CONFITECA C.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(EN MILES DE DÓLARES DE LOS ESTADO UNIDOS DE AMÉRICA - US$)
2017 2018
ACTIVO 2017 2018
PASIVO
ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS CORRIENTES
EFECTIVOS EN CAJA Y BANCOS $ 4.235 $ 4.508 DEUDA $ 4.646 $ 5.766
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ 12.178 $ 13.554 PROVEEDORES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 6.888 $ 7.499
INVENTARIOS $ 7.122 $ 8.136 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 604 $ 399
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 737 $ 443 OBLIGACIONES ACUMULADAS $ 3.195 $ 3.782
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 15.333 $ 17.446
OTROS ACTIVOS $ 955 $ 990
PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES $ 25.227 $ 27.631 DEUDA $ 6.530 $ 7.338
ACTIVOS NO CORRIENTES OBLIGACIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS $ 2.369 $ 2.719
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 17.083 $ 17.920 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 8.899 $ 10.057
TOTAL PASIVOS $ 24.232 $ 27.503
GOODWILL $ 2.421 $ 2.421
INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y OTRAS $ 2.340 $ 2.156 PATRIMONIO
$ $
CAPITAL NETO $ 12.088 $ 12.088
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 7 4
RESERVAS $ 7.110 $ 8.219
OTROS ACTIVOS $ 146 $ 3.013
UTILIDADES ACUMULADAS, NETAS $ 3.794 $ 5.335
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES $ 21.997 $ 25.514 TOTAL PATRIMONIO $ 22.992 $ 25.642
TOTAL ACTIVOS $ 47.224 $ 53.145 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 47.224 $ 53.145
 CONFITECA C.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ANALISIS VERTICAL ANALISIS
2016 2017 HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL ANALISIS
ACTIVO PASIVO 2016 2017 HORIZONTAL
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
EFECTIVOS EN CAJA Y BANCOS 8,97% 8,48% 6,45% DEUDA 9,84% 10,85% 24,11%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 25,79% 25,50% 11,30% PROV. Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 14,59% 14,11% 8,87%
INVENTARIOS 15,08% 15,31% 14,24% PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 1,28% 0,75% -33,94%
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 1,56% 0,83% -39,89% OBLIGACIONES ACUMULADAS 6,77% 7,12% 18,37%
OTROS ACTIVOS 2,02% 1,86% 3,66% TOTAL PASIVOS CORRIENTES 32,47% 32,83% 13,78%
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 53,42% 51,99% 9,53% PASIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES DEUDA 13,83% 13,81% 12,37%
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 36,17% 33,72% 4,90% OBLIGACIONES POR BENEFICIOS
GOODWILL 5,13% 4,56% 0,00% DEFINIDOS 5,02% 5,12% 14,77%
INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y OTRAS 4,96% 4,06% -7,86% TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 18,84% 18,92% 13,01%
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 0,01% 0,01% -42,86% TOTAL PASIVOS 51,31% 51,75% 13,50%
OTROS ACTIVOS 0,31% 5,67% 1963,70% PATRIMONIO
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 46,58% 48,01% 15,99% CAPITAL NETO 25,60% 22,75% 0,00%
100,00 RESERVAS 15,06% 15,47% 15,60%
TOTAL ACTIVOS 100,00% % 12,54% UTILIDADES ACUMULADAS, NETAS 8,03% 10,04% 40,62%
TOTAL PATRIMONIO 48,69% 48,25% 11,53%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100,00% 100,00% 12,54%
 DESCRIPCION 2016 2017 INDUSTRIA
LIQUIDEZ
LIQUIDEZ CORRIENTE Activo Corriente / Pasivo Corriente 1,6453 1,5838 1,3483
PRUEBA ACIDA Activo Corriente - Inventarios / Pasivo Corriente 1,1808 1,1174 0,9974
SOLVENCIA
ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO Pasivo Total / Activo Total 0,5131 0,5175 0,6024
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL Pasivo Total / Patrimonio 1,0539 1,0726 0,9309
APALANCAMIENTO Activo Total / Patrimonio 2,0539 2,0726 1,9309
APALANCAMIENTO FINANCIERO (UAI / Patrimonio) / (UAII / Activos Totales) 1,7140 1,4829 1,5964
GESTION
ROTACION DE CARTERA Ventas / Cuentas por Cobrar 4,6776 4,4435 4,8611
ROTACION DE ACTIVOS Ventas / Activo Total 1,2063 1,1333 1,0336
PERIODO MEDIO DE COBRANZA (Cuentas por Cobrar * 365) / Ventas 78,0312 82,1427 60,5693
PERIODO MEDIO DE PAGO (Cuentas y Documentos por Pagar * 365) / Compras 74,4836 80,5087 235,6215
RENTABILIDAD
RENTABILIDAD NETA DEL ACTIVO (Utilidad Neta / Ventas) * (Ventas / Activo Total) 0,0464 0,0499 0,0418
MARGEN BRUTO Ventas Netas – Costo de Ventas / Ventas 0,4075 0,4355 0,4903
MARGEN OPERACIONAL Utilidad Operacional / Ventas 0,0710 0,0806 0,0327
MARGEN NETO Utilidad Neta / Ventas 0,0385 0,0440 0,027
RENTABILIDAD OPERACIONAL DEL (Utilidad Operacional / Patrimonio)
PATRIMONIO 0,1758 0,1893 0,1106
RENTABILIDAD FINANCIERA (Ventas / Activo) * (UAII/Ventas) * (Activo/Patrimonio) *
(UAI/UAII) * (UN/UAI) 0,0953 0,1034 0,1288