DIPLOMADO DE COMERCIO INTERNACIONAL Y ADUANAS

MODULO VII: FINANZAS EN EL COMERCIO INTERNACIONAL

Tema; Forfaiting y
Factoring Internacional de Exportación

Expositor: Contador y Administrador Luis La Rosa Reyes

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 PORTAFOLIO
PRODUCTOS
COMERCIO EXTERIORX

MEDIOS DE FINANCIAMIENT OTRO

OS
GARANTÍAS
PAGO S

EXPORTACIÓ IMPORTACIÓ INTERNACIONA LOCALE

Transferencias Forward
N N L S

Cobranzas Financiamient Swap/

Pre-Embarque C.C. Stand-By Drawback
Simples o Importación etc
avaladas
Cobranzas Leasing de Garantías
Post-Embarque IGV
Documentaria importación Primer Req.

Crédito Desp.
Forfaiting
Documentario anticipado
2 Factoring Int’l
Exportación
Forfaiting
Definición.-
 Es la compra de las aceptaciones provenientes de las
Cartas de crédito de exportación a pago diferido, o cobranzas
avaladas emitidas por bancos calificados.

Consideraciones
 Generales
No es necesario que la empresa cuente con una línea de crédito

aprobada en el Banco.
La compra se realiza por el 100% del importe de la factura/título valor.

Todas las operaciones de Forfaiting en el Banco son ‘Sin Recurso’.

No se registran bajo posición/riesgo del cliente.


Requisitos:

Ser
 cliente del Banco.
Contar con la aceptación de documentos de embarque provenientes

de una carta de crédito o contar con la confirmación de aval de un
banco calificado.

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 Ventajas para el Exportador:
Liquidez Inmediata.
El exportador podrá ofrecer a sus clientes términos y
condiciones de crédito más flexibles y como
consecuencia, incrementar sus ventas al exterior.
Mejora los Ratios financieros de la empresa
(apalancamiento).
Libera la línea Post Embarque que tiene aprobada en el
Banco, por lo que puede darle una mayor rotación a la
línea y a su negocio.

Documentos Requeridos
Contrato Marco de Forfaiting, incluido anexo y solicitud.

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Macro Flujo - Forfaiting

Contrato Compra-Venta Internacional

EXPORTADO
ENVÍO DE MERCANCIA IMPORTADOR
R
Documentos
Presenta

discrepancias
o aceptación de
Documentos conformes
Desembolso $

P
2 Cancelamos a 1
Forfaiting g
a

ENVÍO DE FONDOS al Vencimiento

3
Confirma aceptación vía SWIFT

Remitimos documentos de embarque previa

BANCO revisión BANCO DEL IMPORTADOR
5 CONTINENTAL
Carta de Crédito o Cobranza avalada
Factoring Internacional de exportación
 Definición.- Es un contrato mediante el cual se realiza la compra
SIN RECURSO de facturas de exportación o letras, a plazos
diferidos teniendo como garantía de pago (100%) a un banco y/o
compañía de Factoraje del Exterior.

 A quién está dirigido ?

 A todas las empresas Exportadoras debidamente constituidas que
vendan a cuenta abierta (Open Account), es decir, sin utilizar una
carta de crédito y a plazos diferidos.
 Consideraciones Generales
 La empresa tiene que ser exportador habitual, de por lo menos 2
años.
 Se realiza el descuento de hasta el 90% de cada factura de
exportación y sólo aplica para facturas con pago diferido.
 El tiempo de evaluación de una línea de Factoring Internacional de
exportación es de aproximadamente 07 días calendarios.
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 Ventajas
 para la empresa exportadora
Liquidez - financiamiento ideal para la pequeña y mediana empresa.
El exportador podrá ofrecer a sus clientes términos y condiciones de
crédito más flexibles y como consecuencia, incrementar sus ventas al
exterior.
Mejora los balances de la empresa, (apalancamiento) ya que no se
considera como un financiamiento directo.
Elimina el riesgo por insolvencia financiera del comprador-importador al
ser una operación sin recurso.

Estructura
 de Gastos / Comisiones de una Operación de
Factoring:
1.- Monto Tasa de descuento BFP : % Tasa de decuento.
2.- Comisión FLAT de Cobranza BFP : % flat del monto de factura
3.- Aval del Corresponsal IFG : % flat del monto de factura.

¿Qué
 se necesita para iniciar la evaluación de una línea de
Factoring Int’l ?
7
Únicamente completar una Solicitud de Operación de Crédito.

 Colaboración del
importador/contacto

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Macro Flujo - Factoring Internacional de Exportación

EXPORTADOR IMPORTADOR
2
años
activi Open Pago
dad Acco diferi
expor unt do
tador E
1 Presenta el a V
A
Formulario Consultas 3
L
Preliminares
U
A

2 ENVÍO SOLICITUDES LINEA CRÉDITO/NEGOCIO

CONDICIONES

4 ENVÍA CONFIRMACIÓN

 Línea de FI lista para utilizar  Línea de crédito aprobada

5
9  Desembolso 90%  Avalan el 100% de cada
International Factor Group
factura.
 Principales diferencias entre:
Factoring
Forfaiting Internacional
 Se realiza la compra directa de
 Se necesita un instrumento
facturas,
operativo como una Carta de
crédito o Cobranza Avalada. hasta el 90%
(100%)

 El riesgo se mide en base al  El riesgo lo asume el factor

banco corresponsal. importador (corresponsal)

 La garantía es el instrumento  La garantía la otorga el factor

operativo. importador.

 Es un mercado mas limitado.  El mercado objetivo es mucho

mayor ya que no se ve limitado
por la utilización de cartas de
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crédito o cobranzas avaladas.
 Conclusión:

Sin importar el tamaño de la empresa, existe un abanico

de productos (Financiamientos y Servicios) creados
específicamente para empresas Exportadoras e
Importadoras que hacen a las empresas mas competitivas.

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