5005 - Procedura Decontare Deplasare Angajati - v02

Acest document contine 31 pagini
Procedura Decontare deplasare

angajati
Auchan Romania
i

5005 Procedura Decontare deplasare angajati
Versiunea
01
Data ultimei modificari
27/05/2013
Responsabil procedura
Dep.Contabilitate

ii

R
O
M
A
N
I
A
Cuprins
1 Scop si domeniu 1
1.1 Scop 1
1.2 Domeniu de aplicare 1
2 Reguli generale 2
2.1 Responsabilitati 2
3 Avansuri de trezorerie 3
3.1 Acordarea avansurilor de trezorerie 3
3.2 Plata avansurilor de trezorerie 4
4 Angajarea cheltuielilor de deplasare 5
4.1 Diurna 5
4.2 Transportul 7
4.3 Cazarea 8
4.4 Alte cheltuieli de deplasare 8
5 Decontarea avansurilor si a cheltuielilor de deplasare 9
5.1 Verificarea, aprobarea si inregistrarea deconturilor 9
5.2 Plata/incasarea deconturilor 10
5.3 Arhivarea documentelor 10
6 Definitii si abrevieri 11
6.1 Definitii 11
6.2 Abrevieri 11
7 Proceduri conexe 12
8 Anexe 13
8.1 Anexa 1 Cerere avans trezorerie 13
8.2 Anexa 2 Cerere plata avans trezorerie prin virament 14
8.3 Anexa 3 Plafon diurna deplasari in strainatate 15
8.4 Anexa 4 Ordin de delegatie 19
8.5 Anexa 5 Evidenta diurne acordate in luna 20
8.6 Anexa 6 Contract de comodat 21
8.7 Anexa 7 Foaie de parcurs 24
8.8 Anexa 8 Distante standard intre localitati 25
8.9 Anexa 9 Decont de cheltuieli RON 27
8.10 Anexa 10 Decont de cheltuieli in valuta 28

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 1 din 31

R
O
M
A
N
I
A
1 Scop si domeniu
1.1 Scop
Aceasta procedura vizeaza constituirea unor reguli stricte privind decontarea
cheltuielilor de deplasare ale angajatilor Auchan.
Procedura Decontare deplasare angajati va fi aplicata in corelatie cu procedurile
Contabilitate cheltuieli generale si Contabilitate casa.
1.2 Domeniu de aplicare
Procedura se aplica proceselor de gestionare a avansurilor de trezorerie si de
deplasare, angajarii cheltuielilor de deplasare, intocmirii, verificarii si inregistrarii
deconturilor de trezorerie si de deplasare.
Procedura se adreseaza angajatilor Auchan ce se deplaseaza in scop de serviciu,
superiorilor lor ierarhici, responsabililor casa la nivel central/contabililor din
magazine, managerului departamentului contabilitate casa si contabililor cheltuieli
generale.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 2 din 31

R
O
M
A
N
I
A
2 Reguli generale
2.1 Responsabilitati
Angajatii care se deplaseaza in interes de serviciu sunt responsabili pentru pregatirea
ordinului de delegatie, deconturilor de deplasare si, dupa caz, a cererii avansului de
trezorerie/deplasare si a foilor de parcurs in cazul deplasarii cu automobilul.
Superiorii ierarhici ai angajatilor care se deplaseaza in interes de serviciu au
responsabilitatea verificarii si aprobarii documentatiei necesare deplasarii
angajatului si decontarii cheltuielilor realizate pe perioada delegatiei.
Responsabilii casa/contabilii din magazine sunt responsabili pentru acordarea si
inregistrarea avansurilor de trezorerie/deplasare ale angajatilor, verificarea si
inregistrarea deconturilor de cheltuieli si completarii dispozitiilor de plata/de
incasare necesare pentru stingerea avansurilor incasate.
Managerul departamentului contabilitate casa este responsabil pentru supervizarea
activitatii contabililor casa, verificarea deconturilor inregistrate si identificarea
inregistrarilor eronate care trebuie stornate.
Contabilii cheltuieli generale/contabilii din magazine au responsabilitatea
inregistrarii facturilor de cheltuieli de deplasare.
CDG magazine, director/adjunct departament contabilitate valideaza cererile de
avans ale angajatilor.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 3 din 31

R
O
M
A
N
I
A
3 Avansuri de trezorerie
3.1 Acordarea avansurilor de trezorerie
Avansurile de trezorerie se acorda in urmatoarele scopuri:
- avans de deplasare cu specificarea locului, perioadei si detalierea cheltuielilor
necesare;
- avans de trezorerie pentru cheltuieli diverse pentru alte cheltuieli in scop de
serviciu (ex. taxi, protocol, etc.).
Plafonul maxim al sumelor ce se pot retrage de la banca de catre contabilitate este de
10.000 RON/ zi, respectiv 2.000 EUR/ zi.
Cu cel putin trei zile inainte de a pleca in deplasare, angajatul va anunta
responsabilul casa la nivel magazin/ sediu central. Responsabilul casa va instructa
angajatul cu privire la regulile aplicabile pentru decontarea cheltuielilor de deplasare
si ii va pune la dispozitie datele de identificare ale firmei, pentru completarea
facturilor.
In cazul avansurilor de deplasare in valuta (EUR), angajatii vor anunta responsabilul
casa cu cel putin cinci zile inainte de plecarea in deplasare. In cazul in care este
necesara plata unui avans mai mare, se va face plata prin banca, prin alimentarea
contului angajatului solicitant.
Pentru acordarea avansurilor, angajatul trebuie sa completeze o cerere de avans de
trezorerie, sa o semneze si sa o predea superiorului sau direct pentru aprobare.
Formularul semnat de catre superiorul direct va fi transmis pentru validare catre
CDG in magazine, respectiv director/adjunct departament contabilitate pentru sediul
central. vezi Anexa 1 Cerere avans de trezorerie
In cazul in care superiorul direct al angajatului nu este disponibil pentru a semna
formularul, aprobarea va fi solicitata prin e-mail si va fi atasata Cererii de avans. In
e-mailul de aprobare vor fi mentionate toate elementele de pe formular ( suma,
perioada, etc.)
Decontarea avansurilor se realizeaza tot individual, astfel: avansurile de deplasare
trebuie decontate in termen de trei zile lucratoare de la intoarcerea angajatului din
deplasare, iar avansurile de trezorerie pentru cheltuieli diverse trebuie decontate in
maxim 30 de zile de la data acordarii lor .
Este interzisa acordarea unui nou avans inainte de decontarea avansului anterior.
Avansurile acordate in cadrul unui magazin vor fi decontate in acelasi magazin.
In cazul avansurilor nedecontate, angajatul va returna banii responsabilului casa.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 4 din 31

R
O
M
A
N
I
A
3.2 Plata avansurilor de trezorerie
Plata avansurilor de trezorerie se realizeaza individual, pentru fiecare angajat ce
solicita avans, doar prin virament bancar.
In cazul platilor prin virament bancar, angajatul va completa o cerere de avans
trezorerie prin virament, cu cel putin 4 zile lucratoare inainte de plecarea in
delegatie.. vezi Anexa 2 Cerere plata avans trezorerie prin virament
Angajatul va completa toate campurile din cadrul formularului, cu exceptia contului
bancar. Informatia privind contul bancar este completata in cadrul departamentului
Financiar pe baza informatiilor din fisierul primit de la Resurse Umane, sau, in cazul
in care se solicita ca avansul sa fie virat intr-un cont diferit de contul de salariu,
angajatul va aduce un extras de cont de la banca.
Angajatul va aduce un extras de cont fara rulaj (documentul trebuie sa contina doar
antetul, din care sa reiasa numarul de cont, banca si titularul contului). Titularul
contului trebuie sa fie angajatul, nu se accepta ca titularul sa fie o alta persoana.
Cererea de avans trezorerie prin virament trebuie sa fie aprobata de catre superiorul
ierarhic al angajatului si este transmisa de catre magazine responsabilului
departamentului Casa la nivel central.
Responsabilul Casa inregistreaza avansul/ decontul in AP, iar trezoreria face plata in
functie de aceste inregistrari. Pentru ca Departamentul Trezorerie sa efectueze plata,
departamentul Casa trebuie sa aprobe valorile din scadentar.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 5 din 31

R
O
M
A
N
I
A
4 Angajarea cheltuielilor de deplasare
4.1 Diurna
4.1.1 Diurna pentru deplasari in tara
Pentru fiecare zi completa de delegatie in tara, fiecare colaborator va primi o diurna
neta de 60 RON/zi, fara obligatia de a prezenta niciun fel de bon fiscal justificativ.
Valoarea diurnei este compusa din:
Diurna neimpozabila in cuantum de 32.5 RON net;
Diurna impozabila in cuantum de 27.5 RON net. Taxele si contributiile aferente
acestei sume vor fi suportate de catre Auchan Romania.
In cazul in care ziua de delegare este mai mica de 12 ore, cuantumul diurnei este de
30 RON.
Diurna impozabila in valoare neta de 27.5 RON/zi se va regasi pe fluturasul de
salariu al angajatului ca o suma bruta de 39 RON/zi si un avans incasat de 27.5
RON/zi.
Diurnele vor fi platite de catre contabili catre angajati.
Pentru sumele acordate drept diurna nu este necesar niciun fel de bon fiscal
justificativ.
In cazul transportului cu trenul, avionul sau autocarul se va tine seama de ora plecarii
si ora sosirii mijlocului de transport, conform biletelor atasate la decont. In cazul
transportului cu autoturismul se tine seama de distanta dintre localitati si ora sosirii.
4.1.2 Diurna pentru deplasari in strainatate
Diurna pentru deplasarile in strainatate este diferita in functie de tara de destinatie,
cuantumul fiind stabilit conform legii. vezi Anexa 3 Plafon diurna deplasari in
strainanate
Perioada pentru care se acorda diurna in valuta se determina in functie de mijlocul de
transport folosit avandu-se in vedere:
- momentul decolarii avionului, la plecarea in strainatate si momentul aterizarii
avionului, la sosirea in tara, de si pe aeroporturile care constituie puncte de
trecere ale frontierei de stat a Romaniei.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 6 din 31

R
O
M
A
N
I
A
- momentul trecerii cu trenul sau cu mijloacele auto prin punctele de trecere a
frontierei de stat a Romaniei, atat la plecarea in strainatate, cat si la inapoierea
in tara.
Pentru fractiunile de timp care nu insumeaza 24 de ore, diurna se acorda astfel:
- 50% pana la 12 ore;
- 100% pentru perioada care depaseste 12 ore.
Pentru deplasarile in strainatate nu se deconteaza cheltuielile cu masa servita, diurna
fiind considerata suficienta pentru acoperirea acestor cheltuieli.
4.1.3 Decontarea diurnei
Angajatii care se deplaseaza in tara si in strainatate vor completa un Ordin de
delegatie cu urmatoarele informatii: nume, prenume, locul deplasarii, perioada
deplasarii (data si ora plecarii si intoarcerii), suma avans (daca este cazul). Angajatul
va semna Ordinul de delegatie si il va preda superiorului sau direct pentru aprobare.
vezi Anexa 4 Ordin de delegatie
Ordinul de delegatie trebuie semnat si stampilat de catre reprezentantul magazinului
in care angajatul a fost delegat. In cazul in care delegatia nu are loc in unul din
magazinele Auchan, se va lua semnatura si stampila de la locul de deplasare (ex.
reprezentantul furnizorului, al magazinului concurent, etc).
In cazul deplasarilor in strainatate nu este necesara semnatura si stampila de la locul
deplasarii pe OD.
Responsabilul Casa va acorda diurna in baza Ordinelor de delegatie aprobate
corespunzator si va mentine o evidenta a diurnelor acordate in format excel. vezi
Anexa 5 Evidenta diurne acordate in luna
In cazul in care intr-o luna apar reglari din lunile anterioare cu privire la bonurile de
masa cuvenite angajatilor (pentru zilele de diurna nu se acorda bonuri de masa), se
mai adauga inca doua coloane la tabelul de evidenta diurne: reglare luna - bonuri de
primit si reglare luna - bonuri de retinut.
Evidenta diurelor acordate va fi transmisa la sfarsitul lunii catre departamentul
Resurse umane la nivel central si la nivel magazin si catre managerul
departamentului Contabilitate casa.
Angajatilor nu li se vor distribui bonuri de masa pentru zilele in care au beneficiat de
diurna.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 7 din 31

R
O
M
A
N
I
A
4.2 Transportul
4.2.1 Deplasarea cu avionul/trenul
Angajatii la nivel magazin/ sediul central solicita confirmarea verbala a superiorului
ierarhic pentru rezervarea transportului aferent unei delegatii.
Angajatul transmite prin e-mail responsabilului rezervari o cerere de oferta a
mijloacelor disponibile de transport si a preturilor aferente perioadei de deplasare. In
baza oferelor primite prin e-mail de la responsabilul rezervari, angajatul agreaza o
oferta si transmite informatiile prin e-mail superiorului sau ierarhic pentru aprobare.
Angajatul transmite confirmarea primita prin e-mail de la superiorul ierarhic catre
responsabilul rezervari.
Responsabilul rezervari comunica agentiei de turism varianta de transport agreata,
primeste de la aceasta factura, ii ataseaza rezervarea si o transmite catre
departamentul contabilitate cheltuieli generale la nivel central/ contabilii din
magazine pentru inregistrarea facturii si transmiterea ei spre plata departamentului
Trezorerie. vezi procedura Contabilitate cheltuieli generale
Pentru facturile platite cash de catre angajati se va urmari procesul de cerere avans si
decontare a cheltuielilor. Pe factura se va nota platita cash cu bonul fiscal iar
inregistrarea in contabilitate se va realiza in baza facturii si a bonului fiscal.
4.2.2 Deplasarea cu automobilul
In cazul in care angajatul se deplaseaza cu masina personala/de servici, se pot
deconta kilometri parcursi.
Pentru deplasarea cu masina personala, se va incheia un contract de comodat pe
perioada deplasarii sau, in cazul deplasarilor frecvente, pe o perioada de timp mai
mare. Contractele de comodat trebuie semnate de catre angajat si superiorul direct al
acestuia (in general directorul de magazin). vezi Anexa 6 Contract de comodat
Contractele se pastreaza in cadrul departamentului contabilitate casa, la sediul
central. Responsabilul casa va mentine o evidenta electronica (in Excel) a
contractelor de comodat incheiate cu angajatii.
Decontarea transportului se face pentru kilometrii parcursi, in baza foii de parcurs
semnate de N+1 si a tabelului cu distantele standard dintre magazine vezi Anexa 7
Foaie de parcurs (dus-intors).
Pentru deplasarea cu masina personala, angajatului i se va deconta suma de 1.2
RON/km, iar pentru deplasarea cu masina de serviciu (functie), angajatului i se va
deconta suma de 0.5RON/km.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 8 din 31

R
O
M
A
N
I
A
Distantele pe baza carora se vor deconta kilometrii sunt mentionate intr-un tabel cu
distantele standard intre localitati. vezi Anexa 8 Distante standard intre
magazine
Pentru deplasarea cu masina de serviciu utilizata de echipele din magazin/servicii
centrale (mai multi utilizatori), alimentarea se face cu cardul de carburant (ex MOL).
La finalul lunii, Directorul de Magazin/Directorul de Serviciu valideaza factura de
combustibil si foaia de parcurs pentru luna anterioara.
In cazul in care delegatul se deplaseaza cu avion, autocar, tren etc i se vor deconta si
bonuri de transport in comun sau taxi.
4.3 Cazarea
In cazul cheltuielilor cu cazarea se va urma fluxul descris in cadrul capitolului 4.2.1
Deplasarea cu avionul/trenul, prin solicitarea ofertelor de la responsabilul rezervari,
insa plata cheltuielilor se va face cash.
Factura de cazare se va intocmi separat de restul cheltuielilor (ex. minibar, alte
cheltuieli de protocol).
Angajatul va intocmi o cerere de avans pentru deplasare si o va deconta in baza
facturii de cazare si a bonului fiscal.
4.4 Alte cheltuieli de deplasare
Decontarea altor cheltuieli de deplasare va avea loc in baza regulilor generale de
decontare a cheltuielilor, descrise in capitolul 5.1 Verificarea, aprobarea si
inregistrarea deconturilor.
Pentru angajatii care au o perioada de deplasare mai indelungata, se deconteaza
maxim 2 deplasari catre localitatea de domiciliu pe luna, aprobate de catre N+1.
Taxele de pod, de autostrada, parcarea, taxa bac se vor deconta in baza
biletelor/chitantelor/bonurilor fiscale.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 9 din 31

R
O
M
A
N
I
A
5 Decontarea avansurilor si a cheltuielilor de deplasare
5.1 Verificarea, aprobarea si inregistrarea deconturilor
Cheltuielile de deplasare sunt decontate in baza unor formulare standard, in functie
de valuta in care se deconteaza. vezi Anexa 9 Decont de cheltuieli RON si Anexa 10
Decont de cheltuieli in valuta
Angajatul completeaza formularul de decont, ataseaza toate documentele justificative
si il preda superiorului ierarhic pentru aprobare. Toate deconturile trebuie validate de
N+1.
Angajatul prezinta formularul aprobat contabilului de magazin/ asistentului CDG/
contabilului servicii centrale, pentru verificare si inregistrare.
Contabilul de magazin/ asistentul CDG/ contabilul servicii centrale verifica daca
decontul este semnat si daca informatiile completate sunt corecte prin comparatie cu
documentele atasate, in baza urmatoarelor reguli:
- bonurile atasate la decont trebuie sa fie fiscale si stampilate pentru toate
cheltuielile efectuate (ex. taxi, carburant, etc);
- pentru bonurile fiscale cu o valoare de peste 100 euro este necesara factura
fiscala (cursul de schimb utilizat pentru determinarea n euro a valorii bonului
fiscal este cursul din data emiterii bonului fiscal);
- pentru bonurile fiscale cu valori mai mici de 100 euro se accepta lista facturii
fiscale, daca acestea au inscris CUI Auchan cu ajutorul aparatului de marcat
electronic fiscal;
- bonurile fiscale de carburant utilizat pentru motostivuitor, grup electrogen,
butoi si masina de livrari trebuie sa fie insotite obligatoriu de factura;
- bonurile fiscale de carburant utilizat pentru automobilul personal/ automobilul
de serviciu trebuie sa aiba inscris CUI Auchan. In caz contrar este obligatorie
factura fiscala;
- facturile trebuie sa fie insotite de chitanta sau de bon fiscal;
- decontarea diurnei are loc in baza ordinului de delegatie aprobat;
- in cazul cheltuielilor in valuta, daca angajatul a facut un schimb valutar el va
justifica cu bonul de la casa de schimb. In cazul in care nu a putut obtine bon
de la casa de schimb, se va considera cursul de schimb BNR din ziua
decontului sau media cursurilor BNR pe perioada delegatiei.
- in cazul unui bon fiscal/factura de restaurant pentru o masa-protocol, pe verso
BF sau factura trebuie notate numele persoanelor participante.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 10 din 31

R
O
M
A
N
I
A
Nu se primesc deconturi asupra carora s-au efectuat modificari / corectii. Daca un
decont este considerat eronat ca urmare a verificarilor efectuate de catre
departamentul contabilitate casa, acesta este refuzat si se cere refacerea lui.
Contabilii din magazine/ contabilii casa la nivel central inregistreaza deconturile in
sistemul de contabilitate (Oracle GL).
5.2 Plata/incasarea deconturilor
5.2.1 Incasarea cash a deconturilor
Incasarile de la o singura persoana sunt admise in limita unui plafon zilnic in suma
de 5.000 RON, cash.
Daca, la finalul unei deplasari, angajatul trebuie sa restituie o suma de bani (rest
avans), aceasta va fi incasata cash.
5.2.2 Plata deconturilor prin virament bancar
Pentru ca un decont sa fie platit prin virament, magazinul il va transmite
responsabilului departamentului Casa la nivel central, initial scanat si ulterior in
original.
Decontul in original este pastrat in cadrul departamentului Casa si este atasat la
Registrul de Casa din ziua in care se face plata prin virament (aferent magazinului
care a transmis decontul pentru plata prin virament.
5.3 Arhivarea documentelor
Arhivarea documentelor justificative se realizeaza pe zile, cronologic, la Registru de
Casa, de catre Contabilitate Servicii Centrale.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 11 din 31

R
O
M
A
N
I
A
6 Definitii si abrevieri
6.1 Definitii

N/A
6.2 Abrevieri
BF Bon Fiscal
BNR Banca Nationala Romana
CDG Controlor De Gestiune
OD Ordin de Delegatie

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 12 din 31

R
O
M
A
N
I
A

Contabilitate cheltuieli generale
Contabilitate casa
7 Proceduri conexe

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 13 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.1 Anexa 1 Cerere avans trezorerie

PUNCT DE LUCRU:
APROBAT

Sef Direct..

CDG .

Suma .

Data aprobarii

CERERE AVANS TREZORERIE

Subsemnatul/subsemnata ., angajat(a) in
functia de ................................................................... in cadrul
departamentului.., va rog sa-mi aprobati avans:

Diverse :

Deplasare in tara :

- Destinatia :
- Perioada :
- Detaliu cheltuiala :
Deplasare in strainatate :

- Destinatia :
- Perioada :

SEMNATURA SOLICITANT:

DATA:

8 Anexe

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 14 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.2 Anexa 2 Cerere plata avans trezorerie prin virament

APROBAT

Sef Direct..

Contabilitate .

Suma .

Data aprobarii

CERERE AVANS TREZORERIE

Subsemnatul/subsemnata ., angajat(a) in
functia de ................................................................... in cadrul
departamentului.., va rog sa-mi aprobati avans:
Diverse :

Deplasare in tara :

- Destinatia :
- Perioada :
Deplasare in strainatate :

- Destinatia :
- Perioada :
Plata Virament BANCA
CONT

SEMNATURA SOLICITANT:
DATA:

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 15 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.3 Anexa 3 Plafon diurna deplasari in strainatate

Nr. crt. ara Valuta Diurna
1 Afganistan $ 38
2 Africa de Sud (Republica) $ 38
3 Albania euro 32
4 Algeria $ 32
5 Anglia euro 35
6 Angola $ 32
7 Antigua i Barbuda $ 32
8 Antile $ 32
9 Arabia Saudit $ 38
10 Argentina $ 32
11 Armenia $ 38
12 Australia $ 38
13 Austria euro 35
14 Azerbaidjan $ 38
15 Bahamas $ 32
16 Bahrain $ 32
17 Bangladesh $ 32
18 Belarus $ 38
19 Belgia euro 35
20 Benin $ 32
21 Bolivia $ 32
22 Botswana $ 32
23 Bosnia i Herzegovina euro 32
24 Brazilia $ 32
25 Bulgaria euro 32
26 Burkina Faso $ 32
27 Burundi $ 32
28 Cambodgia $ 32
29 Camerun $ 32
30 Canada $ 38
31 Capul Verde $ 32
32 Cehia euro 35
33 Centrafrican (Republica) $ 32
34 Chile $ 32
35 Chinez (Republica Popular) $ 38
36 Ciad $ 32
37 Cipru euro 35
38 Coasta de Filde $ 32

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 16 din 31

R
O
M
A
N
I
A
39 Columbia $ 32
40 Congo $ 32
41 Coreea de Sud $ 38
42 Coreea (RPD) euro 30
43 Costa Rica $ 32
44 Croaia euro 32
45 Cuba euro 32
46 Danemarca euro 35
47 Djibouti $ 32
48 Dominican (Republica) $ 32
49 Ecuador $ 32
50 Egipt $ 32
51 Elveia euro 38
52 Emiratele Arabe Unite $ 38
53 Estonia euro 35
54 Etiopia $ 32
55 Fiji $ 38
56 Filipine $ 32
57 Finlanda euro 35
58 Frana euro 35
59 Gabon $ 32
60 Gambia $ 32
61 Georgia $ 38
62 Germania euro 35
63 Ghana $ 32
64 Grecia euro 35
65 Guatemala $ 32
66 Guineea $ 32
67 Guineea-Bissau $ 32
68 Guineea Ecuatorial $ 32
69 Guyana $ 32
70 Haiti $ 32
71 Honduras $ 32
72 Hong Kong USD 53
73 India $ 32
74 Indonezia $ 38
75 Iordania $ 38
76 Irak USD 60
77 Iran $ 38
78 Irlanda euro 35
79 Islanda euro 35
80 Israel $ 38

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 17 din 31

R
O
M
A
N
I
A
81 Italia euro 35
82 Serbia i Muntenegru euro 32
83 Jamaica $ 32
84 Japonia $ 53
85 Kazahstan $ 38
86 Kenya $ 32
87 Krgzstan $ 38
88 Kuwait $ 38
89 Laos $ 32
90 Lesotho $ 32
91 Letonia euro 35
92 Liban $ 38
93 Liberia $ 32
94 Libia $ 38
95 Lituania euro 35
96 Luxemburg euro 35
97 Macedonia euro 32
98 Madagascar $ 32
99 Malaysia $ 32
100 Mali $ 32
101 Malta euro 35
102 Maroc $ 32
103 Mauritania $ 32
104 Mauritius $ 32
105 Mexic $ 38
106 Moldova $ 38
107 Mongolia $ 38
108 Mozambic $ 32
109 Myanmar $ 32
110 Namibia $ 32
111 Nepal $ 32
112 Nicaragua $ 32
113 Niger $ 32
114 Nigeria $ 32
115 Norvegia euro 35
116 Noua Zeeland $ 38
117 Olanda euro 35
118 Oman $ 38
119 Pakistan $ 32
120 Panama $ 32
121 Papua-Noua Guinee $ 32
122 Paraguay $ 32

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 18 din 31

R
O
M
A
N
I
A
123 Peru $ 32
124 Polonia euro 35
125 Portugalia euro 35
126 Qatar $ 38
127 Rwanda $ 32
128 Federaia Rus USD 47
129 Salvador $ 32
130 Sao Tome i Principe $ 32
131 Senegal $ 32
132 Sierra Leone $ 32
133 Singapore $ 38
134 Siria $ 38
135 Slovacia euro 35
136 Slovenia euro 35
137 Somalia $ 32
138 Spania euro 35
139 Sri Lanka $ 38
140 S.U.A. $ 53
141 Sudan $ 32
142 Suedia euro 35
143 Surinam $ 32
144 Tadjikistan $ 38
145 Tanzania $ 32
146 Taiwan $ 38
147 Thailanda $ 38
148 Togo $ 32
149 Tunisia $ 32
150 Turcia $ 38
151 Turkmenistan $ 38
152 Ucraina $ 38
153 Uganda $ 32
154 Ungaria euro 35
155 Uruguay $ 32
156 Uzbekistan $ 38
157 Venezuela $ 32
158 Vietnam (Republica Socialist) $ 32
159 Yemen $ 38
160 Zair $ 32
161 Zambia $ 32
162 Zimbabwe $ 32
163 Vatican euro 35
164 San Marino euro 35

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 19 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.4 Anexa 4 Ordin de delegatie
Numar
Data ######
Nume
Prenume
Serviciu
Directiune
Locul si obiectul de misiune
Cerere de avans
Deviza Suma Justificare suma
RON
Solicitant Directiune
Nume si semnat ura Nume si semnat ura
Sosit Sosit
Plecat Plecat
Stampila unitatii Stampila unitatii
si semnatura si semnatura
Sosit Sosit
Plecat Plecat
Stampila unitatii Stampila unitatii
si semnatura si semnatura
ORDIN DE DELEGATIE
Cerere de rezervare
Transport :
Autovehicul (cu sofer sau fara)
Data si ora plecarii Cazare
Data si ora revenirii

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 20 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.5 Anexa 5 Evidenta diurne acordate in luna

MAGAZIN: Titan&SC DIURNA LUNA ianuarie 2012
Nr.
crt
Nr. de
marca al
angajatului
Numele si
prenumele
Magazin
Perioada de
delegatie
Destinatia
Zile de diurna
platite
Total zile de
diurne platite
S - D
Sarbatoare
legala (L-V)
TOTAL (bonuri de
masa retinute)
Valoare
diurna
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 21 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.6 Anexa 6 Contract de comodat

CONTRACT DE COMODAT
Nr.....din..............................

Art. 1 PRILE CONTRACTANTE:

Subsemnatul ........................................................., cu domiciliul in
................................................................, legitimat cu CI seria....nr...................., eliberat
de.................................., la data ...................., CNP................................................,
denumit n continuare COMODANT,

i

S.C. AUCHAN ROMANIA S.A. - cu sediul social in Bucuresti, str. Barbu Stefanescu
Delavrancea nr.13, nr. de inregistrare in Registrul Comertului de pe linga Tribunalul Bucuresti :
J40/2731/2005, Cod Unic de inregistrare RO 17233051, avand contul IBAN
RO68BRDE450SV10130354500 deschis la BRD SMCC, reprezentata prin Patrick Espasa in
calitate de Director General, denumit n continuare COMODATAR,
n cele ce urmeaz fiecare fiind denumit individual Partea i colectiv Prile .
au ncheiat prezentul contrat de comodat (n continuare denumit Contractul ), n condiiile de
mai jos :

Art. 2. OBIECTUL CONTRACTULUI

2.1. Comodantul d spre folosin gratuit Comodatarului un automobil pe care l deine n
calitate de proprietar, cu urmtoarele date de identificare:
marca ......, tip .............., serie caroserie ......................, capacitate cilindric ..............., culoare
.................., an de fabricaie ................, nr. inmatriculare.......................................
2.2. Automobilul va fi utilizat de Comodatar exclusiv pentru deplasari de serviciu.

Art. 3. DURATA CONTRACTULUI

3.1. Prile au convenit s ncheie prezentul contract de comodat pentru o perioad de .............
ce ncepe cu data semnrii procesului verbal de predare-primire a automobilului.
3.2. Predarea automobilului ctre Comodatar va avea loc la data de .....................

Art. 4. OBLIGAIILE PRILOR

4.1. Comodantul se oblig:
a) s predea Comodatarului automobilul, conform procesului verbal de predare-primire anexat
prezentului contract;
b) s nu-l mpiedice pe Comodatar s foloseasc automobilul n scopul i n perioada
convenit prin prezentul contract;
c) s respecte dreptul de folosin al Comodatarului pe ntreaga durat a executrii prezentului
contractului;
d) s suporte riscul pieirii fortuite a automobilului;

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 22 din 31

R
O
M
A
N
I
A

Anexa 6 Contract de comodat - continuare

4.2. Comodatarul se oblig:
a) s primeasc i s predea automobilul n baza unui proces verbal de predare-primire care
va constitui anex la prezentul contract;
b) s se ngrijeasc de conservarea automobilului ca un bun proprietar;
c) s utilizeze automobilul doar potrivit destinaiei stabilite prin prezentul contract i n
conformitatea cu prevederile Carnetului de Garanie i ntreinere al automobilului;
d) s suporte toate cheltuielile de exploatare (carburant, orice obligaii decurgnd din
exploatare), efectuate in scopul prezentului Contract;
e) s suporte toate obligaiile financiare i/sau de orice alt natur izvorte din contraveniile
primite de acesta i/sau de mputernicitul acestuia n legtur cu condiiile de exploatare a
automobilului;
f) s rspund de integritatea automobilului i a dotrilor acestuia;
g) s rspund de orice fapt a sa fa de teri n timpul exploatrii automobilului;
h) s nu aduc automobilului nici un fel de mbuntiri sau modificri, fr acordul prealabil al
Comodantului;
i) s restituie automobilul la data ncheierii prezentului contract n aceeai stare n care le-a
preluat, mai puin uzura normal;
l) s anune n cel mai scurt timp pe Comodant n cazul apariiei unor defeciuni sau a unor
evenimente rutiere, n care este implicat automobilul ce face obiectul prezentului contract;
m) s pstreze confidenialitatea informaiilor referitoare la derularea i ncheierea prezentului
contract.

Art. 5. LIVRAREA AUTOMOBILULUI

5.1. Preluarea i restituirea automobilului se va face la sediul Comodatarului.
5.2. Recepia automobilului se face n acelai timp cu predarea lui, conform procesului verbal
de predarea-primire care va constitui anex la prezentul contract.
5.3. La data restituirii automobilului cele dou pri vor ncheia un proces verbal de recepie
calitativ care va certifica faptul c acesta este n aceeai stare tehnica ca la predare.
5.4.Comodatarul are dreptul de a formula reclamaii privind caracteristicile tehnice ale
automobilului n termen de 48 ore, de la data recepiei.

Art. 6. RSPUNDEREA CONTRACTUAL

6.1. n cazul pierderii i/sau avarierii automobilului ce face obiectul prezentului contract,
Comodatarul este obligat s plteasc Comodantului despgubiri n funcie de valoarea
acestuia din momentul producerii evenimentului.
6.2. Riscul pierderii fortuite a automobilului ce face obiectul prezentului contract aparine
Comodantului.

Art. 7. LITIGII

7.1. Litigiile ce decurg din prezentul contract se vor soluiona pe cale amiabil. Dac prile nu
ajung la o nelegere n termen de 2 zile lucrtoare de la prima ncercare de rezolvare a
nenelegerii intervenite, atunci litigiile de orice fel se vor deferi instanelor judectoreti
competente.

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 23 din 31

R
O
M
A
N
I
A
Anexa 6 Contract de comodat - continuare

Art. 8. MODIFICAREA CONTRACTULUI

8.1. Modificarea sau completarea prezentului contract poate fi fcut numai cu acordul ambelor
pri sub forma unui act adiional.

Art. 9.NCETAREA CONTRACTULUI

9.1. Prezentul contract nceteaz:
a) la ajungerea la termen, respectiv n data .......................;
b) dac una dintre pri:
- cesioneaz drepturile i obligaiile sale fr acordul celeilalte pri;
- i ncalc vreuna dintre obligaiile sale, dup ce a fost avertizat printr-o notificare
scris de ctre cealalt parte c o nou nerespectare a acestora va duce la rezilierea lui;
c) alte cauze prevzute de lege.
9.2. Rezilierea prezentului contract nu va avea nici un efect asupra obligaiilor deja scadente
ntre pri.

Art.10. FORA MAJOR

10.1. Nici una dintre prile contractante nu rspunde de neexecutarea la termen sau/i de
executarea n mod necorespunztor - total sau parial - a oricrei obligaii care i revine n baza
prezentului contract, dac neexecutarea sau/i executarea obligaiei respective a fost cauzat
de fora major, aa cum este definit de lege.
10.2. Partea care invoc fora major este obligat s notifice celeilalte pri, n termen de 24 de
ore de la producerea evenimentului i s ia toate msurile posibile n vederea limitrii
consecinelor lui.
10.3. Dac n termen de 3 zile de la producere evenimentul respectiv nu nceteaz, prile au
dreptul s-i notifice ncetarea deplin drept a prezentului contract fr ca vreuna dintre ele s
pretind daune-interese.

Art.11. CLAUZE FINALE

11.1. Prezentul contract, mpreun cu anexele sale care fac parte integrant din cuprinsul su,
reprezint voina prilor i nltur orice alt nelegere verbal dintre acestea, anterioar sau
ulterioar ncheierii lui.
11.2. Anexa Proces verbal de predare-primire face parte din prezentul contract.

Prezentul contract a fost ncheiat azi ....................... n dou exemplare, cte unul pentru fiecare
parte contractant, ambele exemplare avnd aceeai valoare probant.

Comodant, Comodatar,

Angajat AUCHAN ROMANIA S.A

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 24 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.7 Anexa 7 Foaie de parcurs
CENTRALIZATOR DE DATE PENTRU FOI DE PARCURS-AUTO
DATA KM. PLECARE KM. SOSIRE KM. EFECTUATI DESTINATIE ALIMENTARE
L- 0
M- 0
M- 0
J- 0
V- 0
S- 0
D-
0
L- 0
M- 0
M- 0
J- 0
V- 0
S- 0
D-
0
L- 0
M- 0
M- 0
J- 0
V- 0
S- 0
D-
0
L- 0
M- 0
M- 0
J- 0
V- 0
S- 0
D-
0
L- 0
M- 0
M- 0
J- 0
V- 0
S- 0
D-
0
0 TOTAL LITRI 0.0
#DIV/0!
SEMNATURA ANGAJAT SEMNATURA SEF DIRECT
CONSUM MEDIU LUNAR................
TOTAL KM. EFECTUATI..
NUMELE:
LUNA:
MAGAZIN:
NR . AUTO:
KM TOTAL LUNAR........................

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 25 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.8 Anexa 8 Distante standard intre localitati
Distantele standard intre magazine (inclusiv Real), se vor actualiza conform Google Maps.
Distante (KM)
Bucuresti
Titan
Bucuresti
Militari
Bucuresti
Crangasi
Bucuresti
Ghencea
Bucuresti
Palady
Bucuresti
Cotroceni
Bucuresti
Berceni
Bucuresti
Vitan
Auchan
Constanta
Real
Constanta
Real
Galati
Real
Ploiesti
Auchan
City Iasi
Real
Bacau
Auchan
Suceava
Auchan
Brasov
Real
Brasov
Bucuresti Titan 16 15 14 4 14 12 6 226 217 229 85 420 285 441 216 194
Bucuresti Militari 16 7 3 17 5 16 12 238 230 242 68 426 291 447 201 179
Bucuresti Crangasi 15 7 9 16 5 16 12 238 229 241 63 422 287 443 196 174
Bucuresti Ghencea 14 3 9 16 4 10 11 237 228 240 67 425 290 446 200 178
Bucuresti Palady 4 17 16 16 18 16 7 222 213 225 84 420 285 441 190 193
Bucuresti Cotroceni 14 5 5 4 18 12 9 235 226 238 68 423 288 444 201 179
Bucuresti Berceni 12 16 16 10 16 12 8 235 229 238 97 432 298 453 203 206
Bucuresti Vitan 6 12 12 11 7 9 8 227 219 231 90 425 291 446 196 199
Auchan Constanta 226 238 238 237 222 235 235 227 18 181 300 418 355 511 431 409
Real Constanta 217 230 229 228 213 226 229 219 18 197 292 434 383 539 423 400
Real Galati 229 242 241 240 225 238 238 231 181 197 193 243 175 331 269 296
Real Ploiesti 85 68 63 67 84 68 97 90 300 292 193 371 237 392 121 124
Auchan City Iasi 420 426 422 425 420 423 432 425 418 434 243 371 135 147 306 312
Real Bacau 285 291 287 290 285 288 298 291 355 383 175 237 135 156 183 188
Auchan Suceava 441 447 443 446 441 444 453 446 511 539 331 392 147 156 327 333
Auchan Brasov 216 201 196 200 190 201 203 196 431 423 269 121 306 183 327 5
Real Brasov 194 179 174 178 193 179 206 199 409 400 296 124 312 188 333 5
Real Sibiu 281 266 272 267 285 268 287 277 511 503 515 252 412 322 402 138 138
Auchan Tg Mures 363 350 345 349 361 347 374 367 577 568 436 292 325 263 274 170 173
Real Tg Mures 361 346 340 346 357 343 371 364 574 564 439 288 321 259 270 168 171
Real Baia Mare 598 584 589 585 603 586 605 594 775 766 594 490 424 419 308 367 367
Auchan Cluj 462 445 450 446 464 447 466 456 690 681 532 396 454 357 314 273 273
Real Cluj 460 447 453 449 466 450 469 458 693 684 532 398 394 357 299 276 276
Auchan Pitesti 120 105 111 106 124 107 127 116 350 342 354 166 533 398 554 150 150
Real Pitesti 132 117 123 119 136 120 139 128 363 354 367 178 545 411 566 145 145
Auchan Craiova 235 220 226 222 239 223 242 231 465 459 470 281 648 514 669 256 256
Real Craiova 240 226 231 227 244 228 247 236 471 462 475 287 653 519 674 261 261
Real Deva 405 390 396 391 409 392 411 401 635 629 639 378 480 446 460 262 262
Auchan Timisoara 572 557 563 558 576 559 578 568 802 794 806 539 643 616 623 433 422
Real Timisoara Sud 573 558 564 559 577 560 579 569 803 795 807 540 644 617 624 434 423
Real Timisoara Nord 575 560 566 561 579 562 581 571 805 797 809 542 646 619 626 436 425
Real Oradea 606 591 597 593 610 594 613 602 835 827 680 540 548 515 451 418 419
Real Satu Mare 648 633 639 635 652 635 655 644 877 869 640 536 476 465 356 414 414

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 26 din 31

R
O
M
A
N
I
A
Anexa 8 Distante standard intre localitati - continuare
Distante (KM)
Real
Sibiu
Auchan
Tg Mures
Real Tg
Mures
Real Baia
Mare
Auchan
Cluj Real Cluj
Auchan
Pitesti
Real
Pitesti
Auchan
Craiova
Real
Craiova
Real
Deva
Auchan
Timisoar
a
Real
Timisoar
a Sud
Real
Timisoar
a Nord
Real
Oradea
Real Satu
Mare
Bucuresti Titan 281 363 361 598 462 460 120 132 235 240 405 572 573 575 606 648
Bucuresti Militari 266 350 346 584 445 447 105 117 220 226 390 557 558 560 591 633
Bucuresti Crangasi 272 345 340 589 450 453 111 123 226 231 396 563 564 566 597 639
Bucuresti Ghencea 267 349 346 585 446 449 106 119 222 227 391 558 559 561 593 635
Bucuresti Palady 285 361 357 603 464 466 124 136 239 244 409 576 577 579 610 652
Bucuresti Cotroceni 268 347 343 586 447 450 107 120 223 228 392 559 560 562 594 635
Bucuresti Berceni 287 374 371 605 466 469 127 139 242 247 411 578 579 581 613 655
Bucuresti Vitan 277 367 364 594 456 458 116 128 231 236 401 568 569 571 602 644
Auchan Constanta 511 577 574 775 690 693 350 363 465 471 635 802 803 805 835 877
Real Constanta 503 568 564 766 681 684 342 354 459 462 629 794 795 797 827 869
Real Galati 515 436 439 594 532 532 354 367 470 475 639 806 807 809 680 640
Real Ploiesti 252 292 288 490 396 398 166 178 281 287 378 539 540 542 540 536
Auchan City Iasi 412 325 321 424 392 394 533 545 648 653 480 643 644 646 548 476
Real Bacau 322 263 259 419 357 357 398 411 514 519 446 616 617 619 515 465
Auchan Suceava 402 274 270 308 301 299 554 566 669 674 460 623 624 626 451 356
Auchan Brasov 138 170 168 367 273 276 150 145 256 261 262 433 434 436 418 414
Real Brasov 138 173 171 367 273 276 150 145 256 261 262 422 423 425 419 414
Real Sibiu 121 119 327 188 191 168 152 216 218 133 304 305 307 335 377
Auchan Tg Mures 121 8 203 108 111 280 264 329 330 177 339 343 347 253 249
Real Tg Mures 119 8 202 110 110 293 276 341 342 185 358 349 351 260 248
Real Baia Mare 327 203 202 143 141 486 470 535 539 302 388 361 371 200 68
Auchan Cluj 188 108 110 143 5 347 331 396 400 163 332 326 329 159 178
Real Cluj 191 111 110 141 5 349 332 397 401 164 332 320 347 159 175
Auchan Pitesti 168 280 293 486 347 349 10 115 120 293 451 449 455 494 536
Real Pitesti 152 264 276 470 331 332 10 121 127 276 440 460 442 477 519
Auchan Craiova 216 329 341 535 396 397 115 121 6 260 335 332 336 482 614
Real Craiova 218 330 342 539 400 401 120 127 6 255 332 327 334 477 609
Real Deva 133 177 185 302 163 164 293 276 260 255 162 160 163 191 319
Auchan Timisoara 304 339 358 388 332 332 451 440 335 332 162 5 3 165 296
Real Timisoara Sud 305 343 349 361 326 320 449 460 332 327 160 5 7 182 314
Real Timisoara Nord 307 347 351 371 329 347 455 442 336 334 163 3 7 173 305
Real Oradea 335 253 260 200 159 159 494 477 482 477 191 165 182 173 131
Real Satu Mare 377 249 248 68 178 175 536 519 614 609 319 296 314 305 131

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 27 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.9 Anexa 9 Decont de cheltuieli RON
Nume, prenume beneficiar
Perioada
Sector/ serviciu
Avans primit
Data
fara TVA TVA 24 % cu TVA fara TVA TVA 9 % cu TVA fara TVA TVA 24 % cu TVA fara TVA TVA 24 % cu TVA fara TVA(24%) fara TVA(9%) TVA 24 % TVA 9% cu TVA 24% cu TVA 9 % TTC TTC
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
carburant total
Descriere
taxi, tren,
avion,
metrou si
telefon taxi,taxe, parcare si alte chelt. cu TVA Cheltuieli
fara TVA
restaurant hotel

Versiunea
01
27/05/2013
Dep.Contabilitate

Pagina 28 din 31

R
O
M
A
N
I
A
8.10 Anexa 10 Decont de cheltuieli in valuta
LA:
IMPORTANT
Aceste document, dupa prezentarea spre semnare catre superiorul ierarhic, se transmite catre departamentul de contabilitate.
Avans
RON
Avans in
deviza 1
Avans in
EURO
Avans
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
0.00 lei 0.00
Curs de
schimb :
0.00 RON
0.00 euro ()
* CATEGORII DE CHELTUIELI
1- Cheltuieli standard legate de deplasari in interes profesional (reuniuni interne sau externe, concurenta,...)
2- Cheltuieli cu deplasarile legate de formari
MAGAZIN/SERVICIU :
Inregistrat in
data de
Semnatura - Data
Nume si semnatura
Responsabil ierarhic
Nume si semnatura
Resp Contabilitate
TOTAL DE
RAMBURSAT
TOTAL DE
deviza n2
Total in devize
Conversie la curs BNR in
EURO
deviza n1
Sub total
Rezervat Dep. Contabilitate
Data
Numarul
categoriei de
chelt.
Descriere cheltuiala
Valoare in
RON
Valoare in
deviza n 1
Valoare in
euro ()
N Justif.
Aceasta macheta este destinata cheltuielilor profesionale.
Cheltuielile trebuiesc clasificate dupa numarul categoriei (vezi *). Documentele justificative fiscale se numeroteaza (se ataseaza doar originalele).
DECONT DE CHELTUIELI
NUME- PRENUME:
FUNCTIE :
PERIOADA DE LA:

5005 - Procedura Decontare Deplasare Angajati - v02

Caricato da

Informazioni sul documento

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

5005 - Procedura Decontare Deplasare Angajati - v02

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

Acest document contine 31 pagini

Procedura Decontare deplasare

Potrebbero piacerti anche