Business Plan 2012-2016

AR-CO Bruciatori S.r.l.

06-05-2012

BUSINESS PLAN 2012-2016

AR-CO BRUCIATORI S.r.l. Via Castagnevizza 24/26 COLLEGNO (TO)

PREMESSA Il presente Business Plan elaborato a due livelli: 1. Elaborazione della realt attuale, prevedendo azioni di sviluppo senza finanziamenti esterni allattuale compagine societaria. 2. Elaborazione di una nuova realt fondata su finanziamenti esterni, con la ricerca di nuovi investitori sul mercato privato/pubblico o con nuova societ strutturata sul mercato USA. - Il primo punto subordinato alla decisione dellattuale compagine sociale a mantenere la propriet della societ, inserire nella stessa nuove figure manageriali per incrementarne le attivit Commerciali e Marketing, e portare in due/tre anni il fatturato al livelli di interesse per uneventuale acquisitore sinergico con i prodotti della AR-CO Bruciatori. - Il secondo punto considera investimenti strutturati da investitori privati/istituzionali, con cambio radicale della compagine societaria attuale, costituzione di una nuova societ di diritto USA che sar lunico socio della AR-CO Bruciatori S.r.l. Lattuale compagine societaria sar il socio di riferimento nella societ di diritto USA, controller il Consiglio di Amministrazione e, essendo proprietaria di azioni di diritto USA, potr agire in modo opportuno, supportata da societ specializzate nelle trattative, per far muovere al rialzo il valore azionario sul mercato, mantenere le azioni o cederle al mercato a suo piacimento in funzione agli interessi personali, sfruttando il valore che le azioni avranno acquisito alle richieste di mercato. MOTIVAZIONI Si provveduto alla stesura di Business Plan, per offrire alla compagine societaria una visione decisionale riguardante la volont di cessione della societ. Poich la situazione corrente della societ AR-CO Bruciatori S.r.l., riferita ai tre ultimi esercizi, non consente una trattativa remunerativa, sono state elaborate proposte di ristrutturazione della medesima orientate alla crescita di fatturato e consolidamento di posizione di mercato, per poter affrontare una futura trattativa da protagonista.

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Business Plan - 1Anno Fatturato Totale Bruciatori Ricambi Abbonamenti Manutenzioni Costi Materie Prime Promozioni Commerciale Mano d'opera Enel Manutenzioni Mat. Consumo Lav. Esterne Ricerca S.F. Produttive S.F. Organizz. Oneri Finanziari Totale Costi Utile Ante tasse Tasse Utile Netto % di Utile N Bruciatori BUDGET Produzione Senza Finanziamenti Esterni 2012 2013 2014 400.000,00 470.000,00 550.000,00 224.000,00 291.400,00 374.000,00 104.000,00 107.160,00 107.250,00 38.800,00 38.540,00 38.500,00 33.200,00 32.900,00 30.250,00 60.000,00 41.000,00 25.200,00 186.000,00 8.400,00 1.920,00 3.920,00 13.600,00 4.400,00 101.200,00 8.400,00 454.040,00 -54.040,00 54.040,00 65.800,00 44.650,00 27.730,00 203.510,00 7.990,00 1.880,00 4.606,00 13.630,00 6.110,00 4.700,00 103.400,00 8.930,00 492.936,00 -22.936,00 74.250,00 45.375,00 30.250,00 209.000,00 9.900,00 2.200,00 5.390,00 15.950,00 16.500,00 6.050,00 106.150,00 9.900,00 530.915,00 19.085,00 7.156,88 11.928,13 3,19% 187,00 2015 610.000,00 433.100,00 106.750,00 38.430,00 31.720,00 80.520,00 46.970,00 32.330,00 215.330,00 10.980,00 2.318,00 5.978,00 17.080,00 24.400,00 6.710,00 122.000,00 10.675,00 575.291,00 34.709,00 13.015,88 21.693,13 5,01% 217,00 2016 700.000,00 525.000,00 105.000,00 37.800,00 32.200,00 91.000,00 47.600,00 35.700,00 224.000,00 12.250,00 2.450,00 6.300,00 18.900,00 28.000,00 7.700,00 126.000,00 12.250,00 612.150,00 87.850,00 32.943,75 54.906,25 10,46% 250,00

-54.040,00 54.040,00 -13,51% 13,51% 112,00

-22.936,00 -4,88% 146,00

Partendo dalla situazione fino ad oggi riscontrata nella societ, si pu ipotizzare uno sviluppo di fatturato con pochi investimenti. Per poter raggiungere il fatturato del 2012, con la vendita di almeno 112 bruciatori, necessario inserire nella struttura: 1. Un dipendente che si interessi esclusivamente di Commerciale a 360, in grado di inserirsi nei mercati che hanno caratterizzato le vendite n negli anni trascorsi. 2. Una struttura esterna che operi su un territorio definito (es. Stati ex Unione Sovietica) con la quale concordare un contratto di collaborazione (Provvigionale) per iniziare a sviluppare nel suo interno una rete di vendita, supportata da installatori e manutentori. I costi di questa struttura sono inseriti nella voce Promozioni Promozioni. Si mantengono le partecipazioni alle fiere fatte negli anni precedenti, con scarsa possibilit di ampliarne la partecipazione in altre realt e stati per mancanza di coperture finanziarie. e stati, ncanza Non si potr effettuare innovazioni sui prodotti attuali se non poche attivit atte a paventare modifiche estetiche. Con questa scelta i risultati si scosteranno di poco da quanto accaduto negli anni precedenti, e la propriet dovr valutare come effettuare le coperture delle perdite che per almeno altri due anni graveranno sui bilanci. Solo dal terzo anno, sperando che non intervengano ulteriori crisi globali, si potr valutare la possibilit di mettere sul mercato la societ senza grandi aspettative di realizzazioni finanziarie grandi finanziarie.
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Business Plan - 2 Anno Fatt. TOTALE Generatori Aria Caldaie Fatturato Bruciatori Bruciatori Gas Bruciatori Olio Ricambi Abbonamenti Manutenzioni Costi Materie Prime Marketing/Promo.. Commerciale Mano d'opera Enel Manutenzioni Mat. Consumo Lav. Esterne Ricerca S.F. Produttive S.F. Organizz. Oneri Finanziari Provvigioni Totale Costi Utile Ante tasse Utile Lordo Tasse Utile Netto % di Utile N Bruciatori Olio N Bruciatori Gas UTILI Progressivi INVESTIMENTI Marketing/Comm Attrezzature Macchinari Partecipazioni Ricerca BUDGET Produzione con Finanziamenti Esterni 2012 2013 2014 2015 452.383,20 846.875,00 1.433.662,50 2.170.425,00 50.000,00 50.000,00 150.000,00 250.000,00 452.383,20 796.875,00 1.283.662,50 1.870.425,00 10.000,00 50.000,00 100.000,00 276.000,00 512.500,00 840.000,00 1.237.500,00 104.383,20 198.850,00 316.680,00 452.925,00 38.700,00 41.075,00 41.737,50 42.500,00 33.300,00 34.450,00 35.245,00 37.500,00 67.857,48 46.369,28 27.142,99 209.453,42 9.500,05 2.171,44 4.433,36 15.381,03 4.523,83 4.976,22 114.452,95 9.500,05 22.619,16 538.381,25 -85.998,05 85.998,05 -19,01% 19,01% -32.249,27 32.249,27 -118.247,31 118.247,31 -26,14% 26,14% 138 0 -118.247,31 118.247,31 250 20 -70.932,86 111.562,50 63.750,00 39.046,88 216.750,00 11.953,13 3.187,50 7.171,88 23.109,38 19.921,88 7.968,75 161.765,63 15.140,63 39.843,75 721.171,88 75.703,13 9,50% 28.388,67 47.314,45 5,94% 173.294,44 89.856,38 69.317,78 259.299,83 17.714,54 3.850,99 10.911,13 37.226,21 38.509,88 14.120,29 234.910,24 23.105,93 64.183,13 1.036.300,74 247.361,76 19,27% 92.760,66 154.601,10 18,40% 400 100 83.668,24 246.896,10 112.225,50 82.298,70 336.676,50 28.056,38 5.237,19 15.898,61 52.371,90 56.112,75 20.574,68 280.563,75 32.732,44 93.521,25 1.363.165,74 507.259,26 27,12% 190.222,22 317.037,04 25,62% 550 200 400.705,28 50.000,00 20.000,00 2016 2.965.995,00 100.000,00 350.000,00 2.515.995,00 150.000,00 1.680.000,00 603.120,00 43.875,00 39.000,00 332.111,34 125.799,75 93.091,82 349.723,31 32.707,94 7.044,79 21.385,96 67.931,87 50.319,90 27.675,95 327.079,35 44.029,91 125.799,75 1.604.701,61 911.293,39 36,22% 341.735,02 569.558,37 33,90% 700 300 970.263,65 50.000,00 20.000,00

70.000,00 40.000,00 40.000,00 Fiere, apertura nuovi mercati. 30.000,00 30.000,00 Aggiornamento linee di produzione 100.000,00 Rev. macchinari 500.000,00 Soc. Caldaie 80.000,00 Studio nuovo Bruciatore a gas, ed omologazione 70.000,00 70.000,00 750.000,00 820.000,00 70.000,00 890.000,00

500.000,00 Forni/Gen Aria Forni/Gen.

TOTALE Progressivi
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570.000,00 1.460.000,00

70.000,00 1.530.000,00
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una visione strategica di rilancio della societ, sfruttando linserimento nella struttura azionaria Americana. Con la possibilit di un azionariato globale, si riesce a finanziare la societ su un progetto costruito, usufruendo della capacit produttiva, tecnologica, qualitativa dei prodotti oggi parte integrante della storicit della AR-CO Bruciatori. In un momento globale di crisi, il costo dellenergia un punto di riferimento per gli equilibri e ristrutturazioni dei bilanci. La possibilit di sfruttare combustibili alternativi ai tradizionali, sommati alla economicit di un doppio risparmio, smaltimento e produzione calore, consentono ai prodotti della AR-CO Bruciatori di ricoprire un posto di rilievo nelleconomia di tutte le societ. Il rispetto delle normative di scarico fumi, permette limpiego a livello globale. Ecco la necessit di unazione di marketing a livello mondiale, la presentazione dei prodotti su scala particolareggiata territoriale, la costituzione di strutture zonali di installazione e manutenzione, la ricerca di partnership con societ che consentano un servizio chiavi in mano ai clienti (bruciatori a gas, caldaie, generatori daria calda, combustibili). Questo diventa possibile con lelaborazione di strategie di sviluppo che giustifichino gli investimenti con una contropartita di redditivit nel medio termine. La mentalit USA, e non solo, attenta ai progetti aziendali che prevedano uno sviluppo di fatturato, con lampliamento di posizionamenti dei prodotti, azioni mirate ad una crescita costruita sulle necessit del mercato e su una resa finanziaria annua costante che pu diventare esponenziale . Ovviamente per le societ Italiane questo determina la necessit di un cambio radicale della abituale visione societaria. necessario vedere linserimento in una compagine societaria variegata, non come un limite ma come una ricchezza. Essa permette una visibilit molto pi caratteristica sul mercato mondiale, determina la crescita di valore azionario, consente la valorizzazione della societ su livelli di mercato che gli stessi azionisti, (CEO CIF ecc.) possono determinare con linformativa costante e mirata al mercato nel rispetto del Budget, offre, con il possesso nominativo delle azioni, un notevole incremento patrimoniale ai soci. Tutto questo possibile senza richiedere ai soci fondatori e/o di maggioranza di finanziare in prima persona la societ. Il Business Plan costruito la traccia per raggiungere quanto sopra enunciato. In esso rappresentata la strategia per raggiungere nellarco di 5 anni una nuova struttura societaria, nuovi traguardi di fatturato e nuovi prodotti sinergici per soddisfare le esigenze dei clienti, attirandoli e fidelizzandoli nel tempo con un servizio globale. Si invita e si consiglia la compagine societaria ad effettuare la scelta strategica nel pi breve tempo possibile. Il mercato oggi sensibile a proposte di risparmio che non contemplino solo lorientamento alle energie alternative che necessitano di investimenti corposi con ammortamenti nel medio-lungo termine, ma a proposte che consentano un risparmio nel brevissimo se non breve termine. Ogni risorsa finanziaria utilizzata per generare energia calorica sia per riscaldamento sia per necessit industriali, un costo secco che richiede investimenti di cassa immediati. Il risparmio con lutilizzo di prodotti che dovrebbero essere smaltiti, con costi aggiuntivi, o di prodotti a costo inferiore dei tradizionali combustibili, un risparmio di cassa immediato.

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Le attese del mercato sono in tempo reale e richiedono risposte e proposte immediate. Trascorso questo tempo di attesa, lo sforzo per raggiungere un risultato diventa esponenziale con risultati non sempre certi. Rimaniamo a disposizione per una valutazione collegiale del Business Plan, al fine di spiegarne nel dettaglio la costruzione, le valutazioni e gli obiettivi che ne hanno determinato la stesura. Palestro: 06-05-2012 Gianfranco Nebbia

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