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CONVENIO N° 08-0010-AC-63

Proyecto “INSTALACION DEL SISTEMA DE AGUA SEGURA Y


LETRINAS EN LA LOCALIDAD DE SANTA ROSA, DISTRITO DE
SANTA TERESA –LA CONVENCION –CUSCO”.
INFORME N° 0009-YWQM-2017-F

A : Ing. Jorge Larick Lanza Silva


Jefe de la Oficina Zonal Cusco Programa Trabaja Perú.

DE : Arq. YENS WILDER MENDOZA QUIÑONEZ


Revisor de Liquidación

ASUNTO : Informe de revisión de la Liquidación del Convenio


N° 08-0010-AC-63
Etapa AC
Obra : “Instalación Del Sistema De Agua Segura Y Letrinas En La
Localidad De Santa Rosa, Distrito De Santa Teresa –La Convención –
Cusco”.
FECHA : Cusco 17 de Octubre del 2017
…………………………………………………………………………………………………………

Luego de saludarla cordialmente, me dirijo a Ud. para informarle sobre las actividades realizadas
en el proceso de revisión del Expediente de Liquidación al Convenio08-010- AC-63, Proyecto
“INSTALACION DEL SISTEMA DE AGUA SEGURA Y LETRINAS EN LA LOCALIDAD DE SANTA ROSA,
DISTRITO DE SANTA TERESA –LA CONVENCION –CUSCO”.

I. BASE LEGAL

Mediante Decreto Supremo N° 012-2011-TR , modificado con D.S. N° 004-2012-TR, se crea el


Programa Para la Generación del Empleo Social Inclusivo “Trabaja Perú” con el objeto de generar
empleo y promover empleo sostenido y de calidad en la población desempleada y subempleada
de las áreas urbanas y rurales , en condición de pobreza y extrema pobreza.

A través del Artículo 5° de la ley N° 30191 . Ley que establece medidas para la prevención,
mitigación y adecuada preparación para la respuesta ante situaciones de desastre se autoriza
gastos para la ejecución de proyectos de inversión pública de prevención y mitigación de riesgos
de desastres, en el marco del programa “Trabaja Perú”, cuyo listado de proyectos seleccionados se
encuentra en el anexo N°1-B de la citada Ley, aprobándose un financiamiento hasta la suma de S/.
84,922,661.00 (ochenta y cuatro millones novecientos veintidós mil seiscientos sesenta y uno con
00/100 nuevos soles). Los que se financia con el cargo a los recursos asignados a favor del
ministerio de trabajo y promoción del empleo.

En tal sentido, al encontrarse el proyecto “INSTALACION DEL SISTEMA DE AGUA SEGURA Y


LETRINAS EN LA LOCALIDAD DE SANTA ROSA, DISTRITO DE SANTA TERESA –LA CONVENCION –
CUSCO”. con código SNIP° 244845 incluido en el referido Anexo N°1-B, se debe disponer el
financiamiento para su ejecución, en cumplimiento de la indicada ley.

II. ANTECEDENTES

-El día 13 de Junio del 2014 se firmaron los convenios entre el Programa Trabaja Perú y el
Organismo Ejecutor para la ejecución de los proyectos en el Distrito de Santa Teresa –La
Convención-Cusco.

-Los desembolsos se realizaron el 04 de julio del 2014.

-Con fecha 21 de julio del 2014, se dio inicio a las obras llevándose a cabo de acuerdo a lo
especificado en el Expediente Técnico.

-El proyecto alcanzo un avance físico ejecutado del 77.54%, no cumpliéndose de esta manera los
plazos establecidos ya que se informa que hubo una primera ampliación del plazo por 20 días
hábiles y una segunda ampliación de plazo por de 13 días hábiles. El Proyecto estaba programado
para ser ejecutado en 63 días hábiles; pero debido a las ampliaciones se concluyó en 96 días .

-El proyecto concluyó el 16 de Enero del 2015 y N0 se informó mediante comunicación rápida por
el coordinador técnico externo.

Asi mismo PARA poder LIQUIDAR LA OBRA SE DEBE previamente RESOLVER EL CONVENIO)

III. ACTIVIDADES REALIZADAS

1. Se coordinó con el área de Obras Públicas de la Municipalidad DE Santa Teresa para programar
la visita a campo con los representantes de la Municipalidad para realizar la constatación en situ
del estado final del Convenio N° 08-0010-AC-63

El día 27 de mayo de 2016 se efectuó la visita de inspección al convenio para su debida


constatación de su estado final de la obra, la visita se realizó conjuntamente con los
representantes de la Municipalidad de SANTA Teresa.

Ya en campo se procedió a realizar la toma de medidas, así como también verificar el acabado del
muro para determinar si cumple con lo estipulado en el expediente técnico aprobado. Así mismo
se realizó la toma de fotos de distintos ángulos para su apreciación.

2. Se procedió a revisar el expediente de Liquidación del convenio de la referencia tanto la parte


Técnica como la Financiera a fin de determinar si se adjuntaron los documentos según lo
estipulado en la Resolución Directoral N° 023.2014-TP/DE.

3. Debido a la falta de información no se pudo toda la información recopilada del expediente de


liquidación al SISNET.
IV. ANALISIS Y/O RESULTADOS.

a) Del expediente de liquidación técnica se tiene lo siguiente:

1.No se encuentra adjunto al expediente de liquidación. Falta el formulario T-6.

Pero se informa mediante el oficio N0.068-2016-GM-mdst que se devolvió un saldo de


ejecución un monto de S/. 45,849.30 depositado mediante Boucher al Tesoro Público
con N0. 8094192-4-L.

2. De acuerdo al informe No.19-EVAQ-USLIPTP/GM-MDST/LC elaborado por el


LIQUIDADOR Técnico Ing. EDSON Vladimir Antezana Quispe, informa que Se cumplieron
con el avance porcentual de 77.54 % de su avance ejecutado en soles S/.378,775.06 DEL
PRESUPUESTO BASE.

Del mismo informe respecto a la ejecución Financiera del Proyecto (Página 25)
textualmente dice:

Respecto a la Ejecución Financiera del Proyecto (Referente del informe de Liquidación


Tecnica , Agosto del 2015 Pag 25 presentado por el Ing .Edson Vladimir Antezana
Quispe.

° Dado que el monto de financiamiento total fue de S/: 488.479.00 nuevos soles y siendo
la ejecución financiera total por un monto de S/. 442,629.70 nuevos soles tenemos que el
saldo financiero total de S/. 45,849.30 nuevos soles.

° Según la tercera cláusula del Convenio de Ejecución del Proyecto se tiene que el monto
específico para MONC es de S/. 131,847.94 nuevos soles y que la ejecución financiera
alcanzada en este rubro es de S/. 71,575.00nuevos soles, se tiene un saldo de S/.
60,272.94 nuevos soles para este rubro específico. De acuerdo al ítem 5.4 de la cláusula
quinta del convenio de Ejecución del Proyecto tenemos que este saldo debe ser devuelto
al tesoro público.

3. Se encuentra sustentados con comprobante de pago la suma de S/.10,365.25 (diez mil


trescientos sesenta y cinco con 25/100 nuevos soles). Se requiere el sustento
documentado de la diferencia por s/. 432,264.45 (cuatrocientos treinta y dos mil
doscientos sesenta y cuatro con 45/100 nuevos soles). En los formatos y orden que exige
el convenio.

3. No se cuenta con planos de replanteo. LOS QUE TIENE SON DEL PROYECTO NO EL
CONCLUIDO.

4. No cuenta con pruebas de calidad de rotura de briquetas de concreto. El diseño


corresponde a LA obras del puente de Chaullay.

5. Tiene cuaderno de obra.


6. Tiene acta de inicio de obra.

7. Tiene Acta de conclusión de obra, se sugiere verificar la calidad de los elementos


componentes del PROYECTO ASI COMO LA ANTIGÜEDAD DE LAS OBRAS, POR EJM
PREGUNTAR A LOS LUGAREÑOS SI ANTES DE LA EJECUCION DE OBRA EXSISTIAN ALGUNOS,
COMPONENTES DEL PROYECTO.

8. Tiene fotos de inauguración de obra.

b) Del expediente de liquidación financiera: Habiéndose revisado la liquidación financiera del


proyecto de la referencia se encontró lo siguiente;

Que el liquidador externo es el CPC Rene Nina Paredes, la presentación del informe fue el día
23/07/2015.

V. DE LAS OBSERVACIONES ,conclusiones y recomendaciones.

En el párrafo quinto dice textualmente dice, “Que la Municipalidad tuvo una intervención física y
financiera en los años 2008,2009,2010 ,en el mismo lugar, obra que no tiene código SNIP ,con la
denominación ,MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE RED DE
DESAGUE Y LETRINAS SANTA ROSA. Con la secuencia funcional N.149.068.185del 2008,2009 y
2010 respectivamente. CON EJECUCION FINANCIERA DE S/.302,600.47

Así mismo en el año 2013 con la misma denominación de la obra, existe otra intervención
económica de la MUNICIPALIDAD con una ejecución financiera de s/.12,147.32,sin ningún
avance físico e inscrita en la BANCO DE Proyecto con el código SNIP no.75973, y un costo de
S/.282, 371

RECOMENDACIONES

1. Se recomienda liquidar la primera intervención de los años 2008,20009 y 2010.


2. LA SEGUNDA INTERVENCION DE LA municipalidad del año 2013 ,también debe liquidarse
,y cerrar en el BANCO DE proyectos, está ejecución está tipificada como malversación de
Fondos del Estado.
3. Se recomienda devolver el saldo de s/.60,272.94 AL PROGRAMA trabaja PERU ,SALDO
QUE CORRESPONDE A LA MANO DE OBRA NO CALIFICADA(MOC).
4. Se recomienda transferir esta obra ya que actualmente lo utiliza los beneficiarios y es
aceptada en forma satisfactoria.

C) En conclusión analizados los dos informes Técnico Y Financiero podemos inferir que existe
una coincidencia en los informes en la que dice que deben devolver el saldo de S/60,272.94, al
PROGRAMA Trabaja PERU saldo que corresponde al mano de OBRA (MONC.) El cual ya sea
depositado según informe y Boucher del Banco de Nación No. al Tesoro Público con No.
8094192-4-L. por s/.45,157.80 . Faltando devolver al TESORO PUBLICO S/.15,115.14. ( no se
encuentra la copia del Boucher)
° Las hojas de Pago de los participantes se encuentran.

° PRESENTAN Comprobantes de pago .

° En el C/P : presenta recibo BN por detracción.

° En el C/P : N se visualiza los montos consignados en la factura de

Insumos.

° En el C/P : presenta firma de cancelado del Supervisor.

° En el C/P : presenta firma de cancelado del Residente.

° Con referencia la seguro de vida, no presentan facturas con el monto contratado

con el organismo ejecutor.

° En el C/P : presenta factura / Comprobante de MAPFRE.

° Con referencia al alquiler de almacén, estos comprobantes no presentan RRHH

del usuario que rento el local.

° En el C/P : presenta RRHH del alquiler.

° En el C/P : presenta RRHH del alquiler.

°En el C/P 00596:

presenta RRHH del alquiler.

Según Resolución Directoral N° 029-2014.TP/DE, se RESUELVE aprobar la Directiva N°001-2014-


TP/DE, la cual nos dice:

VI.DISPOSICIONES ESPECÍFICAS.

6.3.1 vi) El informe de gastos (Anexo7), deberá contener los comprobantes de pago y/o órdenes
de servicio debidamente sustentadas, tales como facturas, planillas de pago MONC, boletas de
venta, recibo por honorarios. En caso del organismo ejecutor sea una entidad pública, se requiere
que dichos documentos sean ´presentados en copias certificadas…

Cabe mencionar lo siguiente:


Según Resolución Directoral N° 029-2014-TP/DE, se RESUELVE aprobar la Directiva N° 001_2014-
TP/DE, la cual nos dice:

VI.DISPOSICIONES ESPECÍFICAS

6.3.1 vi) El informe de gastos (Anexo7), deberá contener los comprobantes de pago y/o
órdenes de servicio debidamente sustentadas, tales como facturas, planillas de pago MONC,
boletas de venta, recibo por honorarios. En caso del organismo ejecutor sea una entidad pública,
se requiere que dichos documentos sean ´presentados en copias certificadas…

A continuación se muestra el Cuadro del Programado con Aporte del programa y el Ejecutado con
aporte del programa:

CUADRO I

V. CONCLUSIONES.

Se ha procedido a la revisión de la liquidación del proyecto “INSTALACION DEL SISTEMA DE AGUA


SEGURA Y LETRINAS EN LA LOCALIDAD DE SANTA ROSA, DISTRITO DE SANTA TERESA –LA
CONVENCION –CUSCO, Convenio08-010- AC-63 concluyéndose que:

1 .De acuerdo a lo determinado en la liquidación técnica de la obra se establece un avance de


77.54% y una valorización financiera de S/. 442,629.70
2. De acuerdo a lo determinado en el Informe de Liquidación Técnico de la obra se establece que
el Programa ha entregado desembolso(S) al organismo Ejecutor (correspondientes al rubro MONC
y OTROS) por un m0nto que asciende a S/.488,479.00 (cuatrocientos ochentaiocho mil
cuatrocientos setentainueve 00/100 nuevos soles, de los cuales el Organismo Ejecutor solo ha
rendido S/442,629.70 (cuatrocientos cuarenta y dos mil seiscientos veintinueve con 70/100
nuevos soles). De los cuales solo se encuentra sustentados con comprobante de pago S/.10,365.25
(diez mil trescientos sesenta y cinco con 25/100 nuevos soles). Se requiere el sustento
documentado.

3. Por otro lado según, el informe de liquidación técnico financiera existe responsabilidad del
Organismo Ejecutor, en la falta de rendición del (os) desembolso(s) entregado(s) por el programa,
por un total de S/.60,272.94. El cual ya sea depositado según informe y Boucher del Banco de
Nación No. al Tesoro Público con No. 8094192-4-L. por s/.45,157.80. Faltando devolver al TESORO
PUBLICO S/.15,115.14.

4. En tal sentido es responsabilidad del Organismo Ejecutor el no haber presentado a tiempo toda
la información que consolide los gastos efectuados por su entidad que la representa.

Sin otro particular, me despido de Ud., agradeciendo de antemano su pronta atención.

Atentamente.

ANEXO : Vistas fotográficas de la constatación realizada 04 fotos.