Legitimacin de Capitales y Financiamiento del Terrorismo

Un flagelo internacional

Richard Quintero 2012

CONTENIDO

1- Introduccin 2- Marco legal

3- Aspectos operativos
4- Visin socio-econmica de la LC & FT 5- Datos estadsticos
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Introduccin
Resea histrica, definiciones, etapas , instrumentos y mtodos del delito de LC

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Resea histrica
La expresin legitimacin de capitales empez a utilizarse a principios del siglo XX para denominar las operacin que de alguna manera intentan dar carcter legal a los fondos producto de operaciones ilcitas, para facilitar su ingreso al flujo monetario de una economa. Frente a esta realidad, las entidades de vigilancia, control e inspeccin se vieron obligadas a definir medidas y a establecer prioridades para obstaculizar la limpieza de dichos ingresos de la delincuencia a travs del sector financiero y el sector real de la economa.
La costumbre de utilizar prcticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilcitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada delito. Mercaderes y prestamistas burlaban entonces las leyes que la castigaban y la encubran mediante ingeniosos mecanismos. Los piratas fueron pioneros en la prctica del lavado de oro y el blanco de sus ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlntico durante los siglos XVI y XVIII

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Resea histrica
La tipificacin como delito del acto mismo o de la tentativa de legitimar los productos del delito, s es reciente. Tradicionalmente, la atencin penal se centraba sobre el delito que originaba el dinero. La incautacin de bienes, en la medida en que se aplicaba por delitos con motivacin econmica, se configuraba como un castigo contra el delito subyacente. En la actualidad se ha producido un cambio radical. En 1986 surgi en los Estados Unidos y se extendi por todo el mundo, la tendencia de criminalizar el acto mismo de LC y establecer que ese nuevo delito, por ser complemento independiente del delito subyacente, constituye motivo suficiente para el decomiso de bienes. De hecho, en algunos pases, el blanqueo del producto del delito puede dar lugar a penas ms severas que el mismo delito subyacente.
Los delitos con el dinero, tanto falsificacin como legitimacin no son delitos nuevos ni delitos provenientes nicamente del narcotrfico. Estos delitos han existido, paradjicamente, desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy y conectado a muchos otros delitos como falsificacin, secuestro extorsivo, toma de rehenes, enriquecimiento ilcito, evasin de impuestos, terrorismo y muchos ms. Por esta razn, la lucha contra el lavado debe ser compleja, dinmica y proactiva.
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Definicin

SUDEBAN define la Legitimacin de Capitales como: U$S 4.000.000.000.000 anuales El proceso de esconder o disimular la existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilcita, para hacerlos aparentar como provenientes de una actividad legtima.

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Definicin
Diferentes terminologas del delito a nivel internacional:

Fuente: Infografa ONA

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Definicin
Origen de los capitales ilcitos
Venta de drogas Trfico de armas prohibidas Terrorismo Juegos vedados Delincuencia organizada Asaltos Evasin fiscal Chantaje Secuestro Corrupcin pblica o privada Estafa Cualquier otro acto criminal

El Mtodo es el de colocar dinero o capitales ilcitos en productos financieros legales de las instituciones, movilizar esos fondos en varias operaciones ( depsitos, retiros, transferencias, compra de divisas, crditos, etc.) y luego recuperar los capitales que ya tienen apariencia de ser legtimos.

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Definicin Ley fundamental de la legitimacin Cuanto mejor consiga un sistema de legitimacin de capitales imitar las modalidades y el comportamiento de las operaciones legtimas menos probabilidades tendr de ser descubierto

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Etapas de la legitimacin de capitales

Colocacin

Procesamiento / Diversificacin

Integracin

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Colocacin
Objetivo
ALEJAR el dinero sucio de la actividad ilcita que lo origin y mantener el anonimato del verdadero depositante Casas de cambio Prestanombres Casinos, juegos Fraccionamiento, corrupcin Sector econmico Empresas del showbusiness Compra /reventa de bienes Productos de seguros Estafa inmobiliaria
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Sistema Financiero legal

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Procesamiento / Diversificacin
Banco Off - Shore
EMPRESAS FACHADA Bolsa de valores mercado de los derivados

Sistema Financiero legal

Transferencias SWIFT CHIPS

Fideicomisos

Sistema Financiero legal

Multiplicar las operaciones para cortar la cadena de evidencias ante eventuales investigaciones

Productos financieros Ciberpagos Letras de crdito, cheques de viajero, etc Prstamos

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Integracin
Incorporar formalmente el dinero al circuito econmico legal, proveniente de ahorristas, de inversores comunes, etc., aparentando ser de origen legal sin despertar sospechas Inversiones inmobiliarias Inversiones financieras
Sistema Financiero legal Inversiones industriales

Capitalizacin
Tren de vida
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Dinmica de las etapas del lavado

Contrabando de divisas

Mecanismos de COLOCACIN

Efectivo

Tradicional No tradicional Instituciones Financieras Supermercados

Cheques, instrumentos monetarios

Cheques, Instrumentos Monetarios, prstamos, Otras inversiones

Mecanismos de DECANTACIN
Transferencias electrnicas Cheques, Instrumentos Monetarios Tradicional No tradicional Instituciones Financieras Supermercados

CRIMEN ORGANIZADO

Cheques, Instrumentos Monetarios, prstamos, Otras inversiones

Mecanismos de INTEGRACIN
Tradicional No tradicional Instituciones Financieras Supermercados

Transferencias electrnicas Cheques, Instrumentos Monetarios

Transferencias electrnicas Cheques, Instrumentos Monetarios

Transferencias electrnicas Cheques, Instrumentos Monetarios 13

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Dinmica del Financiamiento del Terrorismo

FONDOS ILEGALES
COLOCACIN $ $ $ $ $ $

FONDOS LEGALES

$
$
$

PROCESAMIENTO / DIVERSIFICACIN

INTEGRACIN

$
FONDOS LEGTIMOS
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DINERO TERRORISTA

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Instrumentos y mtodos

Dinero en efectivo, cuentas bancarias, transferencias M/N M/E, cheques de gerencia, bonos

Pitufeo, complicidad de empleado u organizacin, mezcla de fondos lcitos e ilcitos, compra de bienes o instrumentos financieros en efectivo, contrabando de efectivo, transferencias internacionales, empresas fachadas, garantas de prstamos.

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Marco Legal
Legitimacin de Capitales provenientes de ilcitos

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Normativa jurdica Nacional

Ley Orgnica de Drogas Ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo Resolucin 119-10 emitida por la SUDEBAN

Internacional
ONU Acuerdo Internacional contra lavado de dinero Convencin de Palermo 2000 contra el crimen organizado Convencin Internacional 1999 para suprimir el FT 40 + 9 Recomendaciones del GAFI Documento 85/2001 del Comit de Basilea sobre debida diligencia de clientes
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Organismos internacionales

GRUPO DE ACCION FINANCIERA (GAFI): Es un grupo intergubernamental que estable estndares, desarrolla y promueve polticas para combatir la LC/FT. GRUPO DE ACCIN FINANCIERA DEL CARIBE (GAFIC): El Grupo de Accin Financiera del Caribe (GAFIC) es una organizacin de estados y territorios caribeos constituido durante la Conferencia Caribea sobre Blanqueo de Capitales procedentes de la Droga. FEDERACIN LATINOAMERICANA DE BANCOS (FELABAN): estrecha los lazos de integracin de la comunidad financiera latinoamericana a travs del establecimiento de claros principios de cooperacin institucional. COMIT DE BASILEA: Expidi en diciembre de 1988 el documento titulado "Declaracin sobre el Uso Criminal del Sistema Bancario con Fines de Lavado de dinero

El Grupo EGMONT es la instancia que rene a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) del mundo.
Entre otros
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Supervisin y control nacional

Entes de tutela
SUDEBAN Superintendencia de instituciones del sector bancario SUDESEG Superintendencia de seguros SUNAVAL Superintendencia nacional de valores

Sujetos Obligados
FOGADE, Bancos Universales, Bancos Comerciales, Bancos Hipotecarios, Bancos de microcrditos, Fondos de Mercado Monetario, Casas de Cambio, Operadores Cambiarios Fronterizos, Empresas Emisoras y Operadoras de Tarjetas de Crdito, Sociedades de Garantas Recprocas y los Fondos Nacionales de Garantas Recprocas, Institutos Municipales de Crdito y Empresas Municipales de Crdito, Los Fondos y Sociedades de Capital de Riesgo, Oficinas de Representacin de Bancos Extranjeros establecidas en el Pas, Seguros.
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SIARLCFT
Definicin Sistema Integral de Administracin de Riesgos de LCFT que incluye metodologas apropiadas, suficientes y eficaces, orientadas a identificar, evaluar y aplicar medidas para reducir la posibilidad de que en la realizacin de cualquier operacin financiera sean utilizados como mecanismo para ocultar el origen, propsito y destino de los capitales ilcitos, o para desviar fondos de cualquier naturaleza hacia el financiamiento de grupos o actividades terroristas.

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SIARLCFT
Estructura
Junta Directiva Presidente Sujeto Obligado Oficial de Cumplimiento

Comit de PCLCFT
Unidad de PCLCFT Responsables de Cumplimiento

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SIARLCFT
Documentacin
Declaracin individual sobre el conocimiento de la normativa Carta Individual de Compromiso Institucional firmada por la Junta Directiva Documento del Buen Gobierno Corporativo Manual de Polticas y Procedimientos de Administracin de Riesgo de Legitimacin de Capitales y Financiamiento al Terrorismo Acta de la designacin de empleados como Responsables de Cumplimiento. Informes de gestin trimestral y anual Documentos anuales Programa Anual de Evaluacin y Control Plan Operativo Anual (POA) Programa Anual de Adiestramiento

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Aspectos operativos de la problemtica

Seales de alerta, Reporte de Actividades Sospechosas, Tipologas

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Seales de alerta
Las seales de alerta como su nombre lo indica nos, muestran los comportamientos particulares de los clientes y las situaciones atpicas que presentan las operaciones y que pueden encubrir operaciones de legitimacin de capitales. No todas las operaciones que presentan comportamientos atpicos e inusuales son ilegales, por tal razn, el hecho de identificar seales de alerta no significa que la operacin deba ser reportada de manera inmediata y automtica a las autoridades como sospechosa.

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Seales de alerta
Ejemplos
Operaciones que no estn de acuerdo con la capacidad econmica del cliente.

Realizacin de varios depsitos el mismo da en diferentes oficinas de la misma

entidad financiera, en forma inusual, respecto al comportamiento habitual del cliente.

Cuentas que muestran elevadas transacciones de efectivo para negocios que generalmente no manejan grandes sumas de dinero en efectivo.

Cancelacin repentinamente de grandes prstamos (prepagos) sin justificacin

aparente sobre la razn del pago sbito o el origen de los fondos.

Clientes que presentan identificaciones inusuales o anormales, que la institucin no puede verificar Rehsan facilitar la informacin sobre su actividad o no proporcionar los estados financieros Dbitos a cuentas para efectuar transferencias a travs de instituciones financieras ubicadas en pases de alto riesgo
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Seales de alerta
Anlisis de las transacciones para la identificacin y reporte de operaciones sospechosas
Se revisa el conocimiento del cliente (perfil actualizado) respecto

de la operacin puntual presentada, con el objeto de determinar:

Desvos
Incongruencias Inconsistencias

Incoherencias

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Proceso de supervisin de transacciones

Qu deber ser reportado?

Aquellas operaciones que presenten complejidad, sean inusualmente grandes, inslitas, significativas y/o con patrones no habituales de transacciones, que no tengan una causa econmica aparente.
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Proceso de supervisin de transacciones

Cmo se detecta la informacin a reportar? Transacciones

Conocimiento del cliente

Conocimiento del mercado

Alertas operaciones sospechosas

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Proceso de supervisin de transacciones

Cmo se detecta la informacin a reportar?

Volumen, Valor, Caractersticas; Frecuencia; Naturaleza de la operacin

Vs.

Actividades habituales del cliente

Operacin sospechosa
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Reportes de actividades sospechosas RAS

La Actividad Sospechosa es una accin realizada por una persona natural o jurdica, que por su nmero, cantidad o caractersticas no se enmarca dentro de los sistemas y prcticas normales de los negocios de una industria o sector determinado y que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no haya podido ser razonablemente justificada. Los Reportes de Actividades Sospechosas (RAS), se refieren a hechos o situaciones que posiblemente estn relacionadas con la legitimacin de capitales o el financiamiento al terrorismo. NO se requiere la certeza de tales situaciones para efectuar el reporte correspondiente. El RAS no constituye denuncia penal y es absolutamente reservado conforme a la Ley. Quien lo realice se encuentra amparado por la exoneracin de responsabilidad consagrada por la Ley.
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Tipologas

El Grupo de Accin Financiera del Caribe GAFIC, define la tipologa como la clasificacin y descripcin de tcnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia ilcita y transferirlos entre diferentes personas y lugares para financiar sus actividades criminales. Una tipologa puede presentar diferentes modalidades de acuerdo al contexto donde se realice y a los medios utilizados.

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Tipologas
Sector Financiero
Transferencias fraccionadas a travs de giros: Fraccionamiento de dinero para varios beneficiarios Empresas de fachadas: Crean o usan una empresa legal para su logstica delictiva, pagando por servicios no prestados y circulando el dinero a travs de pagos a proveedores Productos financieros y de inversin: Fraccionamiento de operaciones de efectivo, el prstamo de ctas bancarias (de terceros) y utilizacin de testaferros (pitufos).

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Visin de las causas y consecuencias socioeconmicas

Vinculadas a la relacin entre la LC y el FT

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Visin socio-econmica del problema

La LC y el FT, son fenmenos de dimensiones internacionales dada la interdependencia existente entre los pases y el alto desarrollo tecnolgico de las telecomunicaciones y el flujo de capitales por el sistema financiero mundial. De all la necesidad de la cooperacin internacional, que ha sido reconocida por numerosos gobiernos y ha redundado en diversos acuerdos en el mbito internacional. En buena medida, estos acuerdos han contribuido a fortalecer los ordenamientos nacionales y mejorar los mecanismos de cooperacin e intercambio de informacin y pruebas en diversos pases. La LC y el FT tienen consecuencias devastadoras econmicas y sociales, as como para la seguridad; ya que estos delitos, son el combustible con que traficantes de drogas, terroristas, comerciantes ilegales en armas, funcionarios pblicos corruptos y dems pueden operar y ampliar sus actividades ilcitas.
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Visin socio-econmica del problema

La LC y el FT, pueden tener como resultado cambios inexplicables en la demanda monetaria y mayor inestabilidad de los flujos de capital internacional, las tasas de inters y los tipos de cambio

Generan distorsin econmica e inestabilidad ya que no estn interesados en generar utilidades de sus inversiones, sino en proteger sus ganancias, por tanto, "invierten" sus fondos en actividades que no necesariamente rinden beneficios econmicos para el pas donde estn los fondos. Prdida de rentas pblicas: disminuye los ingresos tributarios y, por tanto, perjudican indirectamente a los contribuyentes honrados, al significar impuestos ms elevados.
Otros efecto socioeconmicos negativo, es el traslado el poder econmico del mercado, el gobierno y los ciudadanos a los delincuentes, con un efecto corruptor sobre todos los elementos de la sociedad.

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Datos Estadsticos
Nacionales e internacionales

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Nacionales 2011
42.422 toneladas de drogas fueron incautadas 21 jefes de organizaciones criminales fueron presentados ante la Fiscala del Ministerio Pblico y sentenciados por el delito de trfico de sustancias estupefacientes y psicotrpicas. 45 pistas no autorizadas que fueron descubiertas y deshabilitadas Desmantelados 17 laboratorios donde procesaban drogas en las fronteras 9.995 operativos de seguridad desplegados en el pas permitieron que por sexta vez, Venezuela fuera declarada como un territorio libre de cultivos ilcitos Detenidos 13.921 sujetos quienes posteriormente fueron procesados judicialmente Instalacin de diez centros de incineracin de drogas Las 43.576 actividades preventivas Pruebas toxicolgicas practicadas en los terminales terrestres y en las instalaciones de diferentes instituciones pblicas y privadas

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Muchas gracias!!!!

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