ipotizzi che il conto corrente offerto dalla Banca Garda preveda le seguenti condizioni:

giorni valuta
stesso giorno per versamenti e prelievi in contante (sia presso ATM, sia presso lo sportello)
1 giorno valuta per assegni bancari versati sul conto ed emessi da correntisti della stessa banca
3 giorni valuta per assegni bancari versati sul conto ed emessi da correntisti di altre banche
1 giorni valuta per gli assegni circolari
Condizioni di tasso
tasso creditore (avere) 1,8 %
Commissioni richieste per la fornitura dei servizi
Carta di debito 13 euro lanno (valuta 15 aprile)
Carta di credito 25 euro lanno (valuta 15 gennaio)
Bonifico ordinario 3 euro
Compravendita titoli : commissione dello 0,70%
Prelevamenti presso ATM di altra banca: 1 euro
Domiciliazione utenze 1 euro per ciascuna bolletta
Altro
Imposta di bollo pari a 34, 50 euro annuale (8,55 trimestrale),, se dovuta (valuta 31/03, 30/6, 30/9, 31/12)
Spese tenuta conto 10 euro trimestrali per 50 operazioni. Oltre tale limite, prevista lapplicazione del costo di 2,20
euro per operazione
Liquidazione delle competenze trimestrale
Movimentazione del conto
Si ipotizzi che il correntista sig Rossini, produttore di limoni, abbia un saldo iniziale pari a 4.800 euro e che nel corso
del trimestre abbia effettuato le seguenti operazioni:
data di
esecuzione
delloperazione
8 gennaio
15 gennaio
20 gennaio
3 febbraio

Importo in euro

Descrizione

2200
4300
2300
50

6 febbraio
6 marzo
29 marzo

200
500
1000

Versamento di un assegno circolare Banca Bella

Addebito pagamenti diversi effettuati con carta di credito
Bonifico effettuato da Rossini alla Terracotte srl
Bonifico effettuato da Rossini alla Terricci spa attraverso il servizio
di banking on line
Prelevamento presso ATM di altra banca
Versamento assegno emesso da un correntista della banca Pina
Versamento assegno circolare Banca Sole

Tenendo conto delle condizioni offerte dalla Banca Garda e dei movimenti eseguiti nel corso del trimestre dal sig
Rossini, lo studente compili la staffa, calcoli le competenze e le spese e rediga lestratto conto relativo al trimestre 1
gennaio 31marzo
Estratto conto
Data
Data valuta
contabile

Descrizione delloperazione

Movimenti
Dare

Movimenti
Avere

Staffa
Movimenti Movimenti
Dare
Avere

Segno

Saldo

Valuta

Giorni

Numeri
Dare

Numeri
Aavere

Calcolo competenze e spese

Natura

Importo