
1.504
1.504

Il totale dei proventi ed oneri finanziari, pari ad Euro 14.301, risultano essere cos costituiti:
Descrizione
Proventi finanziari da crediti iscritti nelle
immobilizzazioni
Proventi finanziari da titoli diversi da partecipazioni
iscritte nelle immobilizzazioni
Proventi diversi dai precedenti
Interessi e altri oneri finanziari verso altri
Totale

Importo al 31/12/2012
0

Importo al 31/12/2013
7.218

Variazioni
7.218

40

- 35

13.314
- 557
12.797

7.149
- 71
14.301

- 6.165
486
1.504

La voce Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni stata alimentata dalla rilevazione degli
interessi maturati sui versamenti effettuati a favore della Polizza a copertura del maturando TFM e di
competenza dellesercizio.
D. Rettifiche di valore di attivit finanziarie
Descrizione
Svalutazione di partecipazioni
Totale

Importo al 31/12/2012
7.706
7.706

Importo al 31/12/2013
0
0

Variazioni
- 7.706
- 7.706

Non sono presenti Svalutazioni nel Bilancio chiuso al 31 dicembre 2013


E. Proventi e oneri straordinari
Descrizione
Proventi e oneri straordinari
Totale

Importo al 31/12/2012
33.863
33.863

Importo al 31/12/2013
35.049
35.049

Variazioni
1.186
1.186

Limporto relativo ai proventi e oneri straordinari per 35.049 costituito, per la parte dei proventi
straordinari da 102 per sopravvenienze attive, per 33.968 dalla rilevazione degli interessi maturati sui
versamenti effettuati a favore della Polizza a copertura del maturando TFM relativi a precedenti esercizi e per 2.147

da insussistenze del passivo; relativamente la parte degli oneri straordinari, questi sono composti da
minusvalenze relative alla parziale cessione delle partecipazioni della PMS Spa. per 1.164 e per 4 da
insussistenze dellattivo.
Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 51 di 106

20

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

MELIOR TRUST SPA

Imposte e tasse
Le imposte e tasse risultano essere cos formate:
Descrizione
Ires
Irap
Imposte anticipate
Totale

Importo al 31/12/2012
10.388
24.767
0
35.155

Importo al 31/12/2013
12.478
22.050
0
34.528

Variazioni
2.090
- 2.717
0
- 627

Importo al 31/12/2013
305.000
28.000
333.000

Variazioni
0
0
0

Compenso agli Amministratori e Sindaci


Descrizione
Compenso Amministratori
Compenso Collegio Sindacale
Totale

Importo al 31/12/2012
305.000
28.000
333.000

Il Consiglio di Amministrazione ed il Collegio Sindacale della societ sono inoltre remunerati per le attivit
e le funzioni dei presdi Antiriciclaggio di cui al D.lgs 231/07 e del provvedimento di Banca dItalia del
10/03/2011.

Azioni di godimento e obbligazioni emesse dalla societ


Non esistono azioni di godimento.
La societ non ha emesso prestiti obbligazionari o titoli similari.
La societ esonerata dalla redazione del bilancio consolidato in quanto non supera i limiti previsti dal
1comma dell Art. 27 e dal 2 comma dell Art. 46 del D.L. n. 127/91.

Nel confermare che le considerazioni ed i valori contenuti nella presente Nota Integrativa sono conformi alle
scritture contabili e riflettono con correttezza i fatti amministrativi cos come si sono verificati, Vi invito ad
approvare il presente bilancio e la relativa nota integrativa si propone di destinare lutile desercizio, pari ad
Euro 11.560, per Euro 578 a Riserva legale e la residua parte, pari ad Euro 10.982 interamente ad una
riserva disponibile.
Il Presidente del C.d.A.
(Dott. Riccardo Riccardi)
Limposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Roma
autorizzazione n. 204354/01 del 6.12.2001 del Ministero delle Finanze Dip. delle Entrate
Ufficio delle Entrate di Roma.

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 52 di 106

21

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Codice Fiscale 06614101001

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Codice fiscale: 06614101001

MELIOR TRUST SPA

Il sottoscritto Riccardo Riccardi, in qualit di Presidente del CdiA della Melior Trust SpA
dichiara che il documento informatico in formato XBRL, contenente lo stato patrimoniale ed
il conto economico, e la presente nota integrativa in formato PDF/A composta di n. 22
pagine numerate da 1 a 22 sono conformi ai corrispondenti documenti originali depositati
presso la Societ.
Roma il 13.06.2014

Bilancio desercizio al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 53 di 106

22

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Capitolo 3 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA

Fascicolo societa' di capitale 54 di 106

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Fascicolo societa' di capitale 55 di 106

COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI


IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
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Fascicolo societa' di capitale 56 di 106

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Fascicolo societa' di capitale 59 di 106

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Capitolo 4 - RELAZIONE GESTIONE

Sede Sociale : Roma, Via Francesco Siacci 2/b


Capitale sociale: euro 200.000,00 .iv.
R.E.A. di Roma n. 978614
C.F. P.IVA e Reg. Impr. Di Roma 06614101001
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO 31.12.2013
Signori azionisti,
il bilancio al 31.12.2013 chiude con un risultato di esercizio positivo.

Il contesto economico
Lo scenario economico internazionale mantiene ancora una certa criticit. Nel corso del 2013
la crescita del PIL mondiale stata positiva e pari al 2,4%,

ma comunque inferiore alla

crescita 2012 (3,2%); a tenere sono principalmente le economie emergenti asiatiche e del
medio-est: infatti le aree avanzate delloccidente permangono in una situazione critica e di
lento riassestamento in seguito agli squilibri provocati dalla recessione che vede il suo
epicentro nellEurozona.
Per arginare la crisi dellEurozona il vertice dei Capi di Stato e di Governo dellArea dellEuro
e il Consiglio Europeo continuano ad attuare misure volte ad allentare la tensione sui mercati
finanziari e ridare fiducia agli investitori : la BCE ha tagliato infatti il tasso dinteresse dallo
0,75% al 0,5% nel mese di maggio 2013 e successivamente lo ha ulteriormente ribassato allo
0,25% nel mese di novembre 2013 per sostenere la ripresa raggiungendo un nuovo minimo
storico.
Per quanto riguarda leconomia italiana, il 2013 ha evidenziato un calo del PIL rispetto
allanno precedente pari al 1,9%. La caduta della domanda interna non da imputare solo alla
riduzione della domanda per consumi (- 2,2%), derivante principalmente dalla riduzione del
reddito disponibile delle famiglie, ma si estesa alla componente degli investimenti (-4,7%)
che risentono delle difficili condizioni di finanziamento e delle importazioni (-2,8%).
Le attivit maggiormente colpite sono state quelle industriali (-3,2%), quelle delle costruzioni
(-5,9%) e del terziario, i servizi in particolare hanno avuto una riduzione dello 0,9%. Lunica
componente che sta attenuando la recessione la domanda estera che ha ripreso, dopo molti
1

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anni, ad avere il ruolo di motore della crescita. Pertanto anche l offerta da parte degli Istituti
Bancari ha risentito delle tensioni legate al deterioramento della qualit di credito ed alla
mancanza di liquidit;

la disoccupazione salita ulteriormente nel corso dellanno,

attestandosi nel 2013 ad un tasso dello12,2%, con un aumento di 1,5 punti percentuali nei
dodici mesi.
Principali Fattori di Rischi e Incertezze
Lattivit fiduciaria ha risentito notevolmente della crisi economica e politica nazionale, ed il
perdurare della mancata emanazione delle disposizioni attuative di cui al D.Lgs 141/2010
comporta una costante incertezza del quadro normativo di riferimento
Inoltre il continuo susseguirsi di disposizioni in materia fiscale impegna la societ come
sostituto dimposta in maniera sempre pi consistente; il tutto in assenza di linee guida di
comportamento certe ed univoche per il settore.
Il maggiore appesantimento burocratico,

la spinta a svolgere

una sempre maggiore

collaborazione attiva nellambito della normativa antiriciclaggio, ha coinvolto la struttura in


un continuo aggiornamento

e comportato per la societ il necessario ricorso a consulenze

indipendenti e specifiche in materia.


Andamento gestionale
La societ ha registrato nel 2013, rispetto allanno precedente, una flessione del 12,98% dei
ricavi. Alla riduzione dei ricavi corrisposta una contrazione dei costi della produzione pari al
11,20%, tale contrazione avvenuta per effetto principalmente della riduzione dei costi per
servizi per il 18,42%
Lutile lordo ante imposte si quindi ridotto del 19,83%
Per quanto attiene lattivit fiduciaria svolta nel corso dellanno appena concluso, il risultato
conseguito pu essere di seguito sintetizzato:
Lutile di esercizio dopo le imposte pari ad euro 11.560 (euro 22.337,00 nel 2012).
Il personale dipendente al 31.12.2013 pari a n 8 unit, due unit in piu rispetto al 2012 (n6 unit).
2013

2012

Variazione

Impiegati

Descrizione

Stagisti

Collaboratori a progetto

Totale

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Analisi economica
Al fine di meglio rappresentare landamento economico-finanziario-gestionale, si fornisce di seguito
una riclassificazione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico, in conformit a quanto disposto
dallart. 2428 c.c. e quanto suggerito dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli
Esperti Contabili, con la circolare del 14 gennaio 2009 e con i documenti n. 1 del 2008 e n. 22 del 2013
dellIRDCEC (lIstituto di Ricerca dei Dottori Commercialisti e Esperti Contabili). In particolare:
lo Stato Patrimoniale stato riclassificato secondo il modello finanziario;
il Conto Economico stato riclassificato secondo il modello del Valore
Aggiunto.
Sulla base di tali riclassificazioni stata svolta unanalisi di bilancio sui risultati economici e sulla
struttura patrimoniale e finanziaria. Sono stati altres elaborati alcuni fra principali indicatori di bilancio
(ratios) al fine di fornire una rappresentazione della situazione reddituale e finanziaria della Societ.

Riclassificazione del Conto Economico


Descrizione
Ricavi delle vendite

2012

2013

967.053

0,00%

Valore della produzione operativa 1.111.259 100,00%

967.053

Costi esterni operativi

857.126

77,13%

720.984 74,55%

Valore aggiunto

254.133

22,87%

246.069 25,45%

Costi del personale

211.180

19,00%

195.274 20.19%

Margine operativo lordo

42.953

3,87%

50.795

Ammortamenti e svalutazioni

32.121

2,89%

54.057 -5,59%

Risultato operativo

10.832

0,97%

3.262

Proventi finanziari

13.354

1,20%

14.372

1,49%

Ebit normalizzato

24.186

2,18%

11.110

1,15%

Risultato dellarea straordinaria

33.863

3,05%

35.049

3,62%

Ebit integrale

46.159

4,77%

Produzione interna

1.111.259 100,00%
0

100%

100%

5,25%

0,34%

58.049

5,22%

Oneri finanziari

557

0,05%

Risultato lordo

57.492

5,17%

46.088

Imposte sul reddito

35.155

3,16%

34.528

3,57%

Risultato netto

22.337

2,01%

11.560

1,20%

71 -0,01%
4,77%

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Il valore percentuale rappresenta il peso della voce in esame rispetto al totale del Valore della
Produzione.
Il valore della produzione operativa si attesta a euro 967.053 nel 2013, con una riduzione del 12,98%
rispetto allo stesso dato registrato nel 2012.
Il dettaglio della voce valore della produzione operativa di seguito schematizzato:

Descrizione

2012

2013

Ricavi delle vendite di amministrazione fiduciaria

932.289,00

83,89%

840.221

86,98%

Ricavi relativi a commissioni una tantum

143.379,00

12,90%

73.775

7,62%

35.591,00

3,20%

53.057

5,49%

1.111.259,00

100,00%

967.053

100,00%

Altri ricavi
Valore della produzione operativa

Occorre precisare che rispetto al Valore della Produzione i componenti positivi relativi agli
interessi attivi sono considerati nella voce Proventi Finanziari (per 14.372) e quelli relativi
ai proventi straordinari (per 36.217) allinterno della voce Risultato dellarea straordinaria.
Lanalisi del processo di formazione del risultato desercizio evidenzia quanto segue.
Il Valore Aggiunto 1 ha registrato un valore di euro 246.069 corrispondente al 25,45 % del valore della
produzione (con un incremento di circa 2,58 punti percentuali rispetto allo stesso dato del 2012). Tale
risultato dovuto principalmente ad una riduzione

dei costi esterni operativi, prevalentemente

derivanti dalle consulenze esterne.


Di seguito viene rappresentato graficamente landamento del valore aggiunto nel periodo 2012-2013.

VALORE AGGIUNTO

Valore Aggiunto
350.000,00
300.000,00
250.000,00
200.000,00
Valore Aggiunto

150.000,00
100.000,00
50.000,00
2012

2013

Tale indicatore rappresenta lincremento di valore che unazienda aggrega al valore dei beni e dei servizi che acquista da altre aziende. Tale valore viene poi

ripartito tra i fattori della produzione che hanno contribuito a crearlo: il lavoro; il capitale investito nelle immobilizzazioni (tramite gli ammortamenti); i capitali
presi in prestito dalle banche (tramite gli interessi).

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Il Risultato Operativo, relativo alla gestione tipica aziendale, pari a euro - 3.262 al netto dei costi del
personale di euro 195.274 (euro 211.180 nel 2012) ed ammortamenti e svalutazioni di euro 54.057
(euro 32.121 nellesercizio precedente). Lincidenza del risultato operativo sul valore della produzione
del -0,34 %, con un decremento del 1,31% rispetto al 2012. Ci dovuto alla principalmente alle
perdite su crediti registrate al 31 dicembre 2013 per i crediti di modesta entit. Tali perdite su crediti
eccedono la riduzione dei costi che si riusciti ad ottenere.
Il Risultato Lordo prima delle imposte, si attesta a euro 46.088 con un peso sul valore della produzione
del 4,77 %,

Analisi finanziaria
Riclassificazione dello stato patrimoniale
Viene di seguito riclassificato la parte dellAttivo dello Stato Patrimoniale riportando il
contributo in percentuale di ogni voce alla formazione del Totale Attivo.
Attivo

Attivo fisso
Immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali

2012

249.030,00

2013

29,60% 282.523,00

29,76%

2.308,00

0,27%

1.345,00

0,14%

28.112,00

3,34%

24.038,00

2,53%

Immobilizzazioni finanziarie

218.610,00

25,98% 257.140,00

27,09%

Attivo circolante (AC)

592.297,00

70,40% 666.665,00

70,24%

Magazzino

0,00

0,00%

Liquidit differite

413.431,00

0,00

49,14% 414.584,00

0,00%

43,68%

Liquidit immediate

178.866,00

21,26% 252.081,00

26,56%

Totale Impieghi

841.327,00 100,00% 949.189,00 100,00%

La voce Liquidit Immediate comprende oltre le disponibilit liquide (pari a 241.715)


anche la voce Ratei e Risconti Attivi (pari a 10.366) essendo le stesse assimilabili secondo
il criterio finanziario.
Viene di seguito riclassificato la parte del Passivo dello Stato Patrimoniale riportando il
contributo in percentuale di ogni voce alla formazione del Totale Passivo.

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Passivo

2012

2013

Mezzi propri

336.292,00

39,97% 347.852,00

36,65%

Capitale Sociale

200.000,00

23,77% 200.000,00

21,07%

Riserve

136.292,00

16,20% 147.852,00

15,58%

Passivit consolidate 266.397,00

31,66% 305.327,00

32,17%

Passivit correnti

238.638,00

28,39% 296.010,00

31,19%

Totale Fonti

841.327,00 100,00% 949.189,00 100,00%

I principali aggregati dello stato patrimoniale al 31 dicembre 2013 evidenziano quanto segue:
- l attivo Fisso di euro 282.523 corrisponde al 29,76% del Totale degli Impieghi;
- lAttivo Circolante di euro 666.665 corrisponde al 70,24% del Totale degli Impieghi ed costituito
principalmente da crediti verso clienti e disponibilit liquide;
- I Mezzi Propri (costituiti dal Capitale Sociale e dalle riserve) che si attestano a circa euro 347.852
corrispondenti al 36,65% del Totale delle Fonti;
- Passivit consolidate (che sono costituite dal Trattamento di Fine Rapporto e dal trattamento di fine
mandato amministratori) che si attestano a euro 305.327 corrispondenti al 32,17% del Totale delle
Fonti;
- Passivit correnti pari a euro 296.010 corrispondenti al 31,19% del capitale di finanziamento.
Di seguito viene graficizzata la ripartizione dellattivo e del passivo:

Attivo

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Passivo

Analisi per indici


Indici di redditivit
Indice
ROE Netto

Descrizione
Risultato Netto/Mezzi propri

2012
6.64%

2013
3,32%

Il ROE (Return on Equity) misura la remunerazione del capitale di rischio investito. Rispetto al 2012 il
valore di tale indicatore si ridotto attestandosi al 3,32%, per effetto del minore utile desercizio
conseguito.

MOL
Il Margine Operativo Lordo (MOL) un indicatore di redditivit che evidenzia il reddito di
un'azienda basato solo sulla sua gestione caratteristica, al lordo, quindi, di interessi (gestione
finanziaria), tasse (gestione fiscale), deprezzamento di beni e ammortamenti. E generalmente
utilizzato dagli analisti finanziari per capire se unazienda in grado di generare ricchezza
attraverso la propra gestione operativa.
Indice
MOL

Descrizione
Val. Aggiunto Costi Personale Costi per la Struttura

2012
42.953

2013
50.975

Indici di liquidit
Quoziente di Disponibilit

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Bilancio aggiornato al 31/12/2013

Tale indice mostra la copertura delle passivit a breve con le attivit a breve termine. Pu essere
considerato positivo se superiore ad 1 come nel caso della Melior Trust. Tale circostanza sta infatti ad
indicare che la societ riuscirebbe in qualsiasi momento a soddisfare le eventuali richieste dei fornitori
con le disponibilit generate dal proprio attivo circolante. Il valore dellindicatore pari a 2,25 peraltro
indica che lattivo a breve riesce a finanziare anche le passivit a medio lungo termine.

Indice
Quoziente di disponibilit

Descrizione
Attivo circolante/Passivit correnti

2012
2,48

2013
2,25

Durata media di crediti e debiti commerciali


La durata media dei crediti commerciali, che evidenzia la media dei giorni di incasso dai
clienti, rileva un valore superiore rispetto al precedente anno di circa 11 giorni.
La durata media dei debiti commerciali aumentata rispetto al 2012, in quanto, il tempo medio
di pagamento dei fornitori aumentato di circa 11 giorni.
Indice
Durata media dei crediti commerciali
Durata media dei debiti commerciali

Descrizione
(Crediti commerciali/fatturato)*360
(Debiti commerciali/fatturato)*360

2012
109
50

2013
120
61

Posizione Finanziaria Netta (PFN)


Lesposizione finanziaria netta pu essere definita come la variabile che permette di appurare
leffettiva esposizione debitoria di unazienda in un dato istante.
Di seguito si riporta la riclassificazione redatta secondo il documento 22 dellIRDCEC
dellOttobre 2013.

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Totali 2012
A
B

Disponibilit Liquide e prontamente


Liquidabili (inferiori 3 mesi)
Attivit Finanziarie a breve
Crd Finanziari a breve
Titoli a breve
Crd. Fin vs. controllate/collegate a breve
Altre attivit Finanziarie a breve
Ratei e Risconti Attivi a breve

Attivit Finanziarie a m/l termine


Crediti Finanziari a m/l termine
Titoli a m/l termine
Altre attivit a m/l termine
Ratei e Risconti Attivi pluriennali
Passivit Finanziarie a breve termine
Scoperti di c/c
Debiti Finanziari a breve
Debiti vs/soc. factoring
Debiti vs/soc. leasing
Debiti vs/altri finanziatori a breve
Debiti Finanziari vs/controllate e collegate
Ratei e Risconti Passivi a breve

Passivit Finanziarie a m/l termine


Debiti vs/banche
Prestiti obbligazionari
Debiti v/soci fruttiferi a m/l termine

Anno 2012

377.561,00

28.550,00
7.320,00

214.366,00
4.244,00

178.866,00 Anno 2013

241.715,00

413.431,00

424.950,00

257.140,00

296.010,00

Posizione Finanziaria netta breve periodo


Posizione finanziaria Netta 1 livello ( a- d)
Posizione finanziaria Netta 2 livello ( a + b - d)
Posizione Finanziaria netta lungo periodo
Posizione finanziaria Netta di lungo periodo
1 livello ( a- (d+e))
Posizione finanziaria Netta di lungo periodo
2 livello ( a + b) - (d + e)
Posizione Finanziaria Netta Complessiva
(a+b+c) - (d+e)

382.635,00
-

31.949,00
10.366,00

255.552,00
1.588,00
-

255.382,00
29.654,00
10.974,00

218.610,00

238.638,00

225.031,00

7.508,00

6.099,00

Debiti Finanziari vs/controllate e collegate


Debiti vs/altri finanziatori
Debiti vs/leasing
Ratei e risconti Passivi pluriennali
Totale Passivit Finanziarie (d+e)

Totali 2013

238.638,00

296.010,00

59.772,00
353.659,00

54.295,00
370.655,00

59.772,00

54.295,00

353.659,00

370.655,00

572.269,00

627.795,00

Un indice che indica di quanto lindebitamento netto eccede le fonti attinte con vincolo di
propriet pu essere utile per capire meglio la situazione aziendale. Lindicatore infatti,

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informa sul grado di solidit aziendale ovvero sul grado di indipendenza da parte di terzi
finanziatori.
Indice
Leverage della PFN

Descrizione
PFN/Capitale Proprio

2012
1,70

2013
1,80

Fatti intervenuti dopo la chiusura dellesercizio


Successivamente alla data di chiusura dellesercizio 2013 la Societ

soggetta ad un ispezione

ciclica antiriciclaggio da parte dellAutorit preposta a tale funzione , non ancora conclusa alla data
di redazione della presente relazione.

Evoluzione prevedibile sulla gestione


Le prospettive di una ripresa delleconomia mondiale e dellEurozona nel 2014 sono
contenute.
Anche il contesto nazionale caratterizzato da una previsione di crescita del solo 0,6% .In
questo quadro difficile prevedere un clima sereno ed un contesto economico in crescita
anche per il nostro settore ove incidono, tra laltro, il contesto normativo ancora incerto ed i
pesanti adempimenti posti a carico delle societ di settore. Si teme quindi che levoluzione
dellattivit possa subire un rallentamento nel suo quattordicesimo anno di attivit.
Attivit di Ricerca e Sviluppo
La Societ non ha svolto attivit di ricerca e sviluppo ma ha seguito con attenzione levoluzione della
disciplina di settore anche attraverso la partecipazione a corsi di approfondimento e con i continui
contatti con gli operatori del settore.

Azioni proprie e societ controllate e collegate


La societ non detiene azioni proprie e partecipazioni in societ collegate controllanti, n ha acquistato
o alienato, nel corso dellesercizio, azioni proprie o di societ controllanti.
La societ non soggetta ad altrui direzione e coordinamento secondo quanto previsto dagli articoli da
2497 a 2497-septies del codice civile, non rientra nel criterio di controllo di cui allart. 26 del D.Lgs.
127/91 che impone lobbligo del bilancio consolidato della controllante.

10

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Uso di strumenti finanziari


La Societ non ha fatto uso di strumenti finanziari.

Informazioni attinenti al personale ed allambiente


Relativamente al personale non si verificata alcun decesso sui luoghi lavoro, nessun infortunio grave
e la Societ non ha subito alcun addebito in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex
dipendenti e cause di mobbing, per cui la Societ stata dichiarata definitivamente responsabile.
Per quanto si riferisce allambiente non stato causato alcun danno a questo ultimo, n la Societ ha
subito sanzioni o pene definitive per reati o danni ambientali.

Sedi secondarie
La societ non ha sedi secondarie

Immobilizzazioni finanziarie
La societ possiede una piccola partecipazione in PMS S.p.A., societ fondata nel 1999 . La societ ha
sede in Roma, Via del Quirinale, 26 e un Capitale sociale di 130.196,22 i.v.. la quotazione dei titoli
ha subito nel 2013 un notevole decremento
Nel corso dell esercizio e precisamente il 23 dicembre 2013 stata effettuata una parziale cessione
della partecipazione ed attualmente la Societ in possesso di sole n 310 azioni
A seguito di detta cessione la Societ ha realizzato una minus valenza pari a 1.164

Destinazione dellutile desercizio


Signori Azionisti,
lesercizio chiude con un utile di Euro 46.088 ante imposte ed euro 11.560 al netto delle imposte.
Vi invitiamo pertanto ad assumere, dopo la lettura della Relazione del Collegio Sindacale, la seguente:
deliberazione
lAssemblea degli Azionisti:
- ascoltata la relazione del Consiglio di Amministrazione sulla gestione;
- preso atto della Relazione del Collegio Sindacale;
- letto ed esaminato il Bilancio al 31 dicembre 2013, che chiude con un utile di Euro 11.560,00
delibera

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di approvare:
- lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico, e la Nota Integrativa dellesercizio chiuso al 31
dicembre 2013 che evidenziano un utile di Euro 11.560,00, presentati dal Consiglio di
Amministrazione nel loro complesso e nelle singole appostazioni, con gli stanziamenti e gli
accantonamenti proposti;
- il seguente riparto dellutile netto di Euro 11.560,00
Utile netto dellesercizio 11.560
a Riserva Legale euro 578,00
a Riserva Disponibile per euro 10.982,00.
Se approvate le nostre proposte il Patrimonio della Vostra Societ, a seguito delle delibere prese, sar
cos composto:

Descrizione
Capitale Sociale
Riserva Legale
Utili portati a nuovo
Riserva Disponibile
Riserva da Arrotondamento
Totale

Roma, 20 maggio 2014

Importo
200.000,
27.141
109.730
10.982
-1
347.852,00

per il Consiglio di Amministrazione


Il Presidente
(Riccardo Riccardi)

Il sottoscritto Presidente del CdiA dichiara che il presente documento informatico


conforme a quanto trascritto e sottoscritto nei libri sociali della societ.
Limposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Roma
autorizzazione n. 204354/01 del 6.12.2001 del Ministero delle Finanze Dip. delle Entrate
Ufficio delle Entrate di Roma.

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Capitolo 5 - RELAZIONE SINDACI

Il sottoscritto Presidente del CdA dichiara che il presente documento informatico


conforme a quanto trascritto e sottoscritto nei libri sociali della societ.
Limposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di
Roma autorizzazione n. 204354/01 del 6.12.2001 del Ministero delle Finanze
Dip. delle Entrate Ufficio delle Entrate di Roma.

MELIOR TRUST S.p.A.


Sede Legale Via SIACCI 2/b - ROMA
Iscritta al Registro delle Imprese di ROMA - C.F. e n.iscrizione 06614101001
Iscritta al R.E.A. di ROMA al n. 978614
Capitale Sociale Euro 200.000,00 interamente versato
Partita I.V.A. 06614101001

Relazione del Collegio Sindacale al Bilancio chiuso al 31 dicembre 2013


Signori Azionisti,
Come a Voi noto anche per lesercizio chiuso al 31/12/2013 abbiamo svolto per la
Vostra Societ sia lattivit di vigilanza che le funzioni di revisione contabile.
Vi rendiamo quindi conto del nostro operato.
Parte prima Relazione ai sensi dellart. 2429 del Codice Civile
Nel corso dellesercizio abbiamo vigilato sullosservanza della legge e dello
Statuto e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione, utilizzando
nellespletamento dellincarico i suggerimenti indicati dalle Norme di
comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dal Consiglio Nazionale dei
Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili. In particolare Vi diamo atto di
quanto segue:

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Abbiamo vigilato sullosservanza delle leggi che regolano loperato della


Societ, dello Statuto, dellatto costitutivo e sul rispetto dei principi di
corretta amministrazione.

Abbiamo

partecipato

tutte

le

adunanze

del

Consiglio

di

Amministrazione nel rispetto delle norme statutarie, legislative e


regolamentari che ne disciplinano il funzionamento. Per queste possiamo
ragionevolmente assicurare che le azioni deliberate sono conformi alla
legge ed allo statuto sociale e non sono manifestamente imprudenti,
azzardate, in potenziale conflitto di interesse o tali da compromettere
lintegrit del patrimonio sociale.
-

Mediante lottenimento di informazioni dallAmministratore Delegato, dai


Responsabili delle rispettive funzioni aziendali e dallesame della
documentazione ricevuta, abbiamo valutato e vigilato sulladeguatezza del
sistema amministrativo e contabile nonch sullaffidabilit di questultimo
a rappresentare correttamente i fatti di gestione.

Nel corso dellesercizio, nel rispetto delle previsioni statutarie, siamo stati
periodicamente informati dagli amministratori sullandamento della
gestione sociale e sulla sua prevedibile evoluzione.

Abbiamo inoltre constatato che tutte le formalit relative allapprovazione


del bilancio al 31/12/2012, nonch alla predisposizione ed allinvio delle
dichiarazioni fiscali nel corso dellesercizio 2013 sono state correttamente
e tempestivamente espletate secondo la legge. La tenuta e laggiornamento
dei libri sociali obbligatori stata effettuata in modo corretto e nel rispetto

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della normativa vigente. Durante lesercizio il Collegio ha effettuato con


tempestivit tutte le verifiche previste dalla legge, procedendo al controllo
sulla regolare tenuta della contabilit. Nel corso di tali verifiche il Collegio
non ha rilevato violazioni degli adempimenti civilistici e previdenziali. Ad
ogni buon conto, i Sindaci ritengono che le scritture contabili adottate
dalla Societ offrono nel loro complesso un quadro ordinato, completo e
dettagliato delle operazioni compiute e dei risultati della gestione anche
alla luce di quanto riportato nella seconda parte della presente relazione.
-

Il Collegio Sindacale non ha riscontrato operazioni atipiche e/o inusuali.

Nel corso dellesercizio non sono pervenute al Collegio Sindacale denunce


ai sensi dellarticolo 2408 del Codice Civile. Al Collegio Sindacale non
sono pervenuti esposti in generale. Il Collegio Sindacale, nel corso
dellesercizio, non ha rilasciato pareri ai sensi di legge.

Abbiamo esaminato il bilancio desercizio chiuso al 31/12/2013, in merito


al quale non abbiamo elementi pregiudizievoli da riferire. Per
lattestazione che il bilancio desercizio al 31/12/2013 rappresenta in
modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e il
risultato economico della Vostra Societ ai sensi dellarticolo 14 del
D.Lgs. n. 39/2010 rimandiamo alla seconda parte della nostra relazione.
Gli amministratori, nella redazione del bilancio, non hanno derogato alle
norme di legge ai sensi dellart. 2423 del Codice Civile. Lo stato
patrimoniale ed il conto economico, che evidenzia un risultato desercizio

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positivo di Euro 11.560,00 sono riportati sinteticamente nella tabella


sottostante che evidenzia i seguenti valori:
STATO PATRIMONIALE

948.881

Passivit

601.027

Patrimonio netto

347.854

Utile netto desercizio

11.560

Valore della produzione

967.053

Costi della produzione

970.314

Differenza tra valore e costi della produzione

3.262

Proventi ed oneri finanziari

Attivit

Conto Economico:

14.301
35.049

Proventi ed oneri straordinari

Risultato prima delle imposte

46.088

Imposte sul reddito

34.528

Utile netto dellesercizio

11.560

I Conti dordine pari ad 727.951.055 rappresentano la massa amministrata alla


data del 31 dicembre 2013.
Dallattivit di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi suscettibili
di segnalazione o di menzione nella presente relazione al di fuori di quanto
evidenziato nella seconda parte della presente relazione.
Parte seconda Relazione ai sensi dellart. 14, primo comma, lett.a) del
D.Lgs. n. 39 del 27 gennaio 2010.

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Il Collegio ai sensi dellart. 14, primo comma, lett. A) del D.Lgs. n. 39/2010 ha
proceduto allo svolgimento delle seguenti attivit di cui Ve ne rende atto:
a) Abbiamo svolto la revisione legale dei conti del bilancio desercizio della
societ MELIOR TRUST SpA chiuso al 31/12/2013 come univocamente
identificato dai valori riportati nella parte prima della presente relazione.
La responsabilit della redazione del bilancio desercizio in conformit
alle norme che ne disciplinano i criteri di redazione compete allorgano
amministrativo della societ MELIOR TRUST SpA. E nostra la
responsabilit del giudizio professionale espresso sul bilancio desercizio e
basato sulla revisione legale dei conti.
b) Il nostro esame stato condotto secondo gli statuiti principi di revisione
legale dei conti. In conformit ai predetti principi, la revisione legale dei
conti stata operata attuando una preliminare analisi della struttura e dei
processi della societ con identificazione del rischio di controllo afferente i
conti significativi di bilancio selezionati. Per detti conti inoltre stato
valutato il rischio intrinseco di ognuno e combinato con quello di controllo
al fine di tarare le campionature dei test di sostanza in sede di verifica dei
singoli saldi di bilancio. Il procedimento di revisione legale dei conti
stato svolto in modo coerente con la dimensione della societ e con il suo
assetto organizzativo. Esso comprende lesame, sulla base di verifiche a
campione, degli elementi probativi a supporto dei saldi e delle
informazioni

contenuti

nel

bilancio,

Fascicolo societa' di capitale 76 di 106

nonch

la

valutazione

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delladeguatezza e della correttezza dei criteri contabili utilizzati e della


ragionevolezza delle stime effettuate dagli amministratori.
Riteniamo che il lavoro svolto fornisca una ragionevole base per
lespressione del nostro giudizio professionale. Sulla base dellattivit
preliminare stata pianificata e svolta lattivit di controllo al fine di
acquisire ogni elemento necessario per accertare se il bilancio desercizio
sia viziato da errori significativi e se risulti, nel suo complesso, veritiero e
corretto.
c) Sulla base delle verifiche a campione e delle analisi sopra descritte, a
nostro giudizio, il bilancio nel suo complesso conforme alle norme che
ne disciplinano i criteri di redazione e rappresenta in modo veritiero e
corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e il risultato economico
della societ MELIOR TRUST SpA, con riferimento allesercizio chiuso
al 31/12/2013.
d) La responsabilit della redazione della Relazione sulla Gestione in
conformit a quanto previsto dalle norme di legge compete allorgano
amministrativo della Societ. E di nostra competenza lespressione del
giudizio sulla coerenza della relazione sulla gestione con il bilancio. A tal
fine, abbiamo svolto le procedure indicate dal principio di revisione legale
dei conti n. PR 001 emanato dal Consiglio Nazionale dei Dottori
Commercialisti e degli Esperti Contabili e raccomandato dalla Consob.

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Sulla base del lavoro svolto nostro giudizio che la Relazione sulla
gestione sia coerente con il bilancio desercizio della MELIOR TRUST
SpA chiuso al 31/12/2013.
Per quanto precede, il Collegio Sindacale non rileva motivi ostativi
allapprovazione del bilancio di esercizio al 31/12/2013, n obiezioni da
formulare in merito alla proposta di deliberazione presentata dal Consiglio
di Amministrazione per la destinazione dellutile desercizio.
Roma, l 02 maggio 2014

IL COLLEGIO SINDACALE

Dott. Andrea Collalti


Dott. Fabiana Flamini
Dott. Andrea Minervini

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Capitolo 6 - PROCURA

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Statuto

Sommario
Parte 1 - Protocollo del 20-07-2011 - Statuto completo

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Statuto aggiornato al 20-07-2011

Parte 1 - Protocollo del 20-07-2011 - Statuto completo

Copia su supporto informatico di documento formato in origine


su supporto cartaceo, ai sensi dell'art.23 D.Lgs 7 marzo 2005
n.82 ad uso Registro Imprese
ALLEGATO "B" ALLA RACCOLTA N. 21.357
S T A T U T O
della
"COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI"
in forma abbreviata

"MELIOR TRUST S.p.A",

Art.l) E' costituita la societ per azioni denominata "COMPAGNIA FIDUCIARIA E DI TRUST - SOCIETA' PER AZIONI" denominazione che nell'uso, per brevit, viene ridotta a "MELIOR TRUST
S.p.A.".
Art.2) La societ ha sede in Roma e pu istituire sedi secondarie, succursali, agenzie rappresentanze sia in Italia che
allEstero.
Art.3) La societ ha per oggetto lesclusivo esercizio della:
- amministrazione, mediante intestazione, dei beni, mobili e
immobili, per conto di terzi e di tutte le funzioni che costituiscono

attivit

propria

di

societ

fiduciaria,

cos

come

contemplate dalla legge 23 novembre 1939, n. 1966, dallart.


3-bis, della legge 13 aprile 1987, n. 148 e successive modificazioni;
- organizzazione e della revisione contabile di aziende di cui
allart. 28, comma 4, del decreto legislativo 27 gennaio 1992,
n. 88, anche mediante la realizzazione, la fornitura o la com-

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Statuto aggiornato al 20-07-2011

mercializzazione di prodotti o servizi amministrativi e informatici.


Pertanto, nella sua attivit per conto di terzi essa pu assumere:
i.

lamministrazione di partecipazioni in altri enti, anche

societari, sia che essi prevedano la responsabilit limitata


per le obbligazioni dellente, sia che essi prevedano la responsabilit illimitata per tali obbligazioni;
ii.

mandati

ed

incarichi

fiduciari

di

qualsiasi

natura;

svolgere, nell'ambito della amministrazione fiduciaria, qualsiasi operazione per conto terzi e pertanto, curare per conto
dei medesimi 1'acquisto, la vendita e la permuta di beni, stipulando qualsiasi tipo di negozio necessario all'esecuzione
degli incarichi fiduciari conferiti;
iii.

lamministrazione di beni mobili e immobili o di patri-

moni a chiunque appartenenti, di titoli, di donazioni di legati, di fondazioni, di fondi di quiescenza del personale dipendente, di fondi di previdenza di associazioni e di ordini professionali, di beni degli assenti e di ogni altro bene, di
fondazioni e di ogni altro bene, ivi compresi gli strumenti
finanziari; ci, svolgendo qualsiasi operazione per conto terzi e, pertanto, curando per conto dei medesimi lacquisto, la
vendita e la permuta di beni, stipulando qualsiasi tipo di negozio

necessario

alla

esecuzione

degli

incarichi

fiduciari

conferiti, ivi compresa la costituzione di societ, consorzi e

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persone giuridiche in genere procedendo a


iv.

conferimenti in denaro o in natura;

v.

la custodia e lamministrazione, per conto di propri fi-

ducianti o di terzi, di strumenti finanziari e di altri beni


(mobili);
vi.

la rappresentanza di azionisti, di soci in genere, e di

obbligazionisti, sia individuale sia collettiva, sia partecipando a sindacati di voto;


vii.

la funzione di rappresentante comune di obbligazionisti

ai sensi dellart. 2417 del codice civile, di azionisti di risparmio nonch di rappresentante comune di portatori di strumenti finanziari;
viii. incarichi di esecuzioni testamentarie e di divisioni ereditarie;
ix.

la costituzione e la amministrazione di patrimoni desti-

nati ad uno specifico affare ai sensi dellart. 2447 bis e seguenti del codice civile;
x.

l amministrazione di beni in qualit di trustee, ai

sensi della legge 16 ottobre 1989 n. 364, nonch di ogni altra


norma

integrativa,

modificativa

sostitutiva

della

legge

stessa;
xi.

lincarico di protector nellambito di trusts comunque

istituiti;
xii.

cura la costituzione in pegno o a cauzione al nome della

fiduciaria, ma per conto altrui, di titoli, libretti di ri-

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sparmio e valori in genere, a garanzia di operazioni bancarie


e finanziarie;
xiii. assume gli incarichi per conto delle societ ed enti emittenti per il deposito di azioni e di obbligazioni per la
partecipazione alle rispettive assemblee, per il pagamento dei
dividendi e delle cedole, per il rimborso di obbligazioni,
nonch per ogni altra operazione disposta dallemittente sui
propri titoli;
xiv.

cura la tenuta del libro dei soci e degli obbligazioni-

sti di societ, anche quotate nei mercati regolamentati o comunque aventi larga base azionaria e dei conseguenti adempimenti di carattere civile, amministrativo e fiscale, con particolare riferimento alla convocazione e allo svolgimento delle assemblee, al pagamento dei dividendi o degli interessi,
dei rimborsi, ovvero degli aumenti di capitale, allemissione
di obbligazioni, ai raggruppamenti e frazionamenti dei valori
mobiliari emessi.
Altres, nellesercizio delle attivit indicate la Societ pu
rendere consulenza amministrativa, fiscale, societaria, finanziaria, gestionale e di pianificazione aziendale in campo amministrativo e in quello dei servizi di assistenza alle transazioni e alle ristrutturazioni aziendali, nonch qualunque
altra funzione che non sia riservata dalla legge a soggetti
iscritti in albi professionali e in registri speciali.
A questo fine va evidenziato che i contratti e i negozi posti

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in essere dalla Societ nellesercizio dellattivit fiduciaria

devono

considerarsi

compiuti,

ogni

effetto

legale,

nellesclusivo interesse dei propri fiducianti, a meno che essa non dichiari di operare in conto proprio.
Essa pu altres compiere tutte le attivit e le funzioni consentite alle societ da ogni altra norma di legge, ogni attivit necessaria e non vietata connessa e conseguente, nonch
svolgere ogni altra operazione ritenuta dall'Organo amministrativo della societ necessaria od opportuna per l'espletamento di mandati e di incarichi fiduciari assunti per conto di
terzi.
La societ pu compiere in proprio e con l'impegno di fondi
propri qualsiasi operazione mobiliare, immobiliare, finanziaria strettamente necessaria agli scopi sociali od atta a facilitarne il raggiungimento, anche mediante la costituzione di
patrimoni destinati, ai sensi dellart. 2447-bis e seguenti
c.c., in conformit alle deliberazioni del Consiglio di Amministrazione
Pu inoltre assumere sia direttamente che indirettamente interessenze, quote e partecipazioni in altre societ od imprese
aventi oggetto analogo o affine o comunque connesso al proprio, fatto salvo il divieto di effettuare, nel proprio interesse, operazioni connesse ai beni amministrati per conto dei
propri fiducianti e in genere di interessarsi in proprio in
affari per i quali abbia assunto incarichi fiduciari.

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E' in ogni caso preclusa la raccolta, anche temporanea, di risparmio tra il pubblico, al fine dell'esercizio del credito.
La societ non pu, nell'ambito dei suoi compiti:
- effettuare nel proprio interesse operazioni connesse agli
affari relativi ai terzi amministrati;
- predisporre con i beni amministrati per conto dei propri fiducianti operazioni finanziarie con societ controllanti, collegate o controllate, in mancanza di idonee istruzioni da parte dei fiducianti medesimi;
- interessarsi in proprio in affari per i quali abbia assunto
incarichi fiduciari;
- espletare funzioni che siano riservate dalle leggi vigenti
esclusivamente agli iscritti in albi professionali e speciali;
- emettere titoli, documenti e certificati comunque rappresentativi dei diritti dei fiducianti;
- contrarre debiti in proprio o assumere impegni finanziari in
proprio se non per l'acquisizione di immobilizzazioni tecniche;
- contrarre debiti o assumere impegni finanziari e rilasciare
garanzie sia in proprio sia nell'ambito di beni per conto terzi, salvo chi si tratti di garanzie prestate e di impegni assunti per conto di fiducianti, nel limite del patrimonio affidato, utilizzando a tal fine i mezzi da questi messi a disposizione; ovvero avendo quale contropartita, a totale copertura
degli impegni cos assunti, depositi in denaro, titoli ed al-

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tri valori mobiliari, garanzie bancarie ed assicurative.


Art.4) La durata della societ fissata fino al trentuno dicembre duemilacento.
Art.5) Il capitale sociale di 200.000,00 (duecentomila virgola zero zero) diviso in n. 200.000 (duecentomila) azioni del
valore nominale di 1 (uno) euro cadauna. Detto capitale deve
essere investito per tutta la durata della societ in Titoli
di

Stato

garantiti

dallo

Stato

per

limporto

previsto

dallarticolo 3 della Legge 23 novembre 139 n.1966. Ai sensi


del medesimo articolo di legge, i Titoli di cui sopra devono
essere depositati presso una Banca.
E' in facolt dei soci effettuare versamenti volontari sia in
conto capitale sia a fondo perduto sia ad altro titolo che, ai
sensi della normativa in materia, non costituiscano forme vietate di raccolta del risparmio, e in particolare con le modalit di cui alla deliberazione del Comitato Interministeriale
per il Credito ed il Risparmio del 3 marzo 1994 e di ogni altra successiva disposizione normativa od altre delibere del
sopra citato Comitato in merito, nonch in ottemperanza ad eventuali disposizioni delle Autorit competenti in materia;
tali versamenti non sono produttivi di interessi n soggetti
ad oneri, fermo restando quanto previsto dal combinato disposto degli articoli 43, 1 comma e 95, 2 comma, del D.P.R. 22
dicembre 1986 n. 917.
Art.6) Le azioni sono nominative e indivisibili e sono cedibi-

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li solo con il consenso dellorgano amministrativo ai sensi


dellart.3 della legge 23 novembre 1939 n.1966.
Il trasferimento di quote di partecipazione al capitale sociale per atto tra
dallorgano

vivi subordinato

amministrativo

della

al gradimento espresso

societ.

Qualsiasi

negozio

traslativo inter vivos, a titolo oneroso (con corrispettivo


fungibile o infungibile) o gratuito, che abbia ad oggetto l'alienazione a soggetti estranei alla compagine sociale della
piena propriet o della nuda propriet o dellusufrutto di
partecipazioni al capitale sociale subordinato al gradimento
espresso dall'organo amministrativo della societ.
Non sono sottoposti a giudizio di gradimento: a) i trasferimenti che avvengano a favore di altri soci, nonch del coniuge, dei parenti dell alienante entro il terzo grado e dei
suoi affini entro il secondo grado; b) i trasferimenti a societ controllanti la societ socia o a societ controllate
dalla medesima o soggette al controllo della stessa societ
che controlla la societ socia.
Il socio che intende effettuare il trasferimento deve comunicare la propria intenzione allorgano amministrativo, al quale
deve illustrare lentit di quanto oggetto di alienazione,
il corrispettivo richiesto, le condizioni di pagamento, le esatte generalit del terzo potenziale acquirente e i termini
temporali di stipula dellatto traslativo.
Entro il termine di 15 (quindici) giorni dalla data di ricevi-

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mento

della

predetta

comunicazione,

lorgano

amministrativo

con delibera assunta dalla maggioranza assoluta dei suoi componenti deve comunicare al socio alienante e al terzo potenziale avente causa la propria decisione in merito al gradimento o al non gradimento; se il gradimento non viene concesso,
occorre inoltre corredare detta decisione con lillustrazione
delle ragioni per le quali il gradimento stato negato.
Se il gradimento viene negato, gli altri soci possono comunque
esercitare il diritto di prelazione intendendosi la richiesta
di gradimento come proposta del proponente agli altri soci di
esercitare il loro diritto di prelazione. Se il gradimento
viene concesso, compete comunque agli altri soci il diritto di
prelazione e la richiesta di gradimento si intende come proposta del proponente agli altri soci di esercitare il loro diritto di prelazione.
Il socio che intendesse cedere tutte o parte delle proprie azioni a terzi, dovr darne preventiva comunicazione, mediante
lettera raccomandata contenente i dati riferiti alla quantit,
al prezzo ed alle modalit di pagamento, agli altri soci, i
quali avranno diritto di prelazione, che dovr essere esercitato entro il termine tassativo di trenta giorni dalla data
della comunicazione.
Salvo il caso che un solo socio se ne avvalga o salvo diverso
accordo, le azioni spettano ai soci che esercitano il diritto
di prelazione proporzionalmente alle quote da ciascuno posse-

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dute.
Decorso tale termine senza che dagli altri soci sia stato esercitato il diritto di prelazione per l'acquisto delle azioni
poste in vendita, il socio sar completamente libero di vendere le stesse a terzi.
Possono essere soci persone fisiche, imprese ed enti in qualsiasi forma costituiti. Il domicilio dei soci, degli amministratori, dei sindaci e dei revisori, se nominati, per i loro
rapporti con la societ quello che risulta dai libri sociali.
Art. 7) Il capitale sociale potr essere aumentato, con deliberazione dell'Assemblea dei soci assunta ai sensi di Legge, e
sulle azioni di nuova emissione i vecchi soci avranno diritto
di opzione in proporzione del numero delle azioni gi da ciascuno di essi possedute, diritto da esercitarsi nei modi e nei
termini che l'Assemblea dei soci, convocata al fine di cui sopra, stabilir di volta in volta.
Art. 8) La societ pu emettere strumenti finanziari diversi
dalle azioni o dalle obbligazioni a fronte di specifici apporti non destinati alla copertura del capitale sociale.
Salvi i casi in cui si tratti di strumenti finanziari che condizionano i tempi e l'entit del rimborso del capitale all'andamento economico della societ e salva diversa disposizione
della delibera di emissione, ai suddetti strumenti finanziari
si applicano le norme seguenti.

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L'emissione deliberata dall'assemblea straordinaria.


La delibera di emissione stabilisce, con riferimento all'apporto di ciascun apportante, quanti strumenti finanziari verranno emessi a fronte dell'apporto.
Gli strumenti finanziari emessi a fronte di prestazioni d'opera e di servizi non sono trasferibili senza il consenso dell'assemblea straordinaria dei soci.
L'acquirente subentra nelle obbligazioni dell'alienante.
Essi sono rappresentati da titoli di credito nominativi.
Ai portatori degli strumenti finanziari di cui al presente articolo non spetta il diritto di voto in assemblea.
Ai portatori degli strumenti finanziari spettano tutti gli altri diritti spettanti agli azionisti.
Il possessore degli strumenti finanziari che risulti inadempiente all'obbligo di effettuare l'apporto promesso, previa
costituzione in mora, sospeso dall'esercizio dei diritti sociali, salvo il risarcimento del danno e la riversione alla
societ del profitto da lui conseguito. Nei casi pi gravi egli pu inoltre essere dichiarato decaduto con deliberazione
dellassemblea straordinaria dei soci ed in tal caso gli strumenti finanziari si estinguono, impregiudicata ogni altra reciproca azione delle parti.
Art. 9) L'assemblea, regolarmente costituita, rappresenta tutti gli azionisti e le sue deliberazioni, prese in conformit
della legge e del presente statuto, obbligano gli stessi anche

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se non intervenuti o dissenzienti.


Le

assemblee

regolarmente

costituite

deliberano

validamente

sia in sede ordinaria sia in sede straordinaria, con le maggioranze di legge.


L'Assemblea dei soci deve essere convocata dall'Organo Amministrativo almeno una volta all'anno, entro centoventi giorni
dalla chiusura dell'esercizio sociale.
Quando

particolari

esigenze

relative

alla

struttura

ed

alloggetto della societ lo richiedono, l'assemblea per l'approvazione del bilancio potr essere convocata entro centottanta giorni dalla chiusura dell'esercizio sociale. In questo
ultimo caso lOrgano Amministrativo segnala le ragioni della
dilazione nella relazione sulla gestione.
Tali particolari esigenze dovranno altres essere enunciate
dagli amministratori con propria delibera da assumersi anteriormente alla scadenza del termine naturale.
Salvo quanto disposto dall'ultimo comma dell'art. 2367 C.C.,
lOrgano

amministrativo

deve

convocare

senza

ritardo

lassemblea quando ne fatta richiesta da tanti soci che rappresentino almeno il decimo del capitale sociale, con domanda
contenente gli argomenti da trattare.
L'assemblea, ordinaria e straordinaria, si riunisce nei casi e
nei modi di legge, presso la sede sociale od altrove, purch
in Italia o nei paesi membri della Unione Europea.
Possono intervenire all'assemblea gli azionisti cui spetta il

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diritto di voto. Ogni azione d diritto ad un voto.


Per l'intervento in assemblea non occorre il preventivo deposito

delle

azioni

della

relativa

certificazione

degli

strumenti finanziari, se incorporati in titoli o documentati


da certificati, presso la sede o le banche incaricate.
Art.

10)

L'assemblea

deve

essere

convocata

mediante

avviso

contenente l'indicazione del giorno, dell'ora e del luogo dell'adunanza e l'elenco delle materie da trattare, da pubblicarsi

almeno

quindici

giorni

prima

di

quello

fissato

per

ladunanza nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica oppure


sul quotidiano Il Messaggero.
In deroga a quanto previsto dal precedente capoverso e fino a
che la societ non far ricorso al mercato del capitale di rischio e purch sia garantita la prova dell'avvenuto ricevimento almeno otto giorni prima dell'assemblea, l'organo amministrativo potr scegliere quale mezzo di convocazione uno dei
seguenti:
a) lettera o telegramma inviati a tutti i soci iscritti nel
libro dei soci, agli altri Amministratori, qualora vi sia un
Organo collegiale, e ai sindaci effettivi a mezzo di servizi
postali od equiparati forniti di avviso di ricevimento;
b) lettera semplice, inviata ai soggetti sopra indicati, che
dovr dagli stessi essere restituita in copia sottoscritta per
ricevuta, con apposta la data di ricevimento;
c) messaggio telefax o di posta elettronica inviato e ricevuto

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da tutti i soggetti sopra indicati, i quali dovranno, entro la


data stabilita dall'assemblea, confermare per iscritto, anche
con lo stesso mezzo, di aver ricevuto l'avviso, specificando
la data di ricevimento.
Lavviso pu contenere anche le stesse indicazioni per una seconda eventuale adunanza, per il caso in cui la prima andasse
deserta o non risulti regolarmente costituita. In tal caso per
il termine e la validit delle deliberazioni valgono le norme
dellart.2369 c.c.. In ogni caso lassemblea in seconda convocazione non pu tenersi il medesimo giorno di precedente convocazione.
Sono tuttavia valide le assemblee, anche se non convocate nel
modo indicato, quando in esse sia presente o rappresentato
l'intero capitale sociale e vi intervenga la maggioranza dei
componenti degli Organi Amministrativi e di controllo.
In tale ipotesi ciascuno dei partecipanti pu opporsi alla discussione (e alla votazione) degli argomenti sui quali non si
ritenga sufficientemente informato.
L'assemblea ordinaria e/o straordinaria pu tenersi, con intervenuti dislocati in pi luoghi, contigui o distanti, per
teleconferenza, audioconferenza o videoconferenza, a condizione che siano rispettati il metodo collegiale e i principi di
buona fede e di parit di trattamento degli azionisti ed ,
pertanto, necessario che:
- sia consentito al presidente dellassemblea, anche a mezzo

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del proprio ufficio di presidenza, di accertare lidentit e


la legittimazione degli intervenuti, distribuendo agli stessi,
se redatta, la documentazione predisposta per la riunione, regolare lo svolgimento delladunanza, constatare e proclamare i
risultati della votazione;
- sia consentito al soggetto verbalizzante di percepire adeguatamente gli eventi assembleari oggetto di verbalizzazione;
- sia consentito agli intervenuti di partecipare alla discussione e alla votazione simultanea sugli argomenti allordine
del giorno;
- vengano indicati nell'avviso di convocazione (salvo che si
tratti di assemblea totalitaria) i luoghi audio/video collegati a cura della societ, nei quali gli intervenuti potranno
affluire, dovendosi ritenere svolta la riunione nel luogo ove
saranno presenti il presidente e il soggetto verbalizzante.
Art. 11) Ogni azionista che ha diritto di intervenire all'assemblea pu farsi rappresentare, mediante delega scritta, ai
sensi di legge.
Spetta al Presidente dell'assemblea constatare il diritto di
intervento all'assemblea e la regolarit delle deleghe.
Art. 12) L'assemblea presieduta dal Presidente del Consiglio
di Amministrazione, in mancanza di questo ultimo, dal VicePresidente se nominato; in caso di assenza o impedimento degli
stessi da altra persona eletta dall'assemblea.
L'assemblea nomina un segretario, anche non azionista, e nomi-

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na altres, ove lo crede opportuno, due scrutatori tra gli azionisti ed i Sindaci.
Art. 13) Per la costituzione e le deliberazioni delle assemblee, tanto ordinarie quanto straordinarie, cos in prima come
in seconda convocazione, si applicano le disposizioni di legge.
Art. 14) Le deliberazioni dell'assemblea sono fatte constatare
da apposito verbale firmato dal Presidente della riunione, dal
segretario ed eventualmente dagli scrutatori; nei casi di legge e ogni qualvolta lo ritenga opportuno, il Presidente della
riunione far redigere il verbale da un Notaio.
Dal verbale devono risultare, per attestazione del presidente:
- la data dellassemblea
- la regolare costituzione dell'assemblea;
- l'identit e la legittimazione dei presenti nonch il capitale rappresentato da ciascuno;
- la nomina di eventuali scrutatori, anche non soci;
- le modalit e il risultato delle votazioni;
-

voti

favorevoli,

astenuti

dissenzienti,

con

lindicazione dei soggetti da cui provengono;


- le dichiarazioni degli intervenuti, in quanto pertinenti all'ordine del giorno ed in quanto sia fatta specifica richiesta
di verbalizzazione delle stesse.
Le deliberazioni che non sono prese in conformit della legge
o dello statuto possono essere impugnate dai soci assenti,

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dissenzienti o astenuti, dagli amministratori e dal collegio


sindacale.
L'impugnazione delle deliberazioni dell'assemblea pu essere
proposta da tanti soci (aventi diritto di voto con riferimento
alla deliberazione) che possiedano tante azioni che rappresentino, anche congiuntamente, la percentuale prevista dall'art.
2377 C.C..
Art. 15) La societ amministrata da un Consiglio di Amministrazione composto da tre a sette

Amministratori, i quali du-

rano in carica per un periodo non superiore a tre esercizi e


scadono alla data dellassemblea convocata per lapprovazione
del bilancio relativo allultimo esercizio della loro carica.
Per la composizione

del Consiglio valgono le norme di

cui

allarticolo 4 della Legge 2 novembre 1939 n.1966 e successive


modificazioni ed integrazioni.
Il Consiglio di Amministrazione pu delegare tutti o parte dei
propri poteri ad un amministratore stabilendone il relativo
compenso.
Gli

amministratori

dallassemblea

in

sono

rieleggibili

qualunque

tempo,

sono

salvo

revocabili
il

diritto

dellamministratore al risarcimento dei danni, se la revoca


avviene senza giusta causa.
Spetta all'assemblea e la prima volta nell'atto costitutivo
determinare la nomina e il numero degli amministratori.
Qualora venisse meno la maggioranza degli Amministratori elet-

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IN FORMA AB BREVIATA "MELIOR TRUST S.P.A."
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ti dall'Assemblea, i restanti si intenderanno dimissionari e


dovranno convocare l'assemblea per procedere alla nomina dell'intero Consiglio.
Art. 16) Agli Amministratori spetta il rimborso delle spese
sostenute per ragioni d'ufficio.
L'assemblea pu inoltre assegnare loro indennit o compensi di
altra natura.
Norme per il funzionamento del Consiglio di Amministrazione
Art. 17) Il Consiglio, qualora non vi abbia provveduto l'assemblea, sceglie e nomina tra i propri membri un Presidente,
al

quale

spetta

la

rappresentanza

legale

della

societ

di

fronte ai terzi ed in giudizio.


Il

presidente

del

Consiglio

di

Amministrazione

lAmministratore Delegato se nominato possono deliberare circa


la nomina di procuratori per il compimento di atti e categorie
di atti e circa la revoca dei procuratori medesimi
Il Consiglio pu eleggere uno o pi Vice Presidenti, che sostituiscano, con rappresentanza legale della societ di fronte
ai terzi ed in giudizio in via disgiunta, il Presidente in caso di sua assenza o impedimento.
Il concreto esercizio del potere di rappresentanza legale da
parte del Vice Presidente attesta di per se l'assenza o l'impedimento del Presidente ed esonera i terzi da ogni accertamento o responsabilit al proposito.
In caso di nomina di pi Vice Presidenti, il Consiglio stesso

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determiner le modalit di sostituzione del Presidente.


Art. 18) Il Consiglio si raduna tutte le volte che il Presidente lo giudichi necessario o ne facciano richiesta scritta
almeno due dei suoi membri.
Il Presidente ha facolt di indire la riunione anche in luogo
diverso da quello della sede sociale.
La convocazione fatta dal Presidente con lettera raccomandata oppure telegramma o telefax spedito almeno cinque giorni
prima o, in caso di urgenza, con telegramma o telefax spedito
almeno un giorno prima di quello fissato per l'adunanza a ciascun membro del Consiglio ed a ciascun Sindaco effettivo.
Le adunanze del Consiglio possono tenersi per audioconferenza
o videoconferenza, a condizione che tutti i partecipanti possano essere identificati e sia loro consentito di seguire la
discussione ed intervenire in tempo reale alla trattazione degli argomenti affrontati; verificandosi tali presupposti, il
Consiglio si considera tenuto nel luogo in cui si trova il
Presidente della riunione e dove deve pure trovarsi il Segretario della riunione, onde consentire la stesura e la sottoscrizione del verbale sul relativo libro.
Art. 19) Per la validit della costituzione e delle deliberazioni del Consiglio richiesta la presenza della maggioranza
dei suoi membri in carica e, in difetto di convocazione, la
presenza di tutti i suoi membri in carica e dei Sindaci effettivi. Le deliberazioni sono prese con il voto favorevole della

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maggioranza dei presenti.


Le

deliberazioni

del

Consiglio

sono

constatate

da

processo

verbale, firmato dal Presidente della riunione e dal Segretario, redatto su appositi libri.
Le deliberazioni che non sono prese in conformit della legge
o dello statuto possono essere impugnate dal Collegio sindacale e dagli amministratori assenti o dissenzienti entro novanta
giorni dalla data della deliberazione.
Possono essere altres impugnate dai soci le deliberazioni lesive dei loro diritti; si applicano in tal caso gli articoli
2377 e 2378 c.c., in quanto compatibili.
Art. 20) Il Consiglio investito di tutti i pi ampi poteri
per l'amministrazione ordinaria e straordinaria della societ,
senza esclusione di sorta, con facolt di compiere tutti gli
atti ritenuti opportuni per il raggiungimento e l'attuazione
degli scopi sociali.
In casi urgenti, su proposta dell'Amministratore Delegato, il
Presidente pu assumere decisioni di competenza del Consiglio
di Amministrazione, ove tale organo non possa riunirsi, comunicandolo al Consiglio stesso nella prima riunione.
Il Consiglio:
a) pu nominare un Comitato Esecutivo, qualora il Consiglio
stesso sia composto da almeno sette membri, determinando il
numero dei suoi componenti e delegare ad esso in tutto o in
parte le proprie attribuzioni, salvo quelle riservate per leg-

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ge al Consiglio; del Comitato Esecutivo, ove costituito, fa


parte di diritto - senza che ci comporti aumento del numero
dei suoi componenti - il Presidente del Consiglio.
In caso di dimissioni il Consiglio pu completare il numero
dei membri del Comitato Esecutivo con altri Consiglieri, fino
ad integrarne il numero fissato. Per la convocazione e la disciplina delle riunioni del Comitato Esecutivo valgono le disposizioni previste per il Consiglio.
I componenti il Comitato Esecutivo durano in carica per il periodo del loro mandato di Consiglieri;
b) pu delegare ad uno o pi dei suoi membri, anche con la
qualifica di Amministratore Delegato, tutti o parte dei propri
poteri, salvo il disposto dell'art. 2381 del Codice Civile; a
ciascuno degli Amministratori Delegati spetta, in via disgiunta, la legale rappresentanza della societ di fronte ai terzi
ed in giudizio;
c)

pu nominare un Direttore Generale ed uno o pi Diretto-

ri, determinandone i poteri relativi, nonch deliberare la nomina di Procuratori per il compimento di singoli atti o categorie di atti;
d)

pu, inoltre, stabilire le remunerazioni per gli Ammini-

stratori investiti di particolari cariche, sentito il parere


del Collegio Sindacale.
Art. 21) La gestione sociale controllata da un Collegio Sindacale composto da tre Sindaci effettivi, fra cui scelto il

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Presidente del Collegio medesimo e da due Sindaci Supplenti,


nominati e funzionanti a norma di legge, in possesso dei requisiti richiesti dalla Legge 23 novembre 1939 n.1966, dal
R.D. 22 aprile 1940 n.531 e successive modificazioni ed integrazioni
I membri del Collegio Sindacale durano in carica tre anni e
sono rieleggibili.
L'emolumento spettante al Collegio Sindacale viene determinato
dall'Assemblea a norma di Legge.
Il

Collegio

sindacale

eletto

dallassemblea

vigila

sullosservanza della legge e dello statuto, sul rispetto dei


principi

di

corretta

sulladeguatezza

amministrazione

dellassetto

ed

organizzativo

in

particolare

amministrativo

contabile adottato dalla societ e sul corretto funzionamento


ed esercita altres il controllo contabile.
Art. 22) Il controllo contabile sulla societ esercitato da
un revisore contabile o da una societ di revisione iscritti
presso il registro istituito presso il Ministero della Giustizia, nominati e funzionanti a norma di legge.
Fino a che non ricorrano le condizioni di cui allarticolo
2409 bis c.c., il controllo contabile esercitato dal Collegio Sindacale, integralmente costituito da revisori contabili
iscritti nel Registro istituito presso il Ministero della Giustizia.
Art. 23) Gli esercizi sociali si chiudono il 31 dicembre di

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ogni anno, entro i termini e con le modalit di legge.


Alla fine di ogni esercizio il Consiglio di Amministrazione
redige il bilancio con il conto profitti e perdite a norma degli articoli 2424 e seguenti del codice civile.
Il Bilancio deve essere corredato da relazioni degli Amministratori e del Collegio Sindacale.
L'Organo Amministrativo potr, esistendone le condizioni, redigere il bilancio in forma abbreviata a norma dell'art.2435
bis.
Art. 24) Gli utili netti di bilancio, dopo aver prelevato una
somma non inferiore al 5% per la riserva legale, fino a che
questa non raggiunga il minimo legale, verranno assegnati secondo la deliberazione dell'assemblea dei soci ai sensi dell'art. 2433 c.c., salvo che l'Assemblea, su proposta del Consiglio di Amministrazione, deliberi speciali prelevamenti a
favore di riserve straordinarie o per altra destinazione, oppure disponga di mandarli in tutto o in parte ai successivi
esercizi.
Gli utili non riscossi entro un quinquennio dal giorno in cui
divennero esigibili, vanno prescritti a favore della societ.
Art. 25) Il diritto di recesso compete nei casi previsti

dal

1 Comma dellart.2437 c.c. o dal presente statuto .


Per quanto riguarda termini e modalit del recesso valgono le
disposizioni previste dall'art. 2437 bis del Codice Civile.
Il socio receduto ha diritto alla liquidazione delle azioni.

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Il

valore

delle

azioni

determinato

dagli

amministratori,

sentito il parere del collegio sindacale e, ove nominato, del


soggetto incaricato della revisione contabile.
Gli amministratori fanno riferimento al valore risultante dalla situazione patrimoniale della societ, riferita ad un periodo anteriore di non oltre tre mesi dalla data della deliberazione che legittima il recesso, la quale tenga conto della
consistenza patrimoniale e delle prospettive reddituali della
societ, nonch dell'eventuale valore di mercato delle azioni.
In caso di contestazione il valore di liquidazione determinato entro tre mesi dall'esercizio del diritto di recesso attraverso la relazione giurata di un esperto nominato dal tribunale nella cui circoscrizione ha sede la societ.
Art. 26) Addivenendosi in qualunque tempo e per qualsiasi causa allo scioglimento della societ, l'assemblea stabilisce le
modalit della liquidazione e nomina uno o pi liquidatori,
determinandone i poteri ed i compensi.
Art. 27) Per tutto quanto non previsto nel presente Statuto
valgono le disposizioni di legge vigenti in materia.
F.ti Riccardo Riccardi
Carlo Federico Tuccari not.

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Totale diritti di segreteria versati alla Camera di Commercio euro 10,00


anticipati da Infocamere S.C.p.A. in nome e per conto dell'Utente

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