Los Contratos Bancarios en

el Nuevo Código Civil y

Comercial

Dr. Pedro Daniel Cagna

 Introducción
• 1. La obligación de “bancarizar” la mayoría de los
movimientos económicos, y la tendencia creciente
a la utilización de servicios bancarios son notas
que resaltan la importancia de una regulación
legal de los denominados “contratos bancarios”,
tarea que el Código Civil y Comercial (CCyC)
desarrolla en los arts. 1378 y ss.

• 2. A diferencia del disperso régimen previo, se

ofrece además de la regulación específica de
algunos contratos bancarios, un conjunto de
normas introductorias para comprender aspectos
comunes a la categoría.
 Las Operaciones y los Contratos
Bancarios
• Los bancos realizan diariamente distintas operaciones
que se traducen luego en contratos que celebran con
sus cliente. Las operaciones son el diseño interno de
cada producto que los bancos ofrecen, y que mediante
acuerdos con los adquirentes de ese servicio se
transforman en contratos, através de los cuales cumple
su objeto social.
• Es menester recordar que las operaciones que realizan
los bancos se clasifican conforme sea la ubicación que
su resultado económico tiene y se refleja en el balance,
en tres segmentos:
• . Operaciones activas.
• . Operaciones pasivas.
• . Operaciones neutras o de simples servicios.
 Concepto de Contrato Bancario
• La clásica definición de GARRIGUES ubica al contrato
bancario como todo acuerdo para constituir, regular o
extinguir una relación que tenga por objeto una
operación bancaria.

• Surge así la materia típica y genuina del contrato

bancario como sinónimo de “dar crédito”, entendiéndose
por tal la renuncia de un bien del cual se dispone para
atribuirlo a otra, contra restitución intra certum tempus
del equivalente.

• De este modo, puede observarse que toda operación de

crédito presenta dos facetas, a saber:
– • Una de contenido económico; y
– • Una de contenido.
Ubicación Metodológica
(Libro III. Titulo IV)
 Sec. 1. Parágrafo 1. Transparencia
de las condiciones contractuales.
• •Dispone una serie de requerimientos, con miras de
transparentar las “condiciones contractuales” y, de
manera indirecta, proteger al Cliente, atinentes a:
•
- Ambito de aplicación (Art. 1378): le reconoce la
amplitud al término Entidades Financieras que le
confiere la ley de Entidades Financieras (L. 21526).

• Se ofrece así un tratamiento uniforme para contratos

cuyo contenido y núcleo obligatorio sea común, con
independencia de la calificación del contratante como
entidad financiera o banco.

• Por lo tanto, la referencia a “bancos” en esta parte del

CCyC ha de entenderse con el sentido amplio indicado.
 Transparencia de las condiciones
contractuales.
• - la publicidad (Art. 1379): se establece que se debe indicar de
manera precisa y destacada si se trata de una operación de
la cartera de consumo o de la cartera comercial, teniendo en cuenta
el T.O. “Clasificación de los Deudores” del BCRA (2).

• Es de suma importancia la identificación de la categoría de la

operación que realicen las partes al momento de contratar, ya que
el primer párrafo in fine del Art. 1379 dice que la clasificación que
realiza el BCRA “… no prevalece sobre la que surge del contrato, ni
de la decisión judicial, conforme a las normas de éste código”.
•
Además se debe informar, en sus anuncios, la tasa de interés,
gastos, comisiones y demás condiciones económicas de las
operaciones y servicios que ofrecen las entidades financieras.

• - la forma (Art. 1380):debiéndose instrumentarse por escrito y se

reconoce el derecho de los Clientes de que se le entregue una
copia del mismo.
 Transparencia de las condiciones
contractuales.
• - el contenido (Art. 1381): en el contrato se debe detallar la tasa
de interés, precio, gasto, comisión y otras condiciones económicas
a cargo del cliente. Si no se expresa la tasa de interés, si se trata
de una operación pasiva (ej. plazo fijo) se aplica la máxima,
mientras si se trata de una operación activa (ej. Prestamos), se
aplica la mínima.
•
-Información periódica (Art. 1382): el banco debe proveer, de
forma escrita o por otros medios electrónicos aceptados por el
cliente, de información correspondiente a la evolución de las
operaciones contratadas con plazo indeterminado o de un plazo
mayor a un año, pudiendo el Cliente oponerse por escrito dentro
de los 60 días de recibida la información.
•
- la rescisión (Art. 1383): se prevé la posibilidad de rescindir el
contrato de manera unilateral, cuando sea de tiempo
indeterminado, sin que sea pasible de penalidades.
 Contratos bancarios con
consumidores y usuarios.
• Aplicación. Art. 1384. Las disposiciones relativas a los contratos
de consumo son aplicables a los contratos bancarios de
conformidad con lo dispuesto en el artículo 1093.

• Publicidad. Art. 1385. Los anuncios del banco deben contener en

forma clara, concisa y con un ejemplo representativo… En particular
deben especificar:
– a. los montos mínimos y máximos de las operaciones
individualmente consideradas;
– b. la tasa de interés y si es fija o variable;
– c. las tarifas por gastos y comisiones, con indicación de los
supuestos y la periodicidad de su aplicación;
– d. el costo financiero total en las operaciones de crédito;
– e. la existencia de eventuales servicios accesorios para el
otorgamiento del crédito o la aceptación de la inversión y los
costos relativos a tales servicios;
– f. la duración propuesta del contrato.
 Obligación previa a la constitución
del vínculo jurídico
• - Obligaciones Precontractuales Art. 1387. Antes
de vincular contractualmente al consumidor, el
banco debe proveer información suficiente para que
el cliente pueda confrontar las distintas ofertas de
crédito existentes en el sistema, publicadas por el
Banco Central de la República Argentina.
• Si el banco rechaza una solicitud de crédito por la
información negativa registrada en una base de
datos, debe informar al consumidor en forma
inmediata y gratuita el resultado de la consulta y la
fuente de donde la obtuvo.
 Contenido e información en los
Contratos bancarios de consumo
• Contenido Art. 1388. Sin perjuicio de las condiciones
establecidas para los contratos bancarios en general, ninguna
suma puede ser exigida al consumidor si no se encuentra
expresamente prevista en el contrato.
• En ningún caso pueden cargarse comisiones o costos por
servicios no prestados efectivamente.
• Las cláusulas relativas a costos a cargo del consumidor que
no están incluidas o que están incluidas incorrectamente en
el costo financiero total publicitado o incorporado al
documento contractual, se tienen por no escritas.

• Información en contratos de crédito. Art. 1389. Son nulos

los contratos de crédito que no contienen información relativa
al tipo y partes del contrato, el importe total del
financiamiento, el costo financiero total y las condiciones de
desembolso y reembolso.
El contrato de depósito bancario
• Depósito en dinero. Art. 1390. Hay
depósito de dinero cuando el depositante
transfiere la propiedad al banco
depositario, quien tiene la obligación de
restituirlo en la moneda de la misma
especie, a simple requerimiento del
depositante, o al vencimiento del término
o del preaviso convencionalmente
previsto.
 Identificación del Depósito
Bancario como deposito irregular
• La principal aclaración que hace el C.C.y C es que en el
contrato de depósito de dinero el ahorrista transfiere la
propiedad de los fondos a la entidad financiera
depositaria (art. 1390).

• En atención a ello, siendo el dinero una cosa mueble, de

naturaleza fungible, su entrega en depósito a un banco,
jurídicamente encuadra como “depósito irregular”, por
lo que el banco puede usar ese dinero a su exclusivo
criterio, sin condicionamiento alguno impuesto por el
ahorrista depositante. Como contrapartida, este último
solo tiene contra el banco un derecho de disponibilidad o
restitución del saldo acreedor, conforme los términos y
condiciones del tipo de depósito constituido.
 Clasificación del contrato de
Depósito bancario
• Depósito a la vista. Art. 1391. El depósito a la vista debe
estar representado en un documento material o electrónico
que refleje fielmente los movimientos y el saldo de la cuenta
del cliente.
• El banco puede dejar sin efecto la constancia por él realizada
que no corresponda a esa cuenta.
• Si el depósito está a nombre de dos o más personas,
cualquiera de ellas puede disponerlo, aun en caso de muerte
de una, excepto que se haya convenido lo contrario.

• Depósito a plazo. Art. 1392. El depósito a plazo otorga al

depositante el derecho a una remuneración si no retira la
suma depositada antes del término o del preaviso
convenidos.
• El banco debe extender un certificado transferible por
endoso, excepto que se haya pactado lo contrario, …
 El contrato de Cuenta Corriente
Bancaria
• Definición. Art. 1393. La cuenta corriente bancaria es el
contrato por el cual el banco se compromete a inscribir
diariamente, y por su orden, los créditos y débitos, de
modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad
del cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de
caja.

• Otros servicios. Art. 1394. El banco debe prestar los

demás servicios relacionados con la cuenta que resulten
de la convención, de las reglamentaciones, o de los usos y
prácticas.

• Código de Comercio. Artículo 791.- La cuenta corriente

bancaria es de dos maneras: a descubierto, cuando el
Banco hace adelantos de dinero; o con provisión de
fondos, cuando el cliente los tiene depositados en él.
 De los créditos y débitos en la
Cuenta Corriente.
• Créditos y débitos. Art. 1395. Con sujeción a los
pactos, los usos y la reglamentación:

• a. se acreditan en la cuenta los depósitos y remesas de

dinero, el producto de la cobranza de títulos valores y
los créditos otorgados por el banco para que el
cuentacorrentista disponga de ellos;
•
• b. se debitan de la cuenta los retiros que haga el
cuentacorrentista, los pagos o remesas que haga el
banco por instrucciones de aquél, las comisiones,
gastos e impuestos relativos a la cuenta y los cargos
contra el cuentacorrentista que resulten de otros
negocios que pueda tener con el banco. Los débitos
pueden realizarse en descubierto.
 El servicio de Cheques.
• Servicio de cheques. Art. 1397. Si el contrato incluye el
servicio de cheques, el banco debe entregar al
cuentacorrentista, a su solicitud, los formularios
correspondientes.

• 1. El "pacto de cheque" permite la utilización del cheque

como medio de pago: El cheque no es posible utilizarlo si
no se vincula con la cuenta corriente bancaria, porque
importa un giro contra esa cuenta. De esa forma el cheque
puede contar con un soporte contable, que proveen los
fondos para que el cheque pueda fungir como medio de
pago.
• Esa nítida " separación" del contrato de cuenta corriente
bancaria y el pacto de cheque, queda ahora reflejada en el
nuevo C.C. y C.
 Prestaciones derivadas del
Contrato de Cuenta Corriente
• La la cuenta corriente bancaria es un contrato típico y
autónomo, regulado en el Código, con el complemento de
las normas reglamentarias dictadas por el BCRA, que
presenta cuatro aspectos que la identifican:
– El servicio de caja, por el cual el banco atiende todos
los pagos y todas las cobranzas que corresponda
efectuar a su titular;
– El servicio de compensación automática de las partidas
del debe y el haber que ingresan en la cuenta, a efectos
de que en todo momento sea posible fijar el saldo diario
activo o pasivo de la cuenta;
– El servicio de disponibilidad de los fondos depositados
en la cuenta; y
– El servicio de crédito por vía de “descubiertos”.
 Capitalización de los Intereses.
• Intereses. Art. 1398. El saldo deudor de la cuenta
corriente genera intereses, que se capitalizan
trimestralmente, excepto que lo contrario resulte de la
reglamentación, de la convención o de los usos. Las
partes pueden convenir que el saldo acreedor de la
cuenta corriente genere intereses capitalizables en los
períodos y a la tasa que libremente pacten.

• Código de Comercio. Artículo 795.- En la cuenta

corriente bancaria los intereses se capitalizarán por
trimestre, salvo estipulación expresa en contrario
 Solidaridad y Propiedad de los
Fondos.
• Solidaridad. Art. 1399. En las cuentas a nombre de dos o
más personas los titulares son solidariamente responsables
frente al banco por los saldos que arrojen.

• Propiedad de los fondos. Art. 1400. Excepto prueba en

contrario, se presume que la propiedad de los fondos
existentes en la cuenta abierta, conjunta o indistintamente, a
nombre de más de una persona pertenece a los titulares por
partes iguales

• .Después de haber sostenido en el depósito bancario, en

cualquiera de sus modalidades reguladas (a la vista y a
plazo), que el contrato transfiere al banco la propiedad de los
dineros depositados, resulta impropio hablar de " propiedad
de los fondos" de los depositantes, aunque estos sean varios
en una misma cuenta. En tal caso debió hablarse de
"propiedad del crédito”.
Los resúmenes de cuenta corriente
• Resúmenes. Art. 1403. Excepto que resulten plazos distintos
de las reglamentaciones, de la convención o de los usos:
• a. el banco debe remitir al cuentacorrentista dentro de los
ocho días de finalizado cada mes, un extracto …
• b. el resumen se presume aceptado si el cuentacorrentista no
lo observa dentro de los diez días de su recepción o alega
no haberlo recibido, pero deja transcurrir treinta días desde el
vencimiento del plazo en que el banco debe enviarlo, sin
reclamarlo….

• Código de Comercio. Artículo 793.- (primero y segundo

párrafo) Por lo menos 8 días después de terminar cada
trimestre o período convenido de liquidación, los Bancos
deberán pasar a los clientes sus cuentas corrientes
pidiéndoles su conformidad escrita, y ésta o las
observaciones a que hubiere lugar, deben ser presentadas
dentro de 5 días.
• Si en este plazo el cliente no contestare, se tendrán por
reconocidas las cuentas…
 Cierre de la Cuenta Corriente.
• Cierre de cuenta. Art. 1404. La cuenta corriente se cierra:
• a. por decisión unilateral de cualquiera de las partes, previo
aviso con una anticipación de diez días, excepto pacto en
contrario;
• b. por quiebra, muerte o incapacidad del cuentacorrentista;
• c. por revocación de la autorización para funcionar, quiebra o
liquidación del banco;
• d. por las demás causales que surjan de la reglamentación o
de la convención.

• Código de Comercio. Art. 792. La cuenta corriente bancaria

puede cerrarse cuando lo exija el Banco o el cliente, previo
aviso con 10 días de anticipación, salvo convención en
contrario.
 Ejecución del Saldo Deudor en
Cuenta Corriente. Requisitos.
• Ejecución de saldo. Art. 1406. Producido el cierre de
una cuenta, e informado el cuentacorrentista, si el banco
está autorizado a operar en la República puede emitir un
título con eficacia ejecutiva. El documento debe:

• Ser firmado por dos personas, apoderadas del banco

mediante escritura pública, en el que se debe indicar:
• a. el día de cierre de la cuenta;
• b. el saldo a dicha fecha;
• c. el medio por el que ambas circunstancias fueron
comunicadas al cuentacorrentista.
• El banco es responsable por el perjuicio causado por la
emisión o utilización indebida de dicho título.
 El Préstamo y el Descuento
Bancario (Parágrafo 3)
• Préstamo bancario. Art. 1408. El préstamo bancario es el
contrato por el cual el banco se compromete a entregar
una suma de dinero obligándose el prestatario a su
devolución y al pago de los intereses en la moneda de la
misma especie, conforme con lo pactado.

• Descuento bancario. Art. 1409. El contrato de descuento

bancario obliga al titular de un crédito contra terceros a
cederlo a un banco, y a éste a anticiparle el importe del
crédito, en la moneda de la misma especie, conforme con
lo pactado.
• El banco tiene derecho a la restitución de las sumas
anticipadas, aunque el descuento tenga lugar mediante
endoso de letras de cambio, pagarés o cheques y haya
ejercido contra el tercero los derechos y acciones
derivados del título.
La Apertura de crédito (Parágrafo 4º)
• Definición. Art. 1410. En la apertura de crédito, el
banco se obliga, a cambio de una remuneración en la
moneda de la misma especie de la obligación principal,
conforme con lo pactado, a mantener a disposición de
otra persona un crédito de dinero, dentro del límite
acordado y por un tiempo fijo o indeterminado; si no se
expresa la duración de la disponibilidad, se considera de
plazo indeterminado.

• Disponibilidad. Art. 1411. La utilización del crédito

hasta el límite acordado extingue la obligación del
banco, excepto que se pacte que los reembolsos
efectuados por el acreditado sean disponibles durante la
vigencia del contrato o hasta el preaviso de vencimiento.
 Distintas etapas del Contrato.
• En la práctica bancaria este contrato tiene básicamente tres fases o etapas.
• a) Primera etapa El cliente efectúa la solicitud de crédito y el banco acepta
y convienen el monto, plazo e interés, la comisión que cobra el banco por la
"apertura" del crédito (comisión de apertura), más las garantías de la
operación, en su caso. Esta fase concluye con la aceptación por el banco
del compromiso de mantener una
• determinada " disponibilidad de crédito" por un cierto tiempo, o por tiempo
indeterminado y por un interés establecido. El cliente debe pagar una
comisión (comisión de " apertura”), con independencia de que utilice o no el
crédito abierto en su favor.
• b) Segunda etapa El cliente utiliza el crédito puesto a su disposición dentro
del plazo estipulado, sea en un sólo acto o en varios actos, lo que es propio
de esta modalidad contractual, dentro del período de tiempo previsto en el
contrato.
• c) Tercera etapa En ella el cliente debe restituir el capital y pagar los
intereses convenidos, de acuerdo a los montos utilizados y al tiempo de
utilización. De modo que los intereses se pagan sobre los montos
realmente utilizados y por el tiempo de utilización. Puede ocurrir que el
cliente no utilice el crédito y por ello la necesidad de cubrir " la
disponibilidad" que el banco puso a su disposición con el pago de una "
comisión" retributiva (comisión " de apertura “).