TEMA :

FONDOS MUTUOS

INTEGRANTES:
Elmer Valdez Chihuantito
Carlos Alberto Vásquez Barrios
Keyla Yadira Contreras Guillen
Maryela Malpartida Massy
Liliana Valencia Sánchez
HISTORIA DE LOS FONDOS MUTUOS
EN EL PERÚ

El crecimiento de los fondos mutuos en la economía peruana ha

sido importante ya que se inició con dos fondos en el año 1993 y a
junio del 2001 contamos exactamente con 20 fondos, 14 de renta fija
y 6 de renta mixta, dichos fondos deben establecer el traslado de los
recursos de los inversionistas a las empresas productoras de bienes
y servicios .
 LOS FONDOS MUTUOS

Son aquellas compañías, que se dedican a

realizar inversiones en favor de sus
accionistas, a su vez estos últimos reúnen
dinero con el de otras personas que tienen
objetivos de inversión similares para invertir
en distintos tipos de instrumentos.

Los fondos mutuos de inversión en valores está conformado por

unidades superavitarias en valores con oferta pública, como son los
bonos, acciones, letras hipotecarias y pagares.
 Nos permite reducir el riego a
Ventaja través de una diversificación de la
inversiones.

Todos los integrantes o

participantes que obtengan los
Supervisión por
mismos beneficios ya sean la (CONASEV)
pequeños, medianos o grandes
inversionistas.
 TIPOS DE FONDOS MUTUOS
• Se agrupan en tres grupos:

Fondos
Fondos mutuos
mutuos de
de renta mixta.
renta fija.
Fondos mutuos
de renta
variable
 CLASIFICACIÓN SEGÚN LOS TIPOS DE
FONDOS MUTUOS
1. DEUDA DE CORTO PLAZO CON DURACIÓN MENOR A 90 DÍAS.
2. DEUDA DE CORTO PLAZO CON DURACIÓN MENOR O IGUAL A 365 DÍAS.
3. DEUDA DE MEDIANO Y LARGO PLAZO
4. MIXTO.
5. INSTRUMENTOS DE CAPITALIZACIÓN.
6. LIBRE INVERSIÓN.
7. ESTRUCTURADO.
8. INVERSIONISTAS CALIFICADOS
 Fondos de inversión para invertir

 Fondos de renta fija

 Fondos de renta variable
 Fondos de renta mixta
 Fondos de inversión inmobiliaria: 
 Fondos de inversión mobiliaria: 
 Fondos de derechos sobre acreencias
¿ En que invierten los fondos?
Los fondos invierten en una cartera
versificada de instrumentos
financieros, dependiendo el tipo de
fondo, estos pueden invertir en
instrumentos de renta fija, renta
variable o renta mixta.
¿Los fondos pueden ser utilizados
como garantía?
Los fondos mutuos pueden ser usados
como garantía solo si son fondos de
renta fija.

¿Los fondos mutuos están afectos a impuestos?

Actualmente, Credifondo S.A SAF tiene como política

no invertir localmente en instrumentos gravados con el
impuesto a la renta., por lo tanto dichos rendimientos
que generan los fondos mutuos n estarían afectos al
impuesto a la renta.
 CALCULO LA RENTABILIDAD DE UN
FONDO MUTUO
• El cálculo de rentabilidad en un periodo
determinado corresponde a la variación
porcentual del valor cuota inicial referente al
valor cuota final.

• Esta rentabilidad nominal se puede expresar

en base mensual, anual siendo referentes
acumulados del pasado
CUÁLES SON LOS BENEFICIOS DE INVERTIR
EN FONDOS MUTUOS
 Inversión administrada por profesionales.
 Amplia gama de fondos.
 Alta rentabilidad esperada.
 Diversificación.
 Rápida disponibilidad.
 Ganancia para créditos.
 Información y transacciones por internet.
CUÁNTO ES EL MONTO MÁXIMO QUE UN PARTICIPE
PUEDE INVERTIR EN FONDOS MUTUOS

• El monto máximo que puede invertir un

participe en fondos mutuos es el
equivalente al 10% del total del
patrimonio.

• Por ejemplo: si el patrimonio del fondo

escogido fuera de s/. 150’000,000.00 cada
persona podrá invertir como máximo s/.
15’000,000.00 en dicho fondo.
 RIESGOS DE INVERTIR EN FONDOS MUTUOS

Los fondos mutuos tienen un riesgo asociado los cuales se definen como la
fluctuación o variabilidad de su rendimiento, el riesgo en un fondo mutuo
dependerá del riesgo de los instrumentos que conforman la cartera de
inversiones.

FACTORES QUE INFLUYEN DIRECTAMENTE

Riesgo Sector Riesgo

Riesgo País Empresa
Económico
 DIFERENCIA ENTRE
FONDOS MUTUOS DEPÓSITOS A PLAZOS

Los fondos mutuos son un Un depósito a plazo sí ofrece

instrumento de inversión. Es
decir, que no garantiza una tasa
de retorno predeterminada.
una rentabilidad fija al ahorrista,
dependiendo del plazo de
permanencia que puede ser hasta
de más de un año.

 ¿ CUAL NOS CONVIENE ?

El tipo de producto financiero que usan las personas para ahorrar su dinero dependerá del
perfil de riesgo que tenga el cliente. En los últimos 18 años, los peruanos han preferido
los depósitos de ahorros en comparación con los fondos mutuos ,según los análisis realizados.
CASOS PRACTICOS