PROJECT REPORT ON   

                           TISSUE 
PAPER 
MANUFACTURING

PREPARED BY : VIPIN MULIK
TISSUE PAPER
 

PROJECT SUMMARY
THE PROPOSAL

 The proposal is to set up a 15 TPD 
capacity tissue paper manufacturing 
unit. The plant is proposed to be 
imported from China. The total cost 
of the project works out to be Rs. 
1200 lakhs

3
1 The Proposal To set up a tissue paper 
manufacturing plant

2 Proposed Location the project Gadchiroli

3 Implementation period 10 months

4 Market Entire India

5 Plant and Machinery The entire Plant is 
proposed to be imported 
from China
4
6 Cost  of Project 1200 (In 
lakhs)

7 Means of finance Promoters

Term Loan

8 Manpower 60 
Employees

9 Raw Material Wood Pulp 
and Paper 
Fiber
10 Utilities 600 KVA

5
TISSUE PAPER MANUFACTURING

6
TISSUE PAPER MANUFACTURING

7
8
PULPING AND RETTING

 The first step in the 
process of making soft 
tissue paper is 
creating paper pulp, 
which can be 
generated from 
recycled materials or 
new ones. 

9
PRESSING
 Once the pulp is ready, it is pressed through two 
pressure rolls so that a majority of the moisture is 
squeezed out.

10
CREPING

 The pulp is processed with a Yankee dryer, a 
drying cylinder heated by steam. 

11
REELING AND CUTTING

 The long length of 
paper is reeled and cut 
with a machine, such 
as the Advantage 
SoftReel, into 
appropriate lengths 
and sections after it is 
dried and thinned.

12
PRODUCTS

13
LOCATION AND SITE

 Location of factory : 
212A,Gadchiroli, Maharashtra
 About 2 acre of land is required for 
setting up a plant.
 The criteria to be considered for 
selection of the location could be
 Proximity to railway station
 Proximity to Port

 Proximity to NH 14
LEGAL 
REQUIREMENTS
LEGAL REQUIREMENTS
 PAN to be obtained from Income tax 
department;
 Industrial N.A. order  to be obtained;  
 Excise, Service tax, Profession tax, VAT 
and CST Registration Certificates to be 
obtained from the respective authorities;
 Permission letter from Govt. of 
Maharashtra  Boiler Inspectorate to be 
obtained; certificate of registration to be 
obtained 
 ISO and Rain water harvesting certificates 
16
to be obtained;
 Land possession receipt from bank   to be 
obtained;
 Certificate from factory inspector’s office 
to be obtained; 
 Allotment of Provident fund code no. 
certificate to be obtained;
 Pollution Control board certificate to be 
obtained; 
 MSEB connection and water connection 
to be obtained. 

17
UTILITIES

 Power : The requirement of power is 
estimated  at 600 KVA.
 The connected load of the facility will be 
about 600 KVA . An amount of Rs. 74 
lakhs is estimated for the electrification 
and plumbing works of the factory. The 
cost includes cost for material handling 
equipments, DG set, transformer 
erection, cabling, etc.
 Water : 500 KL per day. 18
TECHNICAL DETAILS
IMPLEMENTATION PERIOD
Month Activity 
1 Compound Wall & Foundation; Advance to Supplier for 
machinery; Consultation
2 Column Work; Beam Work
3 Slab Work; MSEB Feeder
4 Brick/Masonry Work
5 Plastering
6 Machinery Foundation; Machinery Delivery; Foundation 
work; Consultation
7 Erection & Commissioning; Brick Work
8 MSEB Feeder, Erection & Commissioning, Furniture
9 Safety & Testing Instruments
10 Trial Runs and Production
20
 The Project will start, only after getting the loan disbursement 
and N.A. Sanction; the project timing is expected at 10 months. 
MANPOWER

 The total manpower requirement for the 
administration of the factory is 60 
employees. The details of the employees 
with designation and number are given 
below.

21
Managerial/Supervisory  4

Assistant Managers 15

Foreman 21

Production Staff 12

Security Staff/Other Staff 4

Marketing Staff 4

Total 60

22
MARKET ASSESSMENT
 Tissue paper industry is introduced as a new
sub-segment within the paper industry in
India. Tissue market is at a very nascent stage
in India. Due to increasing disposable income,
the consumers are adopting the tissue culture.
 The Indian market for tissue paper is only
30,000 tones per annum, while that in china is
3.0 million tones.
 With the increasing preferences towards
hygiene products, the demand for tissues is
expected to grow at a faster rate in India. The
product has a strong export potential also.
24
 The major export market are

 North America
 South America
 Eastern Europe
 Southeast Asia
 Africa
 Eastern  Asia
 Western Asia

25
COST BREAK UP
COST OF PROJECT

 The total cost of the project envisaged is 
about 1200 lakhs. The breakup of the cost 
is summarized below.

27
Particulars In lakhs

Land and land development 35

Building  247.50

Plant & Machinery 563.90

Utilities 74

Misc. Fixed Assets 22

Deposits 5

Consultancy fees 5

Prel. & preoperative Exp. 85.80

Contingency 44.16

Margin money for WC 117.64
28
Total 1200
LAND

 About 2 acre of land is required for the 
plant. The cost estimated for the 2 acre 
land is Rs. 35 lakhs including the land 
development cost.

29
BUILDING

 The detail of the building with cost break 
up are as follows:

Rs. (Lakhs)
25000 sq. ft truss roofed factory  187.50
building 
7000 sq. ft raw materials area 52.50
500 sq. ft Office space 7.50
Total 247.50
30
PLANT & MACHINERY

31
The plant will have the following sections :
 Pulp making plant (includes stock storeroom, 
pulping system, refiner system, process of agent 
dissolution measurement for making paper.)
 Paper Making Plant (includes Paper Maker , 
starching system, vacuum system, compressing 
air system, finished product warehouse, etc.)
 Auxiliary project : white water recycle treatment 
system.
 The plant is proposed to be imported from 
China/Taiwan and erected on a Turkey basis. A 
list of plant suppliers are attached as annexure.

32
 Plant Description Cost in lakhs

Pulp making plant, 30 TPD
563.90 (total 
Paper making plant 15 TPD
cost for the 
Heavy Oil boiler turkey supply)

White water recycle treatment 
system
Slitter machine

Installation & Commissioning 
on turkey basis 33
FINANCIAL ASSESSMENT
MEANS OF FINANCE

 The means of finance is proposed as follows:

Promoters 600 (in lakhs)

Term loan 600 (in lakhs)

Total 1200

 The debt equity ratio works out to 1:1 for the  35
project
MARGIN MONEY FOR WORKING 
CAPITAL 
 The total working capital requirement was 
estimated at Rs. 294.86 lakhs in which 
promoter’s margin envisaged is 117.64 lakhs.
 The following norms has been considered for 
estimating the working capital requirement
Items Month
Raw material 1.00
Finished goods 0.20
Sundry debtors 2.00
Working expenses 1.00 36
 COST OF OPERATION AND PROFITABILITY
Items Norms & Assumptions

I CAPACITY AT 100% 15 TPD

Average Annual Capacity  1 2 3 4 5
Utilization   60% 70% 80% 80%
y
r
5
0
%
II INCOME
Tissue Paper Rs. 70,00/MT

III EXPENDITURE ­ (100% 
capacity ; major 
Expenditure)

Raw Material Pulp (30%) – Rs. 50,000/MT
White paper cutting (70%) – Rs. 20,000/ MT 
Yield : 80%
Cost of consumables Rs. 35 lakhs / Yr 37

Salary/Labor cost Rs. 32.18 lakhs for 50 production staff
Rs. 8.64 lakhs for admin/managerial staff
Power & Fuel Charges Connected Load 600 
KVA;
FC per month : Rs. 270 
per max. demand per 
month
Variable Charge : Rs. 4 
per KWH
Unit Consumption / MT : 
700 KWH
Fuel consumption / 
Hour : 200 ltrs/hr.
Factoru Overheads Rs. 1000 / MT
Administration Overheads Rs. 36 lakhs is estimated for 
the First year of operation 
towards administrative 
overheads. 5% increase is 
provided for subsequent 
years.
Repairs & Maintenance  2.5% of fixed assets
charges
Insurance charges 0.25% of fixed assets
38
Profitability at  Optimum utilization(% of  80%
Optimum Level installed capacity)
Sale turnover 2520
Profit before interest,  458.08
Depreciation & Tax 
Cash profit(after interest) 284.65
Net Profit 199.05

Financial Indices Debt Equity Ratio 1.1

DSCR(avg) 2.34
Break even point 43.38%
IRR 19.96%
Security Margin 39.18
Pay Back Period(yrs) 4.23
Repayment period of loan(yrs) 6 Years

Moratorium 1 Year
39
PRELIMINARY & 
PREOPERATIVE EXPENSES
Preliminary Expenses 15(in 
lakhs)
Interest during construction 70.80(in 
(loan is 6 lakhs and  lakhs)
implementation period is 24 
months)
Total 85.80
40
CONCLUSION
 The proposal is found to be technically feasible and 
economically viable. 
 The viability of the project is mainly dependent on the 
raw material mainly (between wood pulp and white 
paper cutting). 
 The selection of plant has an important role for 
attaining the recommended yield at the different raw 
material mix. 
 A visit to a plant already supplied by the supplier is 
advised before finalizing on purchase of plant. 

41
Presented by ­
1. Yogesh Shinde

2. Viraj Deshmukh

3. Shankar Kumbar

4. Maitreyee Mohokar

5. Ninad Shah

6. Rupa Shetty

7. Paresh Bhandari

8. Suraaj Bhandari

9. Shubham Agrawal

42
Presented by ­
1. Yogesh Shinde

2. Viraj Deshmukh

3. Shankar Kumbar

4. Maitreyee Mohokar

5. Ninad Shah

6. Rupa Shetty

7. Paresh Bhandari

8. Suraaj Bhandari

9. Shubham Agrawal

43
THANK YOU
ANY 
QUESTIONS