Universitatea tefan cel Mare Suceava

Facultatea de tiine Economice i Administraie Public

Programul de Studii: FINANTE BANCI

Lucrare de licen

Conducator stiintific:
Conf.univ.dr.:
Carmen Nastase

Absolvent:
Hutanu Oana

 ROLUL BNCII COMERCIALE ROMNE

N SISTEMUL DE PLI I DECONTRI
DIN ROMNIA

Cuprins

INTRODUCERE
CAPITOLUL I
LOCUL I IMPORTANA BANILOR DE CONT (MONEDEI
SCRIPTURALE) N CADRUL CIRCULAIEI BNETI
CAPITOLUL II
ORGANIZAREA OPERAIUNILOR DE NCASRI I PLI FR
NUMERAR LA NIVELUL SISTEMULUI BANCAR DIN ARA
NOASTR
CAPITOLUL III
PRINCIPALELE MODALITI DE DECONTARE I INSTRUMENTE
DE PLAT FOLOSITE DE CTRE UNITILE OPERATIVE ALE
BNCII COMERCIALE S.A.
CONCLUZII I PROPUNERI
BIBLIOGRAFIE

Introducere
Apariia plilor fr numerar a avut loc din cele
mai vechi timpuri.
Istoria sistemului instituiei de credit i gsete
originile n trecutul ndeprtat, existnd mrturii
foarte vechi ce atest practica unor
activiti,care, intr-o form mai mult sau mai
puin evoluat, pot constitui primii pai spre
trmul practicii instituiei de credite
Mandatele de plat au continuat s fie folosite
i n evul mediu, ns ntr-o form puin diferit
de aceea practicat n antichitate.

CAP.1 LOCUL

I IMPORTANA BANILOR DE CONT

(MONEDEI SCRIPTURALE) N CADRUL CIRCULAIEI
BNETI

1.1. Moneda scriptural efect al evoluiei

sistemelor bneti i apariiei bncilor de emisiune
Moneda scriptural se prezint sub forma
depozitelor la vedere la instituia de credit, la
casele de economii, ea circulnd n special prin
viramente i cecuri.
1.2. Rolul bncilor comerciale n desfurarea
operaiunilor privind moneda de cont
Operaiunile de credit efectuate de instituiile de
credit comerciale sunt de dou feluri: operaiuni
pasive i operaiuni active.

CAP.2 ORGANIZAREA OPERAIUNILOR DE NCASRI I

PLI FR NUMERAR LA NIVELUL SISTEMULUI
BANCAR DIN ARA NOASTR
Banca Naional are drept de emisiune monetar,
administrnd direct rezerva de bancnote i monede
metalice. Ea are posibilitatea de a schimba fr comision
bancnote i monede i poate retrage din circuit banii
deteriorai, nlocuindu-i cu banii noi.
Banca Naional a Romniei este instituia care are un rol
esenial n conceperea i aplicarea politicii monetare i de
credit, precum i n organizarea i desfurarea efectiv a
procesului de intermediere financiar. Ea constituie
principala autoritate monetar a statului romn care, n
esen, trebuie s vegheze la buna funcionare a
sistemului de credit i a sistemului bnesc naional, fiind n
acelai timp, i, principalul intermediar financiar din
economie.

Modaliti i instrumente de decontare practicate n

operaiunile bancare din ara noastr

Acceptarea este n prezent modalitatea de plat fr

numerar cea mai utilizat prin care se achit livrrile de
mrfuri, prestrile de servicii sau executrile de lucrri
Plata prin acceptare se realizeaz prin intermediul
instrumentelor de plat din iniiativa cumprtorului
(debitorului) care sunt: ordinul de plat i cecul barat sau
simplu.
Efectuarea plilor de ctre debitor (cumprtor) la cererea
creditorului (furnizorului) are loc prin ncasarea
documentelor, folosindu-se dispoziia de ncasare simpl,
cu hotrre judectoreasc sau titlul executoriu.

 Acreditivul este modalitatea de decontare prin

care cumprtorul solicit instituiei de credit
sale s vireze, la dispoziia unei instituii de
credit agreate de furnizor, o anumit sum, din
care s se efectueze pli, n condiiile stabilite
prin cerere, pe msura livrrii mrfurilor,
executrii lucrrilor sau prestrilor de servicii. n
condiiile economiei de pia acreditivul poate fi
deschis la orice instituie de credit comercial.

1. Forma acreditivului documentar:

revocabil ;
irevocabil:
neconfirmat;
confirmat.
2. Modul de utilizare (plat)
cu plata la vedere;
cu plat diferit;
cu plat prin acceptare;
cu plat prin negociere;
3. Clauzele speciale pe care le conine, cu efect asupra utilizrii
acreditivului documentar:
transferabil;
revolvig (rennoibil);
clauz roie (red clause);
stand by;
de compensaie (reciproce);
4. Folosirea combinat de beneficiar
subsidiar (back back);
cesionat;

 Scrisoarea de garanie este documentul prin care instituia de credit

a pltitorului confirm la cererea acestuia c pentru anumite cazuri
bine precizate va asigura pe o anumit perioad i n limita unei
sume determinate, efectuarea plilor prevzute n scrisoare, din
credite ale instituiei de credit sau din disponibiliti proprii.
Scrisorile de garanie n lei pot fi emise pentru diverse nevoi ale
agenilor economici dup cum urmeaz:
scrisoarea de garanie a instituiei de credit pentru
garantarea unui credit;
scrisoarea de garanie a instituiei de credit pentru
aprovizionarea cu materii prime, materiale, energie,
subansamble, produse finite din ar i din import, executri
de lucrri;
scrisori de garanie a instituiei de credit n vederea participrii
la achiziiile publice de bunuri i lucrri;
scrisoarea de garanie a instituiei de credit pentru buna
execuie a licenelor de export;
scrisoarea de garanie a instituiei de credit pentru garantarea
plii accizelor;
scrisoarea de garanie a instituiei de credit pentru buna
execuie i restituire a avansurilor acordate;

Privind datele din graficul de mai jos observm creterea pe care o au scrisorile de
garanie n anul 2010 fa de anul 2008.
Aceste creteri au rezultat n urma creterii numrului de societi comerciale care
au nceput s foloseasc din ce n ce mai mult scrisorile de garanie pentru:
garantarea diferitelor pli ctre bugetul de stat, participarea la licitaii, taxe vamale,
plata reealonat a veniturilor statului, pentru buna execuie

Evolutia scrisorilor de garantie

CAP.3

PRINCIPALELE MODALITI DE DECONTARE I INSTRUMENTE DE

PLAT FOLOSITE DE CTRE UNITILE OPERATIVE ALE BNCII
COMERCIALE S.A.

3.1Ordinul de plata
n practica instituiei de credit viramentul este consacrat sub forma
ordinului de plat.Ordinul de plat este un instrument de plat i de
decontare utilizat pentru stingerea unor operaiuni devenite
exigibile, respectiv o dispoziie dat de un client instituiei sale de
credit n scopul efecturii unei pli n favoarea unei tere persoane
3.2. Cecul
Formele de cec utilizate de clienii B.C.R.. S.A. Sunt: cecul barat
acceptat n activitatea de compensare, cecul simplu pentru
eliberarea de numerar i cecul de cltorie.
Cecul este un instrument de plat utilizat de titularii de conturi ale
instituiei de credit care au disponibil corespunztor n aceste
conturi. Disponibilul se poate crea printr-un depozit al instituiei de
credit, operaiuni de ncasri prin acordarea unui credit. Acest
disponibil trebuie s fie lichid, cert i exigibil

3.3. Cambia i biletul la ordin

Cambia este un instrument de plat ce exprim obligaia
asumat de un debitor de a plti la scaden o sum de
bani determinat n favoarea unui beneficiar
Cambia are dou forme de existen:
biletul la ordin;
trata.
Biletul la ordin este forma cambiei care se realizeaz
prin intermediul a 2 participani: beneficiarul i pltitorul.
Trata este denumirea istoric a cambiei n care sunt
implicate trei participani: beneficiarul, trgtorul i trasul .

Concluzii

n cadrul B.C.R. ca de altfel n ntreg sistemul instituiei de credit se

constat o cretere nsemnat a operaiunilor de ncasri i pli, fr
numerar. Aceasta datorit n primul rnd creterii numrului titularilor de
cont persoane juridice (de stat sau private) i persoane fizice. n al doilea
rnd aceast cretere se datoreaz i multiplelor instrumente de plat care
intervin n relaiile economice dintre furnizori, beneficiari i instituii de credit

.Cele mai importante realizari B.C.R

baz solid a capitalului, care s-a realizat printr-o cretere

profitabil uniform i o politic bun de reinere;
constituire semnificativ a depozitelor persoanelor fizice i
juridice.B.C.R. este n momentul de fa banca cu fondurile
cele mai mari i cea mai lichid banc;
perspectiv strategic bun i concentrat;
un sistem prudent de clasificare a creditelor;
realizarea unei reele solide de uniti n ntraga ar.

 VA MULTUMESC!