San José de Cúcuta, 21 de Julio 2019

SEÑORES JUNTA DIRECTA.

SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA.
POPAYÁN.
 Informe estado de resultado integral comercial
PC Ltda. Periodo 02 enero 2018 – 31 enero 2018

 En la tabla 1.1 podemos apreciar el estado del resultado integral del mes
de enero de la sociedad comercial PC Ltda.
 Podemos evidenciar que tenemos una ganancia antes de impuestos del
10,9% en base al ingreso de actividades ordinarias.
Tabla 1.1 Estado de Resultado Integral Periodo 02
enero del 2018 al 31 enero del 2018

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA
Del 02 de Enero de 2018 al 30 de Enero del 2018

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $10.000.000,00

MENOS: COSTO DE VENTAS $2.912.500,00
GANANCIA BRUTA $7.087.500,00
MAS: OTROS INGRESOS
MENOS: COSTOS DE DISTRIBUCION
MENOS: GASTOS DE ADMINISTRACION $ 5.647.000,00
Gastos de Personal $ 1.960.000,00
Honorarios $ 400.000,00
Seguros $ 550.000,00
SERVICIOS $ 343.000,00
Gastos Legales $ 1.194.000,00
Diversos $ 1.200.000,00
MENOS: OTROS GASTOS $ 350.000,00
Financieros $ 350.000,00
UTILIDAD O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS $1.090.500,00
 Informe estado de resultado financiero activos.
Periodo 02 enero del 2018 – 31 de enero del 2018

 En la tabla 1.2 podemos apreciar el estado de resultado financiero activos

del mes de enero de la sociedad comercial PC Ltda.
 En comparación del activo corriente al constituir la sociedad, en el banco
y efectivo se tienen $9’034.000 en relación a los $2’000.000 de efectivo, lo
que significa un incremento del 451%.
 Se tienen inventarios corrientes para la venta $4’667.332.
 El valor de las propiedades, plantas y equipos no mostro diferencia
alguna.
 Informe estado de resultado financiero pasivos.
Periodo 02 enero del 2018 – 31 de enero del 2018

 Hay una deuda de $8’737.500 por motivo de proveedores.

 Hay una deuda de $1’398.000 por motivos de costos y gastos por pagar.
 Hay una deuda de $261.500 por motivos de retención de la fuente.
 Hay una deuda de $232.000 por motivos de retenciones y aportes de
nómina.
 Hay una deuda de $231.832 por motivos de impuesto a las ventas.
 El patrimonio aumento a $25’090.500, lo cual significa un aumento de
4,50%
 Tabla 1.1 Estado de Situación financiera. Periodo
02 enero del 2018 al 31 enero del 2018

SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA

ESTADO DE DE SITUACIÓN FINANCIERA
Del 02 de Enero de 2018 al 31 de Enero del 2018
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE $9.034.000,00 PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $164.000,00 Cuentas Comerciales por Pagar y Otras Cuentas por Pagar $8.737.500
Bancos $8.870.00,00 Proveedores $8.737.500
Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar Costos y gastos por pagar $1.398.000
Deudores Clientes Nacionales Retención en la fuente $261.500
Activos por Impuestos Corrientes $250.000,00 Retenciones y aporte de nómina $232.000
Activos por impuestos corrientes asociados a renta-Rete Fuente $250.000,00 Acreedores varios
Inventarios Corrientes $4.667.332,00 Impuesto a las ventas $231.832
Inventarios Corrientes Mantenidos para la venta $4.667.322,00 TOTAL PASIVO CORRIENTE $10.860.832
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $13.951.332,00 PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo TOTAL PASIVO $10.860.832
Construcciones y Edificaciones $8.000.000,00
Equipo de Oficina $6.000.000,00 PATRIMONIO NETO
Equipo de computacion y comunicaciones $6.000.000,00 Aportes sociales $24.000.000,00
Flota y equipo de transporte $4.000.000,00 Ganancia (Pérdida) del Periodo $1.090.500,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $22.000.000,00 TOTAL PATRIMONIO $25.090.500,00
TOTAL ACTIVO $35.951.332,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $35.951.332,00
 Comentarios

 Para el primer mes de funcionamiento de la empresa presento un buen

régimen de ganancias.
 Las ganancias pudieron haber sido mayor sino hubiera sido por los costos
de la constitución de la sociedad.
 Se necesitan aprovechar los demás bienes, como el vehículo, esto es
debido a que no se observo en ningún gasto lo de la gasolina.