UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL NORTE

FACULTAD DE ARQUITECTURA, CONSTRUCCIÓN E INGENIERÍA CIVIL

DEPARTAMENTO DE INGENIERÍA EN CONSTRUCCIÓN
TALLER DE GESTIÓN DE PROYECTO

CONTROL FINANCIERO
MODULO UNYFIN

INTEGRANTES : Alonso Galleguillos Goicovic.

Miguel Gonzalez del Rio.
Juan Pablo Paniagua Tapia.
PROFESORES: Sr. Sergio Paredes C.
Sra. Nathalí Rojas C.
INTRODUCCIÓN

 El control financiero, tiene como objetivo el darnos

cuenta, anticipadamente, de nuestras necesidades
financieras periódicas, para poder solventarlas en
forma óptima y lograr la rentabilidad del proyecto.
UNYFIN, HERRAMIENTA CONTABLE

GENERALIDADES

 Conocimiento de necesidades financieras.

 El modulo efectúa con un control de carácter
tributario.
 Los objetivos del modulo corresponden a:
- Administración contable del proyecto.
- Establecer los ingresos y gastos del proyecto.
- Obtener las entradas y salidas del proyecto.
PROCEDIMIENTO DE TRABAJO EN
UNYFIN

 Modulo Unyfin
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO
PROYECTO “ EXPANSION PLANTA POTASA “
Mandante Sociedad Chilena del litio.
Duración 45 días corridos
Valor Neto $ 113.877.195
Inicio Proyecto 24 de Agosto de 1997
Término Proyecto 07 de Octubre de 1997

Clase Total Incidencia (%)

Mano de obra $ 6.896.787 9.47
LLSS 43.38% $ 2.991.826 4.11
Materiales $ 44.678.900 61.38
Maquinarias $ 7.726.822 10.62
Equipos y Herramientas $ 536.947 0.74
Obras Preliminares $ 9.955.000 13.68
GG $ 35.709.570 33.64
Total Costo Directo $ 72.786.282
Total Costo Indirecto $ 3.639.314
Utilidad 10 % $ 10.213.517
Imprevistos 2% $ 1.528.502
Total de Venta $ 113.877.195
18 % I.V.A. $ 20.497.895
TOTAL $ 134.375.090
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO
DESCRIPCION UNIDAD QUINCENA 01 QUINCENA 02 QUINCENA 03 TOTALES
MATERIALES 24/08 - 07/09 08/09-22/09 23/09-07/10
Alambre Negro N°14 KG $25.707 $35.642 $61.349
Acero A44-28H KG $903.960 $1.506.600 $2.410.560
Clavo Corriente 3" KG $21.952 $48.407 $70.359
Clavo Corriente 2" KG $7.252 $48.407 $55.659
Elementos Varios GL $2.946.659 $2.946.659
Pernos UN $5.107.541 $5.107.541
Parrilla de Piso KG $1.006.434 $1.006.434
Perfil IN 20x30.6 KG $4.252.276 $4.252.276
Perfil C 15x9.17 KG $1.807.734 $1.807.734
Perfil L 8x7.07 KG $2.369.450 $2.369.450
Perfil L 10x6,5 KG $1.577.392 $1.577.392
Perfil IN 25x32,6 KG $2.409.107 $2.409.107
Perfil C 25x17,9 KG $940.236 $940.236
Perfil C 25x15,1 KG $908.183 $908.183
Perfil L 6,5x4,78 KG $860.102 $860.102
Soldadura KG $335.264 $335.264
Perfil IE 25x47,9 KG $2.124.202 $2.124.202
Plancha Separadora 150x18 KG $612.775 $612.775
Plancha Resistente 150x25 KG $632.757 $632.757
Plancha 512x600 KG $1.936.495 $1.936.495
Pletinas 8x150 KG $1.486.604 $1.486.604
Pletina 6x75 KG $1.211.582 $1.211.582
Bodega UN $ 520.000 $520.000
Oficinas UN $600.000 $600.000
Comedores UN $530.000 $530.000
Vestidores UN $570.000 $570.000
Cocina UN $450.000 $450.000
Caseta Cuidador UN $175.000 $175.000
Baños Químicos UN $310.000 $310.000
Dormitorios UN $6.800.000 $6.800.000
TOTAL $12.785.404 $9.058.601 $32.792.318 $54.636.323
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

DESCRIPCION UNIDAD QUINCENA 01 QUINCENA 02 QUINCENA 03 TOTALES

MAQUINARIAS 24/08 - 07/09 08/09-22/09 23/09-07/10
Placa Compactadora DM $345.894 $86.473 $432.367
Herramientas Varias GL $2.303.680 $23.920 $3.014.210 $5.341.810
Cargador Frontal DM $537.326 $134.332 $671.658
Retroexcavadora DM $78.999 $78.999
Camión DM $194.786 $537.326 $134.332 $866.444
Grúa Pluma DM $162.624 $162.624
Martillo rompedor DM $83.291 $83.291
Compresor DM $91.217 $91.217
TOTAL $2.914.597 $1.444.466 $3.369.347 $7.728.410
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

DESCRIPCION UNIDAD QUINCENA 01 QUINCENA 02 QUINCENA 03 TOTALES

MANO DE OBRA 24/08 - 07/09 08/09-22/09 23/09-07/10
Maestro Trazador HD $25.000 $25.000
Maestro Concretero HD $80.500 $215.704 $18.667 $314.871
Maestro Carpintero HD $95.200 $635.460 $730.660
Maestro Enfierrador HD $244.125 $406.875 $651.000
Maestro Albañil HD $28.000 $28.000
Soldador HD $1.178.663 $1.178.663
Maestro Estructurero HD $230.790 $611.191 $841.981
Jornalero HD $287.350 $975.675 $655.298 $1.918.323
Ayudante Carpintero HD $81.600 $544.680 $626.280
Ayudante Enfierrador HD $209.250 $348.750 $558.000
Ayudante Albañil HD $24.000 $24.000
Leyes Sociales $543.905 $1.379.113 $1.068.805 $2.991.823
TOTAL $1.797.720 $4.558.257 $3.532.624 $9.888.601
AVANCE REAL V/S AVANCE
PROGRAMADO
$ 60.000.000

37,91%

$ 50.000.000
5,38%
Atraso

$ 40.000.000 32,53%

$ 30.000.000

$ 20.000.000

$ 10.000.000

$0
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2
Avance Real $0 $ 23.023.676 $ 43.721.172
Avance Programado $0 $ 27.373.985 $ 50.940.504
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

 E.P. N° 1
 E.P. N° 2

Programado Real

E.P N°1 $27.373.985 $23.023.676

E.P N°2 $23.566.519 $20.697.469

INFORME GERENCIAL

 Flujo de Caja Programado

 Flujo de Caja Real
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

 Flujo Programado, Real y Proyecciones

$ 140.000.000

$ 120.000.000

$ 100.000.000

$ 80.000.000

$ 60.000.000

$ 40.000.000

$ 20.000.000

$0
Entradas Salidas IVA a Pagar Utilidades
Flujo Programado $ 127.656.335 $ 115.446.617 $ 4.995.779 $ 7.213.939
Flujo Real $ 66.496.584 $ 44.934.922 $ 3.583.323
Proyecciones $ 127.656.335 $ 117.645.812 $ 4.599.924 $ 5.410.599
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

 Curvas de Ingresos, Egresos y Avance programado

$ 140.000.000

$ 120.000.000

$ 100.000.000

$ 80.000.000

$ 60.000.000

$ 40.000.000

$ 20.000.000

$0
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
Ingresos $0 $ 45.799.115 $ 66.476.584 $ 127.656.335
Egresos $0 $ 24.896.259 $ 44.584.118 $ 117.645.812
Avance Programado $0 $ 27.373.985 $ 50.940.504 $ 127.656.335
BASES PARA EL CONTROL FINANCIERO

 Curvas de Gasto Comprometido, Facturado y Avance

Programado
$ 140.000.000

$ 120.000.000

$ 100.000.000

$ 80.000.000

$ 60.000.000

$ 40.000.000

$ 20.000.000

$0
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
Gasto Comp.(Material y Maquinaria) $0 $ 16.374.090 $ 62.364.733
Gasto Fact.(Material y Maquinaria) $0 $ 2.914.597 $ 17.144.467 $ 62.364.733
Avance Programado $0 $ 27.373.985 $ 50.940.504 $ 127.656.335
 Conclusiones
 Podemos señalar como conclusión, en términos
generales, que se debe establecer lo que se precisa
controlar a nivel financiero, así como también la
metodología para controlar a través de los medios
computacionales y cuando efectuar el control de acuerdo
a las características y necesidades de nuestro proyecto y
al medio en que se desarrolla.