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Statistico - Attuariale
a cura dell'attuario
Ottobre 2011 dott. C. Tedeschi
INDICE
PREMESSA
1) PRESTITI PLURIENNALI
- AVVERTENZE……………………………………………………
- TAV. 1 - PRESTITI DECENNALI - tasso annuo effettivo del 3,50%
- TAV. 2 - PRESTITI QUINQUENNALI - tasso annuo eff. del 3,50%
- TAV. 3 - Coefficienti per il calcolo degli interessi di differimento dei prestiti pluriennali
2) PICCOLI PRESTITI
- AVVERTENZE……………………………………………………
- TAV. 4 - PICCOLO PRESTITO QUADRIENNALE - t.a.e. del 4,25%
- TAV. 5 - PICCOLO PRESTITO TRIENNALE - t.a.e. del 4,25%
- TAV. 6 - PICCOLO PRESTITO BIENNALE - t.a.e. del 4,25%
- TAV. 7 - PICCOLO PRESTITOANNUALE - t.a.e. del 4,25%
- TAV. 8 - Coefficienti per il calcolo degli interessi di differimento piccoli prestiti
3) DEBITI RESIDUI
- AVVERTENZE
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI DECENNALI
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI QUINQUENNALI
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI QUADRIENNALI
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI TRIENNALI
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI BIENNALI
- CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI ANNUALI
PREMESSA
A seguito della determinazione presidenziale n.363 del 23/09/2011 è stato approvato il nuovo
regolamento per l'erogazione dei prestiti agli iscritti alla Gestione unitaria delle prestazioni creditizie
e sociali. Tra le varie modifiche è stato re-introdotto il piccolo prestito quadriennale.
Per permettere agli Uffici di definire e liquidare anche la prestazione suddetta è stato necessario
predisporre questa nuova edizione aggiornata del "PRONTUARIO PER LA LIQUIDAZIONE DEI
PRESTITI AGLI ISCRITTI".
L'impostazione delle tavole relative ai piccoli prestiti, comprese quelle per il calcolo degli
interessi di differimento e dei debiti residui, è simile a quella delle precedenti edizioni per cui
valgono, relativamente al tipo di prestito trattato, le stesse istruzioni contenute nelle "Avvertenze" dei
prestiti pluriennali.
Così come nelle precedenti edizioni, le tabelle sono state predisposte per una facile ed immediata
lettura e non necessitano di particolari "istruzioni per l'uso". Per ogni tipo di prestito, è stato previsto
un adeguato ventaglio di rate cedibili (o di importi lordi cedibili) e nella tavola corrispondente sono
riportati tutti i valori che concorrono alla determinazione dell'importo netto della prestazione
richiesta. In particolare, si precisa che l'importo relativo agli interessi di differimento (interessi di
preammortamento sulla somma concessa dovuti per il periodo intercorrente tra la data di erogazione e
l'inizio dell'ammortamento) si riferisce ad un periodo medio di 45 giorni; in realtà, esso deve essere
necessariamente conteggiato al momento dell'erogazione del prestito in quanto è direttamente
correlato alla data del mandato di pagamento non conosciuta a priori.
Per una più semplice consultazione è stato abbinato ad ogni tipologia di prestito un colore.
Nelle le tavole 1,2,4,5,6,e 7, le prime quattro colonne sono comuni a tutte, mentre dalla quinta in
poi si può determinare l'importo netto da erogare, in base all'età del richiedente.
1 - PRESTITI PLURIENNALI
Avvertenze:
PRESTITI QUINQUENNALI E DECENNALI
Nelle tabelle relative ai prestiti decennali e quinquennali gli importi relativi agli interessi di differimento
sono stati calcolati ipotizzando che il mandato di pagamento avvenga il 15° giorno del mese. Noto il giorno
del mandato (GDM) e, quindi, il numero dei giorni "di differimento" (ngd = 60 - GDM), l'importo esatto
degli interessi si ottiene moltiplicando la rata per il corrispondente coefficiente esposto nella tabella
apposita; il valore così ottenuto si sostituisce a quello esposto in tabella e si ridetermina l'importo netto del
prestito.
Esempio: prestito decennale, somma richiesta = 21.324,40 euro, ngd = 47 giorni, età=45. La somma arrotondata ai 100 euro è
pari a 21.300,00 euro; sul prontuario (tav.1) in corrispondenza di tale importo si leggono i seguenti valori:
IMPORTO
Interessi di Spese per F. IMPORTO
LORDO RATA Spese amm.tive
differimento (*) garanzia (**) NETTO
(Valore attuale)
21.300,00 210,08 91,40 106,50 485,64 20.616,46
L'importo degli interessi di differimento va ricalcolato in base a ngd= 47; nella tavola 4 in corrispondenza di 47 a colonna (2)
dei decennali si legge il coefficiente 0,45435276 ; si moltiplica la rata per tale coefficiente:
210,08 * 0,45435276 e si ottiene 95,45
tale valore si sostituisce a quello (medio) riportato nella tabella e si ridetermina l'importo netto sottraendo
ai 21.300 euro richiesti, le sp. amm.ve, le sp.per f. garanzia e l'importo calcolato degli interessi di differimento ottenendo
i seguenti valori:
Richieste di importi non considerati nelle tabelle possono essere soddisfatte nel seguente modo:
si arrotonda la somma ai 100 euro e la si rapporta ad un qualsiasi "Imp.lordo" presente nella tav. relativa al
prestito(quinq.o decenn.) richiesto, si moltiplica il risultato per i singoli valori della riga considerata, si ricalcola
come sopra descritto l'importo degli interessi di differimento in base all' ngd e si ridetermina l'importo netto.
Se al momento del calcolo non si conosce il giorno del mandato (procedura informatica), si procede
convenzionalmente come di seguito indicato:
Determinazione di (GDM) e di (ngd).
N.B.: Per convenzione i giorni di ciascun mese sono pari a 30
Conformemente alla procedura informatica il GDM va determinato nel seguente modo:
GDM = (Giorno Riferimento Contabile + 10 ) (se il risultato è = 31, si assume come valore 30 se è
maggiore di 31 allora GDM = GDM-30
Es. 1: Giorno Riferimento Contabile = 21 Gennaio;
GDM = 21+10 = 31 = 30 (gennaio)
ngd = 60-30 = 30; Decorrenza 1^ rata Marzo.
Es. 2: Giorno Riferimento Contabile = 20 Febbraio;
GDM = 20+10 = 30 (Febbraio)
ngd = 60-30 = 30; Decorrenza 1^ rata Aprile.
Es. 3: Giorno Riferimento Contabile = 28 Marzo;
GDM = 28+10 = 38; 38-30 = 8 (Aprile).
ngd = 60-8 = 52; Decorrenza 1^ rata Giugno.
SE IL MANDATO NON VIENE EMESSO ENTRO 10 (DIECI) GIORNI DALLA DATA DI RIFERIMENTO CONTABILE
LA PROCEDURA INFORMATICA DELL'ISTITUTO INIBISCE LA PRATICA
ALIQUOTE FONDO RISCHI
per classi di età all'ingresso (età massima a scadenza 90 anni)
Giorni effettivi
Coeff. prestiti Coeff. prestiti
differimento
decennali quinquennali
(ngd)
(1) (2) (3)
30 0,29024791 0,15757445
31 0,29990852 0,16281916
32 0,30956821 0,16806336
33 0,31922697 0,17330707
34 0,32888481 0,17855027
35 0,33854172 0,18379297
36 0,34819771 0,18903517
37 0,35785278 0,19427687
38 0,36750693 0,19951807
39 0,37716016 0,20475877
40 0,38681246 0,20999897
41 0,39646384 0,21523866
42 0,40611430 0,22047786
43 0,41576383 0,22571655
44 0,42541245 0,23095475
45 0,43506014 0,23619244
46 0,44470691 0,24142964
47 0,45435276 0,24666633
48 0,46399768 0,25190252
49 0,47364169 0,25713821
50 0,48328477 0,26237341
51 0,49292693 0,26760810
52 0,50256817 0,27284229
53 0,51220849 0,27807598
54 0,52184789 0,28330917
55 0,53148637 0,28854186
56 0,54112393 0,29377405
57 0,55076056 0,29900575
58 0,56039627 0,30423694
59 0,57003107 0,30946763
60 0,57966494 0,31469782
N.B. Il calcolo esatto degli interessi di differimento si effettua moltiplicando la rata cedibile per
il coefficiente corrispondente al tipo di prestito ed al numero dei giorni di differimento.
2 - PICCOLI PRESTITI
Avvertenze:
- Le somme richieste si devono arrotondare ai 50 euro.
- Nelle tabelle che seguono gli interessi di differimento indicati sono stati calcolati nell'ipotesi che
i mandati di pagamento vengano emessi a metà mese.
L'importo esatto di tali interessi si ottiene utilizzando le apposite tabelle seguendo le
istruzioni descritte nelle "Avvertenze" del Cap. I relativo ai prestiti pluriennali; l'importo così
ottenuto si sostituisce a quello riportato in tabella e si ridetermina l'importo netto del prestito.
Richieste di importi non considerati nelle tabelle possono essere soddisfatti nel seguente modo:
- si rapporta la somma richiesta ad un qualsiasi "Importo lordo" presente nella tabella relativa al tipo
di prestito richiesto, il risultato lo si moltiplica per i singoli valori della riga considerata.
TAVOLA 4 - PICCOLO PRESTITO QUADRIENNALE AL TASSO DEL 4,25%
Giorni effettivi Coeff. prestiti Coeff. prestiti Coeff. prestiti Coeff. prestiti
differimento (ngd) quadriennali triennali biennali annuali
N.B. Il calcolo esatto degli interessi di differimento si effettua moltiplicando la rata cedibile per
il coefficiente corrispondente al tipo di prestito ed al numero dei giorni di differimento.
3 - DEBITI RESIDUI
TASSI
- TABELLA "CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI DECENNALI " 3,50%
- TABELLA "CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PER PRESTITI QUINQUENNALI" 3,50%
- TABELLA " CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PRESTITI QUADRIENNALI" 4,25%
- TABELLA " CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PRESTITI TRIENNALI" 4,25%
- TABELLA " CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PRESTITI BIENNALI" 4,25%
- TABELLA " CALCOLO RESIDUO DEBITO NETTO PRESTITI ANNUALI" 4,25%
Avvertenze:
Per la determinazione dei debiti residui si deve moltiplicare l'importo della rata per i coefficienti,
corrispondenti al numero di rate residue, esposti nella tabella relativa al tipo di prestito.