Universidad Nacional

Mayor de San Marcos

Operaciones Bancarias

El Sistema Financiero
Nacional.
Lic. Lizardo Elías Agüero Del Carpio. Contador Público Colegiado.
Docente Universitario

1
Marco Económico

“ La economía
peruana, luego de
una prolongada
recesión, viene
mostrando señales
de reactivación”.
 Evolución de la
Banca 1992 - 2018
 Como efecto de la liberalización de la
economía, el mercado bancario presentó
un notable crecimiento hasta 1997.

 Posteriormente, el impacto simultáneo del

Fenómeno del Niño y la crisis financiera
internacional se hicieron evidentes en el
sector.

 En 1998 el sistema bancario inició un proceso

de ajuste y actualmente ha alcanzado una
etapa de estabilización.
 SISTEMA FINANCIERO

Es el conjunto de empresas, que

debidamente autorizadas operan en la
Intermediación Financiera. Incluye las
subsidiarias que requieran de
autorización de la Superintendencia
para constituirse.

Fuente: Ley Nº 26702

4
 SISTEMA FINANCIERO

INTERMEDIACIÓN INTERMEDIACIÓN
INDIRECTA DIRECTA- CAPITALES
EMPRESAS
EMPRESAS
Dinero (EMISORES)
(Crédito)

Valores
BANCOS Mobiliarios Dinero
(acciones, bonos, etc.)

Dinero
(Depósito)

AHORRISTAS INVERSORES

Sistema Bancario
Mercado
de
Valores 5
 MARCO NORMATIVO

 Constitución Política del Estado.

 Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros -
Ley Nº 26702.
 Resoluciones y Circulares de la
Superintendencia de Banca y Seguros.

6
 MANDATO
CONSTITUCIONAL
Artículo 87º de la Constitución Política:
“El Estado fomenta y garantiza el ahorro.
La ley establece las obligaciones y los límites de
las empresas que reciben ahorros del público, así
como el modo y los alcances de dicha garantía.”
“La Superintendencia de Banca y Seguros ejerce
el control de las empresas bancarias y de seguros,
de las demás que reciben depósitos del público y
de aquellas otras que, por realizar operaciones
conexas o similares, determine la ley.”
7
 SISTEMA FINANCIERO PERUANO

BCRP

SBS SMV

COFIDE EMISORES

BOLSAS
BANCOS
SEGUROS F. PENSIONES SAB
FINANCIERAS
REASEGUROS A. F. DE PENS. F. MUTUOS
CMAC F. INVERSION
CORREDORES

CRAC A. F. M Y F. I.

OTRAS CLASIFICADORAS
 SISTEMA BANCARIO

Bancos establecidos en el país: 14

Financieras: 3
Leasing, Cajas y similares: 46
Rentabilidad del sistema bancario (ROE): 17,83%
Dolarización de activos en el sistema bancario: 75.59%
Dolarización de pasivos en el sistema bancario: 63.95%
Los 4 mayores bancos concentran 70% de activos
 MERCADOS
FINANCIEROS
 Son todas aquellas instituciones y
procedimientos para reunir a los
compradores y vendedores de
instrumentos financieros
 Son mecanismos para canalizar el
ahorro a los inversionistas finales en
activos fijos.
• Su propósito en una economía consiste en
asignar de manera eficiente el ahorro a los
usuarios finales. 10
 MERCADO FINANCIERO
OFERTANTES DEMANDANTES

PRECIO

11
 INTERMEDIACION INDIRECTA

Interés pasiva Interés activa

Agente Agente
superavitario deficitario
de fondos de fondos

Depósitos Créditos
Intermediario
financiero
(Banco)
• Depósito de Ahorros • Descuento de letras
• Cuenta Corriente • Leasing
• Depósito a Plazo • Descuento de pagaré
• Certificado Bancarios • Tarjeta de crédito
• Fondos Mutuos • Crédito vehicular
• Depósitos CTS • Crédito hipotecario 12
 MERCADO DE VALORES
MERCADO SECUNDARIO - BOLSA
MERCADO PRIMARIO

INVERSIONISTAS DINERO EMISORES

VALORES : OFERTA PUBLICA

 MERCADOS FINANCIEROS

MERCADOS FINANCIEROS

MERCADO DE DINERO MERCADO DE FUTUROS Y

MERCADO DE CAPITALES
Oferta y demanda de DERIVADOS
Instrumentos. Contratos de naturaleza
Instrumentos de mayor
Sustitutos cercano del Financiera
Madurez y riesgo
Dinero Ejecución futura con
(largo plazo)
(corto plazo) Condiciones fijadas al inicio

14
 ENTES REGULADORES Y
CONTROL DEL
SISTEMA FINANCIERO

EL BANCO CENTRAL DE RESERVA (BCR)

Finalidad:
•Preservar la estabilidad monetaria (establece política monetaria).
•Emite oferta monetaria para que el sistema no se quede sin dinero.
•Preservar la estabilidad monetaria, evitar y mantener el valor de
nuestra moneda, tratando de mantener una inflación adecuada.
•Administra las reservas monetarias.

Autonomía:
•La toma de decisiones basadas en sistemas estrictamente técnicos.
•Los bancos con autonomía muestran niveles inflacionarios bajos.

15
 ENTES REGULADORES Y
CONTROL DEL
SISTEMA FINANCIERO

LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS
La Superintendencia de Banca y Seguros es el órgano público y autónomo
del Estado, de rango constitucional que tienen como función supervisar a
las empresas bancarias y de seguros y a las demás empresas que
realicen operaciones conexas.
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica
de la Superintendecia de Banca y Seguros, regula tres leyes en una es
decir:
Ley General del Sistema Financiero.
Ley General del Sistema de Seguros
Ley Orgánica de la Superintendecia de Banca y Seguros.
 ENTES REGULADORES Y
CONTROL DEL
SISTEMA FINANCIERO

LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS
La SBS:
- Es una institución autónoma.
- Regula el funcionamiento de los bancos.
- Para vigilar, controlar, supervisar a los otros bancos y defender los
intereses del público.
Finalidad:
- Defender los intereses del público vigilando la solidez económica y
financiera de las utilidades. Puede vigilar todas las acciones de todos
los bancos desde su nacimiento.
Atribuciones:
- Vela por el cumplimiento de las normas.
- Supervisión integral.
- Clausura, liquidación
 Superintendencia de Banca y
Seguros
Superintendencia
Adjunta de
Asesoría Jurídica

Plataforma de
Departamento Departamento Procuraduría
Atención al
Legal de Regulación Pública
Usuario

18
 SMV
Institución pública del sector Economía y
Finanzas, cuya finalidad es promover el
mercado de valores, velar por el adecuado
manejo de las empresas y normar la
contabilidad de las mismas.
Tiene personería de derecho público
interno , y goza de autonomía funcional,
administrativa y económica.
Además está encargada de la supervisión
y control del cumplimiento de la Ley del
Mercado de Valores ( D.L. N° 861).
19
 FUNCIONES Y ATRIBUCIONES
DE LA SMV

1.- De promoción.
2.- De reglamentación o normatividad e
interpretación.
3.- De supervisión, control o fiscalización.
4.- De estudio e información.
5.- De sanción o punitivas.
6.- De prevención.
7.- De resolución de controversias y reclamos.
20
ORGANIGRAMA DE SMV

21
PARTICIPACIÓN DEL ESTADO
EN EL DESARROLLO DEL

MERCADO DE
VALORES PERUANO

ROL DE LA SMV
 INSTITUCIONES
DEL MERCADO SECUNDARIO DE
NEGOCIACION CENTRALIZADA

Los Inversionistas

Las Sociedades
Intermediarias (SAB)

Bolsa de Valores,
Cavali & Banco de
Servicio

SMV
23
 Principal Objetivo:

Asegurar que los mercados de valores y productos

sean justos, eficientes y transparentes, y
proteger al inversor

A través de:

 Regulación
 Supervisión (monitoreo, inspecciones, sanciones de
conductas impropias)
 Difusión de los riesgos y bondades de los mercados

24
 Objetivos de la Regulación

 Integridad del Sistema Financiero

• Prevenir el fraude.
• Manipulación del mercado
• Lavado de Dinero
 Lograr mercados competitivos:
• Libertad de acceso (Sujeta requisitos
mínimos)
• Competencia de precios, servicios, calidad.

25