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de Recrutamento Oracle
Receivables
Conceitos Essenciais para Implementadores
AR - Receivables
Tópicos
Pré-requisitos para utilização do Módulo Geração de Remessas para os bancos
AR Baixa/atualização de Títulos por retorno
Visão Geral do Contas a Receber bancário
Visão Geral das Integrações do AR Ajuste de Títulos no Contas a Receber
Visão Geral de Recebimentos Prorrogação de Vencimento de Títulos
Status de Recebimentos Aprovação de Ajustes
Visão Geral da Aplicação de Ajustes Fechamento Contábil do módulo AR
Visão geral de Cobranças Gerenciamento/Consultas do Módulo AR
Implantação manual de transações no Principais Relatórios do Módulo AR
módulo AR Outras funcionalidades do módulo AR
Entrada de Recebimentos Manuais
Estorno de Recebimentos
Pré-requisitos para utilização do
Módulo AR
1- Cabeçalho da Transação
Entrada Manual de transações no
Módulo AR Transações > Transações
Cabeçalho da Transação
As transações consistem em três componentes principais: Cabeçalho,
Informações sobre o Cliente e Linhas
Número: Se a Origem informada na Transação especificar uma numeração
automática, o AR atribuirá um número provisório quando você salvar a
transação. Ao concluir a transação o sistema assumirá a numeração oficial da
NF.
Origem: Controla a numeração da NF.
Classe: Fornece uma lista de classes de transações. (NFF, Aviso de Crédito,
Aviso de Crédito, etc.)
Tipo: Fornece lista com os tipos de transação disponíveis
Data: Data de Emissão da transação. O sistema atribuirá a data do dia
Data GL: Data de contabilização da transação. Caso a entrada da NF esteja
em um período aberto, o sistema atribuirá a data do dia, caso contrário atribuirá
o último dia do período aberto anterior a data de emissão da NF
Entrada Manual de transações no
Módulo AR Transações > Transações
Ship-To Address:
As NFs emitidas são impressas nesse endereço.
Os impostos configurados no Billing são calculados com
base nesse endereço
Billl-To Address:
Os títulos/parcelas do AR são gerados neste endereço
As Remessas de títulos para bancos são geradas neste
endereço
As ações de cobrança são aplicadas para este endereço.
Entrada Manual de transações no
Módulo AR Transações > Transações
2- Linhas da Transação
Entrada Manual de transações no
Módulo AR Transações > Transações
Linhas da Transação
3- Informações Adicionais
Entrada Manual de transações no
Módulo AR Transações > Transações
Informações Adicionais
Define Informações específicas para tributação/impressão de NF com base na
legislação tributária do brasileira
Código Fiscal da Operação: Recupera o CFOP associado ao Tipo de
Transação. Este campo é impresso na NF.
Classificação Fiscal: Este campo é recuperado no cadastro do Item informado
na linha e impresso na NF.
Origem do Item: Este campo é recuperado no cadastro do Item informado na
linha e impresso na NF
Tipo de Item Fiscal: Este campo é recuperado no cadastro do Item informado
na linha e impresso na NF
Situação Tributária Federal: Este campo é recuperado no cadastro do Item
informado na linha da NF.
Situação Tributária Estadual: Este campo é recuperado no cadastro do Item
informado na linha e impresso na NF
Entrada de Recebimentos Manuais
Data do Recebimento: Informe a data do Recebimento com base no seu extrato bancário ou em qualquer
outro documento que contenha esta informação. O AR assume a data do dia, mas permite modificá-la
Data do GL: Data em que as contabilizações do Recebimento serão enviadas para o GL. O AR assume a
data do Recebimento, mas permite modificá-la
3) Recebimentos Aplicados
Para concluir um recebimento Aplicado você deve:
Entrar na tela de Aplicações clicando no botão “Aplicar”
Selecionar os títulos cujo recebimento será aplicado.
Salvar o trabalho
Obs: Caso a data de vencimento do título aplicado esteja em um
período passado (Vencido) o AR exigirá que sejam preenchidas as
informações e ações de juros
O AR calcula os juros a serem recebidos automaticamente com base
nas taxas/regras associadas à NF emitida
Você pode aplicar, dispensar ou criar um Aviso de Débito dos juros
calculados ao respectivo título.
Entrada de Recebimentos Manuais –
Individuais Recebimentos >
Recebimentos
3) Recebimentos Aplicados
Entrada de Recebimentos Manuais –
Individuais Recebimentos >
Recebimentos
1) Capa do Lote
Utilize esta tela para efetuar recebimentos em Lotes
Origem do Lote: Este campo define a seqüência de numeração do Lote de
Recebimentos
Data do Lote: Informe a data em que o Lote será salvo. O sistema assume a
data do dia
Data GL: Informe em que os recebimentos deste lote serão contabilizados
Data do Depósito: Informe a data dos Recebimentos do respectivo lote
Totais-Controle: Informe a quantidade de recebimentos e valor total do Lote
Além destes campos você ainda pode informar os campos Classe de
Recebimento, Método de Recebimento,Nome do Banco,Numero da conta
bancária. Desta forma o AR irá aplicar automaticamente estas informações
aos recebimentos registrados neste lote
Entrada de Recebimentos Manuais –
Em Lotes Recebimentos > Lotes
1) Capa do Lote
Entrada de Recebimentos Manuais –
Em Lotes Recebimentos > Lotes
Qualquer alteração de valores feita em um determinado título que não seja por
recebimento é chamada de Ajuste como por exemplo:
Aplicação de Juros, multas, descontos, variação cambial.
Para aplicar um Ajuste a uma transação é necessário:
Consultar o título e Clicar no botão “Ajustar”
Selecionar a Atividade (Nome do Ajuste)
Informar o valor do Ajuste. (Negativo ou positivo)
Preencher as informações adicionais. (Tipo,Data GL, Data GL do Ajuste,
comentário)
Obs.: Caso os valores informados pelo usuário esteja fora dos limites de
aprovação do Ajuste determinados para ele, este ajuste ficará pendente de
aprovação devendo ser posteriormente aprovado por um usuário que tenha limites
para efetuar esta aprovação, caso contrário, o ajuste será gerado com o status
“Aprovado”.
O AR dispõe de uma tela específica para aprovações de Ajustes
O AR dispõe da funcionalidade de aplicação de Ajustes em Massa
Ajuste de Títulos
Cobrança > Detalhes da Conta
1) Consulta do Título
Ajuste de Títulos
Cobrança > Detalhes da Conta
3) Entrada do Ajuste
Ajuste de Títulos
Controle > Ajustes > Criar Ajustes
Automáticos
3) Ajustes Automáticos
Aprovação de Ajustes
Controle > Ajustes > Aprovar
Ajustes
1) Interface com o GL
Fechamento Contábil
Controle > Contabilidade > Abrir/Fechar
Períodos
Permite:
Transações
São transações no módulo AR: Notas Fiscais, Avisos de Crédito e Avisos de
Crédito.
As contabilizações de transações são feitas da seguinte forma:
–Notas Fiscais
As Notas Fiscais emitidas contabilizam Contas a Receber contra Receita e caso
tenham impostos, estes também são contabilizados conforme segue:
Exemplo:
Para uma NF no valor de R$ 1.000,00 que tenha ICMS com alíquota de 18% as
contabilizações ficam da seguinte forma:
Débito Contas a Receber (Ativo) R$ 1.000,00
Crédito Receita (Receita) R$ 1.000,00
Débito ICMS sobre Vendas (Despesa)R$ 180,00
Crédito ICMS a Pagar (Passivo)R$ 180,00
Contabilizações do Módulo AR
Avisos de Débito
As contabilizações dos Avisos de Débito são iguais as
contabilizações da Notas Fiscais, porém, normalmente um Aviso
de Débito não tributa impostos.
Exemplo:
Para um Aviso de Débito de Cheque Devolvido no valor de R$
1.000,00 as contabilizações ficam da seguinte forma.
Débito Contas a Receber (Ativo) R$ 1.000,00
Crédito Cheque Devolvido (Despesa) R$ 1.000,00
Contabilizações do Módulo AR
Avisos de Crédito
Existem dois tipos de aplicação de Avisos de Crédito no Oracle.
Cancelamento: Obrigatoriamente devem ser aplicados a uma NF.
Devoluções: Não há necessidade de aplicar este tipo a uma NF na sua geração.
Podem ser criados para serem aplicados futuramente a um título do Contas a
Receber (Ex: Devolução de Clientes RMA);
Um Aviso de Crédito de Cancelamento reverte as contabilizações da Transação
original, inclusive os impostos. Já um Aviso de Crédito não aplicado a uma
transação deve ter suas próprias contabilizações configuradas. Um Aviso de
Crédito tem o valor negativo, portanto as contabilizações ficam inversas a de uma
transação.
Exemplo de Aviso de Crédito de Devolução:
Crédito Contas a Receber (Ativo)R$ 1.000,00
Débito Receita (Receita)R$ 1.000,00
Crédito ICMS sobre Vendas (Despesa)R$ 180,00
Débito ICMS a Pagar (Passivo)R$ 180,00
Contabilizações do Módulo AR
Ajustes
Existem dois tipos de Ajustes no Oracle:
“Ajustes”: Utilizados pelo módulo AR, estes ajustes referem-se a
aplicação de valores a um título, a fim de reduzir ou aumentar o valor
do Título na conta do Cliente. Ex: (Descontos, Multas, Juros, Encontro
de Contas). Estes ajustes obrigatoriamente são aplicados a um titulo
“Caixas Diversos”: Utilizado pelo módulo Cash Management, este
tipo de ajuste serve para baixar contra a conta “Bancos” valores
referentes taxas e encargos cobrados pelo banco ou qualquer outro
tipo de dedução contida no extrato bancário. Ex: (CPMF, IOF, etc..)
Contabilizações do Módulo AR
Recebimentos
Exemplo de contabilizações de Recebimentos Não
Identificados.
Débito Bancos (Ativo) R$ 1.000,00
Crédito Recebimentos não identificados (Ativo) R$ 1.000,00
Exemplo de contabilizações de Recebimentos Não Aplicados.
Débito Bancos (Ativo) R$ 1.000,00
Crédito Recebimentos não aplicados (Ativo) R$ 1.000,00
Exemplo de contabilizações de Recebimentos Aplicados a um
Título.
Débito Bancos (Ativo) R$ 1.000,00
Crédito Contas a Receber (Ativo) R$ 1.000,00
Contabilizações do Módulo AR