LEY LEY CONTRA EL LAVADO DE

DINERO Y OTROS ACTIVOS

ANTECEDENTES:
Desde que el crimen organizada comienza sus actividades es
decir desde los primeros días en que cobra auge el narcotráfico
como delito primario de las estructuras criminales organizadas y
la preocupación de los capos del narcotráfico sobre qué hacer con
tanto flujo de dinero así en lo cual sucede con alguno de los
bancos dentro el sistema nacional que manejan offshore pero
sobre todo la historia de lavado de dinero está íntimamente
relacionado con los paraísos fiscales.
DEFINICIÓN DE LAVADO DE DINERO

El lavado de dinero consiste en la actividad por la cual una persona o

una organización criminal se hace las ganancias financieras resultado
de actividades ilegales para tratar de darles apariencia de recursos
obtenidos de actividades lícitas.
Formas de comisión del delito de lavado de dinero:

Adquirir: Por su parte Días de león considera que para el delito

de operaciones con recursos de procedencia ilícita adquirir es
hacerse dueño conseguir los recursos derechos o bienes con
conocimientos de procedencia ilícita aunque comunica el tipo
certifiquen en este caso de incurrir la propiedad.
Enajenar: Es la transferencia de la propiedad de alguno de los bienes de
ilícita procedencia para los fines que señala el tipo lo cual puede hacerse de
manera gratuita o mediante contra prestación.
Custodiar : es tener bajo vigilancia algo

Cambiar: El cambio de bienes puede ser de bienes singulares y específicos

los bienes singulares pueden ser las joyas por otra parte los bienes fungibles
pueden ser el dinero tenía de un secuestro en el tráfico asalto a un banco.
Depositar: para Osorio y nieto depositar se refiere a depósitos bancarios o
análogos

Garantizar : Delito de lavado dinero la garantía se presenta cuando para la

obtención de un bien o servicio se deposita como prenda recursos bienes o
derechos procedencia ilícita

Invertir: Osorio y nieto en qué invertir en bienes no sólo dinero en operaciones

especulativas con el fin de obtener un lucro beneficios económicos y la
inversión financiera se lleva a cabo mediante la colocación del capital en el
mercado financiero y a la compra el depósito de valores acciones de
instituciones
Transportar: Consiste en desplazar físicamente en un lugar a otro los
recursos procedentes de actividades ilícitas para reintegrarlos a su
circulación
Transferibles: la de ceder pasar o renunciar a favor de otro el derecho
dominio que se tiene de alguna cosa haciéndole dueño.
Los elementos constitutivos del delito
• 1. La acción: El comportamiento humano es la base de la teoría del delito.
Si no hay acción humana no hay delito.
• 2. La tipicidad: La tipicidad es la adecuación, o encaje del acto humano
voluntario ejecutado por el sujeto a la figura descrita por la ley como delito.
Si la adecuación no es completa no hay delito
• 3. La antijurídica: La antijuridicidad es la oposición del acto voluntario
típico al ordenamiento jurídico. El acto o conducta humana que se opone al
ordenamiento jurídico no debe justificarse
• 4. La culpabilidad: Es la reprochabilidad del hecho típico y
antijurídico, fundada en que su autor lo ejecutó
• 5. La punibilidad: Es un elemento del delito, que se traduce en una
sanción que es la penal y la pena no es otra cosa que la privación o
disminución de un bien jurídico a quien haya cometido, o intente
cometer un delito.
Sujeto pasivo en el delito de lavado de dinero u otros
activos

• En este caso es el Estado de Guatemala como titular del

orden financiero y monetario, que dirige la actividad
económica del país, así como las actividades económicas.
Bien jurídico tutelado en el delito de lavado de dinero u otros
activos

• El bien jurídico tutelado por el precepto penal es el sistema

financiero, para evitar trastornos y desequilibrios por el curso
ilegal del circulante o divisas extranjeras, que ingresan ocultamente
al sistema bancario y financiero procedente del tráfico de drogas o
del narcoterrorismo por el crimen organizado que operan en el
extranjero o en el territorio nacional.
Sujeto activo en el delito de lavado de dinero u otros activos

Puede ser cualquier persona imputables, como el receptador,

socios, entidades de crédito, personas jurídicas empresariales,
los testaferros, hombres de confianza de los narco capitalistas
que se dedican al lavado de dinero, proveniente del narcotráfico
del tráfico ilícito de drogas o de otros negocios aparentemente
lícitos.
Función y características

• Función y características La función del lavado de dinero es la de

propiciar e implementar mecanismos económicos o financieros que
permitan que los ingresos provenientes de una actividad ilegal, como
lo es el narcotráfico; donde serán absorbidos por los movimientos de
intermediación financiera o de contabilidad general por el producto
nacional bruto. Las ganancias de la droga pasan a ser exponentes de
capital legítimo, cotizable y debidamente registrado
ANÁLISIS DE LA LEY
• ARTÍCULO 1 Objeto de la ley: Prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de
dinero u otros activos.
• ARTÍCULO 2. Del delito de lavado de dinero u otros activos: Se establecen los
tipos penales
• Penas: En el caso de las personas individuales prisión de 6 a 20 años y
multa igual al valor de los bienes instrumentos u objetos del delito.

• Por su parte a las personas jurídicas se les sancionará con multa que
oscilará entre diez mil dólares ($10,000.00) a seiscientos veinticinco mil
dólares ($625,000.00) de los Estados Unidos de América o su equivalente en
moneda nacional
En caso de que el sujeto activo del delito sea un funcionario o
empleado público o de la intendencia de verificación especial, la pena
será aumentada en una tercera parte.
• Elemento interno y material de los tipos penales regulador en
la ley de lavado de dinero y otros activos:
• Inciso a:
Elemento Interno: Este es dolo de carácter especifico, la voluntad
de realizar los actos sabiendo la procedencia del dinero.
Elemento Material: Convertir una cosa, se produce un proceso de
sustitución.
Verbo rector: Convertir o transferir
Imputaciones
• Porque usted Armando Paredes López el pasado 14 de abril del 2018, Invirtió en el
hotel “la gran estrella” la cantidad de dos millones de dólares”2,000,000.00”,
provenientes del narcotráfico por ende se le acusa del delito de lavado de dinero y
otros activo establecido en el artículo 2, párrafo primero de la ley contra el lavado de
dinero y otros activos.
• Porque Usted Juan Andrés del valle el pasado 03 de octubre del años 2016, realizo
una fuerte transferencia de dinero estimado en la cantidad de cuatro millones de
dólares “4, 000,000.00”, a las islas caimán, de las cuales no dio ninguna explicación
razonable de su procedencia por ende se le acusa del delito de lavado de dinero y
otros activo establecido en el artículo 2, párrafo primero de la ley contra el lavado de
dinero y otros activos.
• Inciso b:
Elemento Interno: Dolo de carácter especifico, la voluntad que
proceden o se origina de la comisión de un delito.
Elemento Material: Quien adquiera, posea o administre y que
sabiendas o razón de su cargo sabe que es un delito.
Verbo rector: Adquirir
Imputaciones
• Porque usted Luis del valle el pasado 06 de julio del año 2013 utilizando su puesto
como administrador de la empresa de seguridad”Protec.S.A” adquirió un lote de
pistolas semiautomáticas Glock, para la empresa, producto del comercio ilegal de
armas de fuego, por ende se le acusa del delito de lavado de dinero y otros activo
establecido en el artículo 2, párrafo Segundo de la ley contra el lavado de dinero y
otros activos.
• Porque usted Enrique de las casas el pasado 02 de febrero del año en curso, en
calidad de dueño de la empresa de autos usados” la llanta” adquirió un lote de
vehículos marcas Toyota de distintos modelos, provenientes del robo de vehículos,
por ende se le acusa del delito de lavado de dinero y otros activo establecido en el
artículo 2, párrafo segundo de la ley contra el lavado de dinero y otros activos.
Inciso C:
Elemento Interno: La voluntad de tapar o disfrazar los
aspectos que se refiere esta ley.
Elemento Material: impida la determinación de la verdadera
naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento
ola propiedad de bienes o dinero
Verbo rector: ocultar o impedir
Imputaciones
• Porque usted Ana Maria Perez el día 25 de enero del 2016, utilizando su puesto en el
hotel ”la gran estrella” Oculto documentos administrativos en la cual se informa de la
procedencia de un capital recibido por el hotel, el día 11 de enero del año ya
mencionado, dicho capital haciende a la suma de tres millones de dólares
”3,000,000.00”, de la cual se presume proviene del narcotráfico, por ende se le acusa
del delito de lavado de dinero y otros activo establecido en el artículo 2, párrafo
tercero de la ley contra el lavado de dinero y otros activos.
• Porque usted Ramiro Silva de las Fuentes, el pasado 13 de marzo del año 2018,
oculto información esencial para la determinación de la naturaleza y el destino de
siete millones de dólares”7,000,000.00”, de la cual se presume proviene del
narcotráfico, por ende se le acusa del delito de lavado de dinero y otros activo