SUMA SALDO AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION RESULTADO POR NATU

COD
CTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PACIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
10 3,948,043.80 4,516,516.11 568,472.31 568,472.31
11 906.00 906.00 906.00
12 3,651,340.02 3,505,982.60 145,357.42 145,357.42
14 6,432.70 6,337.05 95.65 95.65
16 192,936.03 192,072.03 864.00 864.00
18 131,224.16 126,913.86 4,310.30 4,310.30
20 2,873,512.86 1,856,028.03 1,017,484.83 1,017,484.83
33 9,538.95 9,538.95 9,538.95
34 169.40 169.40 169.40
39 2,720.31 2,720.31 2,720.31
40 327,132.54 272,554.82 54,577.72 54,577.72
41 91,648.70 102,434.00 10,785.30 10,785.30
42 3,188,583.51 3,308,832.68 120,249.17 120,249.17
46 439,453.09 919,085.36 479,632.27 479,632.27
50 10,000.00 10,000.00 10,000.00
58 1,003.00 1,003.00 1,003.00
59 12,923.75 12,923.75 12,923.75
60 2,589,110.77 2,589,110.77 2,589,110.77
61 2,589,110.77 2,589,110.77 1,856,028.03
62 147,043.15 147,043.15 147,043.15
63 58,484.00 58,484.00 58,484.00
64 5,958.78 5,958.78 5,958.78
65 12,072.51 12,072.51 12,072.51
67 15,656.11 15,656.11 15,656.11 15,656.11
68 5,341.08 5,341.08 5,341.08
69 1,856,028.03 1,856,028.03 1,856,028.03 1,856,028.03
70 2,126,102.18 2,126,102.18 2,126,102.18
74 2,464.68 2,464.68 2,464.68 2,464.68
75 208.40 208.40 208.40
77 4,255.92 4,255.92 4,255.92
79 228,899.52 228,899.52 228,899.52
94 62,120.26 62,120.26 62,120.26 62,120.26
95 166,779.26 166,779.26 166,779.26 166,779.26
19,781,980.39 19,781,980.39 6,154,362.90 6,154,362.90 2,084,927.55 2,084,927.55 1,233,304.27 1,205,786.11 2,103,048.34 2,130,566.50 2,836,131.08
27,518.16 27,518.16 27,518.16
1,233,304.27 1,233,304.27 2,130,566.50 2,130,566.50 2,863,649.24
POR NATURALEZA
GANANCIA

733,082.74

2,126,102.18

208.40
4,255.92
2,863,649.24

2,863,649.24
 ASIENTOS DE CIERRE
70 VENTAS 2,126,102.18
80 MARGEN COMERCIAL 2,126,102.18
PARA SALDAR LA CUENTA 70
80 MARGEN COMERCIAL 2,464.68
74 DESCUENTO REBAJAS Y BONIFICACIONES 2,464.68
PARA SALDAR LA CUENTA 74
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 733,082.74
80 MARGEN COMERCIAL 733,082.74
PARA SALDAR LA CUENTA 61
80 MARGEN COMERCIAL 2,589,110.77
60 COMPRAS 2,589,110.77
PARA SALDAR LA CUENTA 60
80 MARGEN COMERCIAL 267,609.47
82 VALOR AGREGADO 267,609.47
POR EL TRASLADO EL SALDO SALDO DE MARGEN COMERCIAL A VALOR AGREGADO
82 VALOR AGREGADO 58,484.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS A TERCEROS 58,484.00
PARA SALDAR LA CUENTA 63
82 VALOR AGREGADO 209,125.47
83 EXEDENTE BRUO DE EXPLOTACIO 209,125.47
POR EL TRASLADO DEL SALDO DEUDOR DELVALOR AGREGADO A LA CTA 83
83 EXEDENTE BRUO DE EXPLOTACIO 153,001.93
62 GASTOS DE PERSONAL 147,043.15
64 GASTOS POR TEIBUTOS 5,958.78
PARA SALDAR LA CUENTA 62 Y 64
83 EXEDENTE BRUO DE EXPLOTACIO 56,123.54
84 RESULTADO DE EXPLOTACCION 56,123.54
POR EL TRASLADO DEL SALDO DEUDOR EXCEDIO BRUTO DE EXPLOTACION A LA CTA 84
84 RESULTADO DE EXPLOTACCION 17,413.59
65 OTROS GASTOS DE GESTION 12,072.51
68 RESULTADO DE EXPLOTACIO 5,341.08
PARA SALDAR LA CUENTA 65 Y 68
73 DESCUENTOS REBAGAS OBTENIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 208.40
84 RESULTADO DE EXPLOTACCION 208.40
PARA SALDAR LA CUENTA 73 Y 75
84 RESULTADO DE EXPLOTACCION 38,918.35
85 RESULTADO SNTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 38,918.35
POR EL TRASLADO DE SALDO DE RESULTADOS DE EXPLOTACION A LA CUENTA 85
85 RESULTADO SNTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 15,656.11
 67 GASTOS FINANCIEROS 15,656.11
PARA SALDAR LA CTA 67
77 INGRESOS FINANCIEROS 4,255.92
85 RESULTADO SNTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 4,255.92
PARA SALDAR LA CUENTA DE INGRESOS FINANCIEROS
85 RESULTADO SNTES DE PARTICIPACION E IMPUESTO 27,518.16
89 DETERMINACION DEL RESILTADO DEL EGERCICIO 27,518.16
POR EL TRASLADO DEL SALDO DE LA CUENTA 85 A LA 89
89DETERMINACION DEL RESILTADO DEL EGERCICIO 28% 7,705.08
88 IMPUESTO A LA RENTA 7,705.08
POR EL CALCULO AL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
89 DETERMINACION DEL RESILTADO DEL EGERCICIO 19,813.08
59 RESULTADO ACUMULADO 19,813.08
POR EL TRASLADO DEL RESULTADO DEL EJERCICIO DESPUES DEL IMPUESTO A LA CTA 59
88 IMPUESTO A LA RENTA 7,705.08
40171 IMPUESTO A LA RENTA DE CUARTA CATEGORIA 7,705.08
POR EL TRASLADO DEL CALCULO DEL IMPUESTO DEL EGERCICIO A LA CTA 40171

39 DEPRECIACION AMORTISACION AGOTAMIENTO ACU 2,720.31

40 TRIBUTOS CONTRA PRESTACIONES Y APORTES SIST 46,872.64
41 REMUNERACION POR PAGAR 10,785.30
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 120,249.17
46 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS A TERCEROS 479,632.27
50 CAPITAL 10,000.00
58 RESERVA 1,003.00
59 RESULTADO ACUMULADO 32,736.83
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 568,472.31
11 INVERCIONES FINANCIERAS 906.00
12 CUANTAS POR PAGAR COMERCIALES 145,357.42
14 CTS X COBRAR A SCO O ACC 95.65
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS A TERCEROS 864.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS X ANTICIPIO 4,310.30
20 MERCADERIAS 1,017,484.83
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 9,538.95
34 INTANGIBLES 169.40
POR EL PACIVO PATRIMONIO Y ACTIVO AL CIERRE DEL EJERCICIO 1,225,599.19 1,225,599.19
 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 568,472.31
11 INVERCIONES FINANCIERAS 906.00
12 CUANTAS POR PAGAR COMERCIALES 145,357.42
14 CTS X COBRAR A SCO O ACC 95.65
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS A TERCEROS 864.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS X ANTICIPIO 4,310.30
20 MERCADERIAS 1,017,484.83
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 9,538.95
34 INTANGIBLES 169.40
39 DEPRECIACION AMORTISACION AGOTAMIENTO ACU 2,720.31
40 TRIBUTOS CONTRA PRESTACIONES Y APORTES SIST 46,872.64
41 REMUNERACION POR PAGAR 10,785.30
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 120,249.17
46 CUENTAS X PAGAR DIVERSAS A TERCEROS 479,632.27
50 CAPITAL 10,000.00
58 RESERVA 1,003.00
59 RESULTADO ACUMULADO 32,736.83
POR LA REPARTURA DEL ACTIVO PACIVOY PATRIMONO DEL
LIBRO DIARIO 1,225,599.19 1,225,599.19
EMPRESA……………………………………………………………………………
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASPOR FUNCION
AL ........................DE...........DEL 201....

70 VENTA NETAS 2,126,102.18

74 (-)DESCUENTO REBAJAS Y BONIF CONCIDIDOS 2,464.68 2,123,637.50

69 (-)COSTO DE VENTA 1,856,028.03

UTILIDAD BRUTA 267,609.47

94 (-)GASTOS ADMISTRATIVO 62,120.26

95 (-)GASTOS DE VENTA 166,779.26
UTILIDAD DE OPERACIÓN 38,709.95

77 (+)INGRESOS FINANCIEROS 4,255.92

67 (-)GASTOS FINANCIEROS 15,656.11
73,75,76,78 (+)OTROS INGRESOS 208.40
66 (-)OTROS GASTOS ( )
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION 27,518.16
 87 (-)PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES ( )
88 (_)IMPUESTO A LA RENTA 7,705.08
89 RESULTADO DEL EJERCICIO 19,813.08

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDADAS POR NATURALEZA

70 VENTAS NETAS DE MERCADERIAS 2,126,102.18
74 DESCUENTO REBAJAS Y BONIF CONCEDIDOS 2,464.68 2,123,637.50
CONSUMO DE EXISTENCIAS
60 (-)COMPRA DE MERCADERIAS 2,589,110.77
611 (+)VARIACION DE EXISTENCIAS 733,082.74 1,856,028.03
80 MARGEN COMERCIAL 267,609.47
CONSUMO
(-)COMPRA DE SUMINISTROS
(+)VARIACION DE EXISTENCIAS
63 GASTOS DE CERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 58,484.00
82 VALOR AGREGADO 209,125.47

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORIO Y GERENTE 147,043.15

64 GASTOS POR TRIBUTO 5,958.78
83 EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 56,123.54

65 OTROS GASTOS DE GESTION 12,072.51

66 PERDIDADAS POR ACTIVO NO FINANCIERO ( )
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVECIONE 5,341.08
73 DESCUENTOS REBAJAS BONF
75 OTROS INGRESOS DE GESTIO 208.40
76 GANANCIAS POR MEDICION DE ACTIVO NO FINANCIE
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVICIONES
84 RESULTADO DE EXPLOTACIO 38,918.35

67 GASTOS FINANCIEROS 15,656.11

77 INGRESOS FINANCIEROS 4,255.92
85 RESULTADO ANTES DE PARTE E IMPUESTA 27,518.16

87 (-)PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES ( )

88 (-) IMPUESTO A LA RENTA 7,705.08
89 RESULTADO DEL EJERCICIO 19,813.08
 BALANCE GENERAL
AL……DE…DEL2 01
ACTIVO PACIVO
ACTIVO CORRIENTE PACIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 SOBREGIROS BANCARIOS 568,472.31
11 VALORES NEGICIABLE 906.00 40 TRIB CONTRA PRESTACIONES SIST PENS
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALEES 145,357.42 41 REMUNERACION POR PARTICIPACIONES X PAGAR 10,785.30
13,14 CUANTAS POR COBRAR VINCULADADS 42 CUENTAS POR COBR COM A TERCEROS 120,249.17
20,26 EXISTENCIAS 1,017,484.83 43,47 CUENTAS POR PAGAR VINCULADAS
14,16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 959.65 44,45,46 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 479,632.27
18 GASTOS PAGADOS X ANTICIPOS 4,310.30 TOTAL PACIVO CORRIENTE 1,179,139.05
TTAL ACTIVO CORRIENTE 1,169,018.20
PACIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE 42,45,46 DEUDAS A LARGO PLAZO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 48 PROVICIONES
16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLZO 49 PACIVO DIFERIDO
30-32 INVERCIONES PERMANENTE TOTAL PACIVO NO CORRIENTE
33 MUEBLES M Y EQ 9,538.95
391 (-)DEPRECIACION ACUMULADA 2,720.31 TOTAL PACIVO 1,179,139.05
34 ACTIVOS INTANGIBLES 169.40
392 (-) AMORTIZACION ACUMULADA ( ) PATRIMONIO
27,35,37,38 OTROS ACTIVOS 54,577.72 50 CAPITAL 10,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 61,565.76 52 CAPITAL ADICIONAL
57 EXEDENTE DE REVALUACION
58 RESERVA 1,003.00
59 RESULTADO ACUMULADO
DEL EJERCICIO 27,518.16
EJERCICIO ANTERIOR 12,923.75
TOTAL PATRIMONIO 51,444.91
TOTAL ACTIVO 1,230,583.96 TOTAL PACIVO Y PARIMONIO 1,230,583.96