LA GERENCIA DE CONTROL DEL MEDIO AMBIENTE Y

PATRIMONIO CULTURAL (GMAC – L360)

MARCO CONCEPTUAL

Noviembre de 2010
 GMAC

CONTENIDO

1. El ambiente y los recursos

naturales.
2. El patrimonio cultural peruano
3. La vulnerabilidad del Perú al
cambio climático
4. La Contraloría General de la
República del Perú.
5. El control de la gestión del
medio ambiente, los recursos
naturales y del patrimonio
cultural.
6. Acciones de control y
principales resultados
7. Conclusiones y perspectivas.

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 GMAC

1. El ambiente y los recursos naturales

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Características Generales

11 Eco-regiones
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PERÚ: País Megadiverso

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 GMAC

PERÚ: País Megadiverso

Por esta configuración geográfica, el Perú es considerado uno de

los 15 países de mayor Megadiversidad a nivel global, junto con
Brasil, Colombia, Zaire, Madagascar, México y China, entre otros.
Además es uno de los centros más importantes de recursos
genéticos a nivel mundial, por el alto número de especies
domesticadas originarias de esta parte del mundo.

Esta realidad debe implicar para las entidades del estado

peruano, una alta responsabilidad.

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 GMAC

Situación del medio ambiente en el país

 Destrucción de bosques amazónicos (deforestación) por

agricultura migratoria y tala ilegal, ocasiona pérdida de la
biodiversidad genética y destrucción del paisaje y belleza
escénica. Cambio de uso de suelo.
 Alteraciones dramáticas de los recursos marinos debido a
actividades de la industria pesquera (sobrepesca y vertimientos).
 Aumento de la erosión, salinización y progresivo aumento de
desertificación por sobrecarga de la capacidad de uso agrícola y
uso insostenible de los recursos hídricos.
 Contaminación de los cursos de agua continentales por los relaves
mineros, explotación petrolífera, actividad industrial y descarga
de aguas negras urbanas.
 Contaminación atmosférica por la actividad urbana, industrial y
minera, en especial en las grandes ciudades.
7
 GMAC

Entidades con Competencias Ambientales

El Ministerio del Ambiente es la autoridad competente para formular la Política
Nacional del
Ambiente aplicable a todos los niveles de gobierno, conforme a lo dispuesto en su
norma de
creación, el DL Nº 1013, artículo 6º. Asimismo, esta Política es de obligatorio
cumplimiento por Gobierno Gobiernos Gobiernos
Central Regionales
las autoridades públicas, en el marco de lo dispuesto por los artículos 4º y 5º de la
Ley Marco
Locales
del Sistema Nacional de Gestión Ambiental Nº 28245, y el artículo 4º de la Ley
Orgánica del
Sector Público Nº 29158 - LOPE. La política Nacional del Ambiente debe ser aprobada

MINISTERIO
por
EXCLUSIVAS Decreto Supremo con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros (Artículo 8º de la
Ley DEL AMBIENTE
General del Ambiente Nº 28611, y artículo 4º de la LOPE).

•Producción
•Agricultura
•Energía y Minas
•Salud
25 195
•Vivienda Construcción
COMPARTIDAS Gobiernos Provinciales
y Saneamiento Regionales
•Turismo y Comercio
•Transportes y
Comunicaciones

1643
DELEGADAS Distritales
8
 GMAC

• El Ministerio del Ambiente es la autoridad competente

para formular la Política Nacional del Ambiente aplicable a
todos los niveles de gobierno, conforme a lo dispuesto en
su norma de creación, el DL Nº 1013, artículo 6º.

• La Política es de obligatorio cumplimiento por las

autoridades públicas, en el marco de lo dispuesto por los
artículos 4º y 5º de la Ley Marco del Sistema Nacional de
Gestión Ambiental Nº 28245, y el artículo 4º de la Ley
Orgánica del Sector Público Nº 29158 - LOPE.

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 GMAC

2. El patrimonio cultural peruano

10
 GMAC
LÍNEA DEL TIEMPO
PRIMEROS PERUANOS
Lauricocha - Huánuco
(10.000 A.C.)

más de 7.000
años

Pirámides CARAL – SUPE

Egipto
2.500 A.C. (3.000 – 2.500 A.C.)

más de 4.000
años

PERÍODO INCA
(1.300 – 1.532 D.C.)
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 GMAC

PERÚ: Sitios de Patrimonio Mundial

 (07 sitios) Categoría CULTURAL

Centro Monumental Histórico de CUSCO (1983)
Zona arqueológica de CHAVÍN (1985)
Zona Arqueológica de CHAN CHAN (1986)
Centro Monumental Histórico de LIMA (1988)
Líneas y Geoglifos de NASCA y PAMPAS DE JUMANA (1994)
Centro Monumental Histórico de AREQUIPA (2000)
Ciudad Sagrada de CARAL – SUPE (2009)

(02 sitios) Doble Categoría: CULTURAL Y NATURAL

Santuario Histórico de MACHUPICCHU (1983)
Parque Nacional RÍO ABISEO (1990)

(02 sitios) Categoría NATURAL

Parque Nacional HUASCARÁN (1985)
Parque Nacional MANU (1987)
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 GMAC

Patrimonio: inmueble,
mueble, inmaterial

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 GMAC

Problemática del patrimonio cultural del país

 El Perú es uno de los principales centros de origen de la

agricultura en el mundo (centro Vavilov ) hoy podemos contar
con una despensa alimentaria y un botiquín natural, únicos en el
mundo.
 El Perú es un país cuya riqueza cultural excede todavía nuestra
capacidad de conocimiento, defensa, interpretación y difusión del
mismo.
 La problemática: del Huaqueo; del robo sacrílego; del tráfico
ilícito de bienes culturales; del vandalismo; de la incomprensión
de la Modernidad; y finalmente de la amenaza de los fenómenos
naturales exacerbados hoy por el fenómeno del Cambio
Climático; hacen que los bienes culturales se encuentren
expuestos a una situación de riesgo de pérdida irreparable.
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 GMAC

Funciones en la gestión del Patrimonio Cultural

Gobierno Gobiernos Gobiernos
Central Regionales Locales

MINISTERIO
DE CULTURA
EXCLUSIVAS •Biblioteca Nacional.
•Academia de la
lengua quechua
•Archivo general de
la nación.
•IRTP – Canal 7.
25 195
Gobiernos Provinciales
Regionales
COMPARTIDAS

1643
Distritales
15
 GMAC

El Ministerio del Ambiente es el ente rector del

Sector Ambiente y la autoridad competente
para formular la Política Nacional del Ambiente
aplicable a los tres niveles de gobierno,
conforme a lo dispuesto en el Decreto
Legislativo Nº 1013 que aprueba la Ley de
creación, organización y funciones de este
organismo.

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 GMAC

3. La vulnerabilidad del Perú al cambio climático

Impacto del Fenómeno El Niño ΔTº del mar = 8º17

 GMAC

Principales Impactos del Cambio Climático

 Aumento en la Intensidad y frecuencia de los eventos extremos

relacionados a “El Niño Southern Oscillation” (ENSO).
 El retroceso de los Glaciares.
 Aumento de la Sequía en la sierra del Perú.
 Modificaciones regionales del régimen de precipitaciones y
temperaturas.

18
 GMAC

DESGLACIACIÓN

En los últimos 35 años se ha

perdido más del 30% de las
reservas de agua
1982

1987 “Los glaciares ubicados

GLACIAR YANAMAREY debajo de 5,500 msnm
Cordillera Blanca podrían desaparecer
al 2015”

2007

2009

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 GMAC

Estrés hídrico
Disponibilidad del 97,70% de agua
dulce, para el 26 % de peruanos
(796,834 Km2 = 62% del territorio)

Disponibilidad del 1,80% de agua

dulce, para el 70 % de peruanos
(416,382 Km2 = 32,4% del territorio)

Disponibilidad del 0,50% de agua

dulce, para el 4% de peruanos
(72,000 Km2 = 5,6% del territorio)

• 83,7% de la población con cobertura

de agua potable.
• 61,1% con acceso a saneamiento
(Lima = 87% y Huancavelica = 24%)
• 23,7% aguas servidas tratadas.
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 GMAC

Perú, país vulnerable

 El Perú es un país geográficamente heterogéneo con una gran

diversidad ecológica, biológica y cultural.
 El Perú está considerado como el tercer país más vulnerable a los
efectos del cambio climático (pérdida de biodiversidad, retroceso
de los glaciares, inundaciones, sequías).
 Las características de su patrimonio natural y cultural hacen
imprescindible la introducción permanente de políticas públicas
orientadas al logro del deseado desarrollo sustentable.

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 GMAC
¿Por qué debemos adaptarnos al
Cambio Climático?
 La
CGR debe focalizar sus esfuerzos en contribuir con las
ESTRATEGIAS DE ADAPTACIÓN debido a que:
Es prioritario cautelar las fuentes de la seguridad alimentaria y
energética.
Es importante que aseguremos la disponibilidad de agua.
Los costos de no hacer nada son MUCHO MAYORES que los
costos de prevenirlos.
Adaptándonos lograremos desarrollarnos limpiamente, en
beneficio de la salud y la economía de la población.

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 GMAC

¿Qué hacer?

 Como EFS consideramos que nuestros esfuerzos de control en la

gestión ambiental gubernamental deben tomar en cuenta los
efectos de la realidad ineludible del cambio climático; para
coadyuvar a que la entidad nacional rectora del ambiente, así
como las entidades con funciones delegadas, desarrollen y
promuevan la Estrategia Nacional de Cambio Climático y que ésta
sirva de base para la toma de decisiones en todas las instancias de
gobierno a nivel nacional, regional y local.

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 GMAC

4. La Contraloría General de la República del Perú

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 GMAC

Base legal

 CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ (Artículo 82º)

Somos una entidad descentralizada de Derecho Público que goza de
autonomía conforme a su ley orgánica.
Somos el órgano superior del Sistema Nacional de Control - SNC.
 LEY Nº 27785, Ley Orgánica del SNC y de la CGR.
Ente técnico rector del Sistema Nacional de Control.
Autonomía administrativa, funcional, económica y financiera.
Dirigir y supervisar con eficiencia y eficacia el control gubernamental.
Orientar su accionar al fortalecimiento y transparencia de la gestión de las
entidades sujetas a control.
Contribuir con los Poderes del Estado en la toma de decisiones y con la
ciudadanía para su adecuada participación en el control social.

25
 GMAC

Visión de la CGR

“Ser reconocida como una

institución de excelencia,
que crea valor y contribuye
a mejorar la calidad de vida
de los ciudadanos”
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 GMAC

Misión de la CGR

“Promover el desarrollo de
una gestión eficaz y moderna
de los recursos públicos en
beneficio de todos los
peruanos”

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 GMAC

¿Quienes son nuestros Clientes?

El
Ciudadano

El Congreso
de la
República

Las
Entidades
Públicas

Los Titulares
de las
Entidades
Públicas

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 GMAC

Entidades Sujetas a Control

TIPO DE ENTIDAD CANTIDAD ESTRUCTURA
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 1
CONGRESO DE LA REPÚBLICA 1
PODER JUDICIAL 1
ORGANISMOS AUTÓNOMOS 14
MINISTERIOS 18
JUNTAS LIQUIDADORAS 15
18 %
UNIVERSIDADES 35
COMITES ESPECIALES DE PRIVATIZACION 2
PROYECTOS DE INVERSIÓN 39
Juntas de Participación Social y Soc. de Beneficencia 119
Instituciones Públicas Descentralizadas 141
EMPRESAS PÚBLICAS 50
GOBIERNOS REGIONALES 27
MUNICIPALIDADES PROVINCIALES 195
82 %
MUNICIPALIDADES DISTRITALES 1.639
EMPRESAS MUNICIPALES 144

TOTAL ENTIDADES 2.441 100 %

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 GMAC

Entidades Sujetas a Control

 Existen adicionalmente 1.538 entidades de segundo nivel o

desconcentradas:
Órganos Desconcentrados (1.192);
Embajadas u Oficinas Consulares (122);
Centros Poblados Menores (126);
Órganos de Línea (98).

 EN TOTAL, EL SNC PERUANO TIENE UN AMBITO QUE

COMPRENDE 3.979 ENTIDADES SUJETAS A CONTROL

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 GMAC

El Sistema Nacional de Control

Sociedades de
Auditoria

Órganos de Control
Institucional

SOA OCI CGR OCI SOA

(18 ORC)

Órganos de Control
Institucional

Sociedades de
Auditoria
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 GMAC
PERSPECTIVA MAPA ESTRATÉGICO - CGR
3. Aumentar el intercambio de
RELACIONES

ENTORNO 1. Lograr un alto nivel de

conocimientos con las
confianza de la ciudadanía.
CON EL

instituciones públicas y privadas.

2. Incrementar las relaciones

4. Fortalecer nuestra presencia
institucionales para la lucha
internacional.
contra la corrupción.
ORGANIZACIONAL GUBERNAMENTAL

7. Implantar el Nuevo Enfoque de

5. Reorganizar e integrar el Control y definición clara de
CONTROL

Sistema Nacional de Control y la productos y servicios a brindar. 10. Incrementar la Productividad

normativa que lo soporta
8. Implantar el Control de Gestión
Gubernamental y Evaluación de
Políticas Públicas. 11. Incorporar las mejores
6. Ejecutar la descentralización. 9. Diseñar y aprobar un nuevo prácticas de control a nivel
enfoque en la Lucha Contra la mundial.
Corrupción.

15. Implantar el modelo de 18. Implementar un sistema de

12. Establecer un nuevo Modelo
DESARROLLO

Gestión por Resultados en la seguridad integral con una

de Gestión del Talento Humano
institución infraestructura física adecuada

13. Mejorar la Cultura y el Clima 16. Implantar la Gestión por 19. Tener una Plataforma
Organizacional. Procesos. Tecnológica moderna e integrada

14. Administración efectiva y

17. Implantar la Gestión de 20. Implementar un Sistema de
eficiente de los recursos de la
Proyectos Información Gerencial
CGR.
32
 GMAC

Control Gubernamental

OPORTUNIDAD HERRAMIENTA TIPO USADA PARA: PRODUCTO

Auditoría Financiera,
Auditoría Informe de
Examen Especial y
CONTROL GUBERNAMENTAL

Acción de Gubernamental control

Control Auditoría de Gestión
(*) (*) (*)
Actividad de Informe de
Posterior Acción rápida Verificar denuncias
Control Verificación
Evaluar
declaraciones
Actividad de Fiscalización de Informe de
juradas de
Control Declaraciones Juradas Fiscalización
funcionarios
públicos
Actividad de
Preventivo Veeduría Varios Informe
Control
Actividad de
Simultáneo Veeduría Varios Informe
Control
Evaluación de
adquisiciones con
carácter de secreto
militar
Actividad de
Previo Evaluación de Informe previo
Control
operaciones de
endeudamiento

Evaluación de
adicionales de obra

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 GMAC

Estrategias del SNC

PREVENCIÓN DESARROLLO
Largo Plazo FUTURO

DESEMPEÑO EFICIENCIA O VALOR POR

Mediano Plazo DINERO

Auditorías de Gestión Ambiental y

del Patrimonio cultural

FORTALECIMIENTO
Corto Plazo ANTICORRUPCIÓN

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 GMAC
5. El control de la gestión del medio ambiente y del
patrimonio cultural

35
 GMAC

LA CGR Y EL CONTEXTO INTERNACIONAL

 En 1992, la INTOSAI manifestó su interés y la necesidad de incorporar

funciones y actividades de las EFS en cuestiones de auditoría del medio
ambiente.
 Posteriormente la INTOSAI forma un Grupo de Trabajo sobre Auditoría
del Medio Ambiente (WGEA), dedicado a brindar lineamientos básicos
que faciliten la comprensión y ejecución de auditorías ambientales por
las EFS, así como a incentivar la realización de auditorías en
cooperación:
Afrontar problemas de la temática ambiental transfronterizos.
Cumplimiento de Convenios Internacionales.
Mayor cohesión entre las EFS respecto al intercambio de información y
conocimiento.
 Para el ambiente, muchos problemas ambientales trascienden los
límites políticos, por tanto, el combinar fuerzas a través de auditorías
ambientales cooperativas permite a las EFS tener una visión más amplia
de la situación, considerar todos los impactos corriente arriba y
corriente abajo de las acciones locales, y tener como referencia las
mejores prácticas.
36
 GMAC

Mandato legal

 La Ley 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de

la Contraloría General de la República (22.Jul.2002), modificada
por la Ley Nº 28422 (16.Dic.2004), en su artículo 22° inciso i), nos
encarga:

“Efectuar las acciones de control ambiental y sobre los recursos naturales,

así como sobre los bienes que constituyen el Patrimonio Cultural de la
Nación, informando semestralmente sobre el resultado de las mismas y
sobre los procesos administrativos y judiciales; si los hubiere, a las
Comisiones competentes del Congreso de la República”.

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 GMAC

Implementación

 Mediante R. C. N° 345-2002 del 30. Dic.2002, se crea la Gerencia

de Medio Ambiente y Patrimonio Cultural – MAC (L-360).
 Actualmente tenemos los siguientes encargos:
Formular normas, metodologías y guías de procedimientos para el control
del medio ambiente, los recursos naturales y el patrimonio cultural; y
Planear, organizar, dirigir, ejecutar y evaluar las acciones y actividades de
control en las entidades que se encuentran bajo su ámbito y de su
especialidad en las entidades gubernamentales con competencia
ambiental.

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 GMAC

Unidades Orgánicas de Línea – R.C. N° 241-2010-CG

Contralor General
de la República
Vicecontralor General

Gerencia Central de Gerencia Central Gerencia Central de Gerencia Macro Gerencia Central de Gerencia Central de
Control Especializado Anticorrupción Control Sectorial Gerencia Macro
Regionales Auditoria Financiera Auditoria de
Gerencia Macro
Regionales Desempeño
Gerencia Macro
Regionales
Regionales

Gerencia de Gerencia de Sector Gerencia de Gerencia de

Gerencia de Control Denuncias y Economía e Auditoría de la
de la Contrataciones Auditoría de
Acciones Especiales Ingresos Públicos Cuenta General de Desempeño
la República

Gerencia de Gerencia de Gerencia de

Control del Medio Verificación Entidades Gerencia de Control
Ambiente Patrimonial Autónomas Gerencia de de Políticas Públicas
Auditoria Financiera

Gerencia de Control Gerencia de Sector

del Presupuesto Defensa
Público
Gerencia de
Auditoria Financiera
de Terceros
Gerencia de Control Gerencia de Sector
de Obras Públicas Productivo

Gerencia de Control Gerencia de Sector

de Sistemas de Social
Información

Gerencia de Control Gerencia de Sector

de Programas Infraestructura
Sociales

Gerencia de Control
de Riesgos
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 GMAC

La GMAC: nuestro equipo

 Somos una unidad de línea CGR especializada en labores

de control gubernamental.
 Nuestro foco de atención es la correcta gestión
gubernamental (protección y conservación) del
ambiente, los recursos naturales y del patrimonio
cultural.
 Somos personas con un fuerte sentido de la ética y el
mayor respeto por la naturaleza y la cultura. Estamos
comprometidos con el “Desarrollo Sostenible”.

40
 GMAC

Puntos de Atención Temáticos

RESIDUOS BIO
AGUA SÓLIDOS DIVERSIDAD
RR.NN.

Ordenamiento
Territorial
AIRE CGR &
Prevención
Desastres
GMAC

PATRIMONIO
PATRIMONIO
COLONIAL Y
PRECOLOMBINO
REPUBLICANO41
41
 GMAC

Organización GMAC

ANÁLISIS DE
INFORMACIÓN

Coordinador CONTROL
Técnico PREVENTIVO

CONTROL
Gerente MAC Apoyo Legal
POSTERIOR

Apoyo
Administrativo

42
 GMAC

¿Quiénes son nuestros Clientes?

CLIENTES EXTERNOS CLIENTES INTERNOS

Internacionales: 7. Contralor General
1. WGEA - INTOSAI 8. Vice contralor
2. COMTEMA – OLACEFS 9. GC Control Especializado
Nacionales: 10. GC Control Sectorial
3. Congreso de la República 11. GC Macro Regional
4. Entidades públicas 12. GC Auditoría de desempeño
5. Instituciones privadas 13. GC Anticorrupción
6. Los ciudadanos EL CIUDADANO
14. GC Aud. Fin. y Cta. Gral.
15. Órganos de apoyo*
EL CONGRESO DE
LA REPÚBLICA
16. Órganos de Control Institucional.
LA GESTIÓN
PÚBLICA

LOS
TITULARES DE
LAS
ENTIDADES
PÚBLICAS
* Secretaría General; GC Desarrollo
43

Demanda de Control Especializado
 Cambio Climático
 Estrategias de Mitigación
 Estrategias de Adaptación
 Ordenamiento Territorial y Prevención
de Desastres
 Cambio de uso de suelos
 Zonificación económica ecológica
 Estrategias nacional, regionales y/o
locales.
 Explotación de los RR. NN no
renovables:
 Marco regulatorio.
 Concordancia de normativa
específica con normativa macro.
 Fiscalización de las concesiones.
 Impactos Ambientales.
GMAC
 Concesiones Forestales y de Fauna,
Permisos, Extracciones
 Gestión de Áreas Naturales Protegidas.
 Gestión de Residuos Sólidos.
 Uso intensivo de agroquímicos.
 Gestión del Agua
 Manejo integrado de cuencas.
 Calidad y cantidad del recurso.
 Tratamiento de aguas residuales.
 Calidad del aire
 Regulación y control
 Gestión del Patrimonio Cultural
 Patrimonio Mueble
 Patrimonio Inmueble
 Patrimonio Inmaterial
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 GMAC
Criterios para definir las auditorías Ambientales y de
Patrimonio Cultural
 Mandatos legales.
 Compromisos asumidos por la CGR.
 Evaluación de Riesgos y de las Zonas Críticas del Perú (medio
ambiente y patrimonio cultural).
 Cumplimiento de Tratados y Convenios Internacionales.
 Denuncias a Entidades con competencias en la fiscalización y el
control ambiental, de los recursos naturales y del Patrimonio
Cultural de la nación.
 Objetivos y Metas de la Entidades Rectoras.
 Desempeño Ambiental frente a desastres y/o contingencias que
afecten el M. A. y el Pat. cultural.
 Otros criterios: Pat. natural-cultural; representatividad y
diversidad de ecosistemas, diversidad genética.
45
 GMAC

La GMAC y sus PROCESOS

OBJETIVO
N° CLIENTES PROCESO USADO PARA PRODUCTOS CLIENTES
ESTRATÉG
1. WGEA - INTOSAI Casos Complejos 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15, 16 7

2. COMTEMA – OLACEFS Auditorías en Cooperación con otras 1,2, 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15,

4
AUDITORÍA EFS 16
3. Congreso de la República DE GESTIÓN
Encargos Legales Informes 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15, 16 7, 8
AMBIENTAL
4. Entidades públicas de
Y DE Auditorías con nuevos enfoques 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15, 16 7
Gestión
5. Instituciones privadas PATRIMONIO
Auditorías conjuntas con otras
CULTURAL
6. Los ciudadanos gerencias, OCI y otras Entidades
3, 4, 5, 6, 7, 8, GL, 15, 16 2, 3, 6, 7, 8
7. Contralor General Públicas Fiscalizadoras (OEFA,
MINAM,CULTURA)
8. Vice contralor
Ayudas Memoria 3, 7, 8, GL, 15 20
9. GC Control Especializado Información especializada para Opiniones Nacionales 3, 7, 8, GL, 15 7, 8
10. GC Control Sectorial atención de consultas
Opiniones
1, 2, 3, 7, 8, GL, 15 4, 11
11. GC Macro Regional internacionales
CONTROL Informes de Veeduría 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15, 16 7
12. GC Auditoría de Veedurías de Medio Ambiente y de
PREVENTIVO
desempeño Patrimonio Cultural Alertas de riesgos 4, 7, 8, GL, 16 7
13. GC Anticorrupción Gestión del conocimiento 9 10, 12, 20
Análisis de información Identificación de riesgos 9, GL, 16 7, 8
14. GC Aud. Fin. y Cta. Gral.
Informes Macro 3, 4, 6, 7, 8, GL, 15, 16 7, 8
15. Órganos de apoyo
Atención del encargos legal (literal i, Informes semestrales
(Secretaría General; GC Informe Semestral 3, 7, 8, 9, 15 1, 7, 8
Art. 22° Ley 27785) para el Congreso
Desarrollo)
16. Órganos de Control
Elaboración de normativa interna y
Directivas de control del 5, 6, 7, 8, 10,
Institucional. NORMATIVO de Metodologías de control para el 7, 8, GL, 15, 16
MA y PC 11 46
 GMAC
Enfoque de las Auditorías de Gestión Ambiental y de
Patrimonio Cultural

SISTEMA DE
GESTIÓN
AMBIENTAL

Ejecución y
Funcionamiento
47
 GMAC

Diagrama Funcional de las ESC

PROCESOS DE GESTIÓN ESTRATÉGICA

Procesos
PROCESO - A Misionales
(operativos)
PROCESO - B

PROCESO - n
Contrataciones &
Planificación &

Contabilidad
Adquisiciones
Presupuesto

Humanos
Tesorería

Inversión

Recursos
Pública

48
 GMAC

Emisión de Normativa

 Guía de Auditoría Ambiental

Gubernamental y sus
primeros tres apéndices:
 Residuos Sólidos Municipales
 Ordenamiento Territorial.
 Prevención de Desastres.

 (En proceso) dos nuevos

apéndices:
 Gestión Ambiental de G. R.
 Gestión Ambiental de las EPS.

 (En proceso) Propuestas de

directivas:
 Control Preventivo .
 Verificaciones Técnicas.

49
 GMAC

6. Acciones de Control y principales resultados

50
 GMAC

La CGR de Perú y el Control Fiscal

 En
más de 12 años (1998-2009) de labores de control
ambiental se han emitido 194 informes:
131 de gestión.
33 administrativos,
9 financieros ; y
21 especiales
 Todos ellos realizados en el ámbito geográfico de
cuencas, bahías, ANP, Sitios de Patrimonio Cultural;
cumplimiento de Convenios Internacionales; gestión
pública de las entidades responsables, entre otros.

51
 GMAC

Principales Hallazgos

 Ausencia de la Política Nacional Cultural (La Política Nacional

Ambiental fue emitida hace un año con algunas omisiones).
 Inexistencia, inaplicabilidad o incumplimiento; de Planes
Estratégicos de Largo, Mediano y corto Plazo.
 Falta de articulación entre los Planes Operativos Anuales y los
Presupuestos Anuales con los Planes de largo y mediano plazo.
 Debilidades administrativas y legales en las entidades regionales y
locales encargadas de la gestión y fiscalización ambiental.
 Debilidades en la capacidad operativa (cantidad y calidad)
encargada de los procesos de evaluación, supervisión y
monitoreo de las actividades económicas que causan impactos
ambientales.

52
 GMAC

Principales Hallazgos

 Recursos Limitados para la Investigación Científica y para la

Valoración económica de los recursos naturales y servicios
ambientales.
 Ausencia o pobre coordinación interinstitucional en las entidades
del estado responsables de la gestión ambiental y del Patrimonio
Cultural.
 Limitada capacidad para el monitoreo de los sitios.
 Traslapes y vacíos de funciones entre los organismos sectoriales
presentes en el mismo ámbito.
 Conflicto de intereses entre las funciones de un mismo organismo
dedicadas unas a la fiscalización y otras a la promoción.
 Conflictos originados por la falta de un adecuado saneamiento
físico y legal de los predios.

53
 GMAC

7. Conclusiones y perspectivas

54
 GMAC

Medio Ambiente

 Contribuir a alcanzar las metas fijadas en los “Objetivos del

Milenio” al 2015, específicamente el Objetivo Nº 7 “Garantizar la
Sostenibilidad del Medio Ambiente”.
 Promover acciones de regulación y promoción en la
implementación de los acuerdos contenidos en la Convención de
las NN. UU. sobre el Cambio Climático y en el "Protocolo de
Kyoto”.
 Que se explicite la Política Nacional Ambiental, como eje
orientador y regulador de planes y actividades en los ámbitos de
gobierno central, regional y local.
 Fortalecimiento de las Funciones Ambientales en los diferentes
niveles de gobierno.
 Fortalecimiento de las capacidades locales y regionales a efectos
de que puedan asumir sus funciones específicas.
55
 GMAC

Recursos Naturales y Culturales

 Fortalecimiento institucional y de las funciones de regulación,

fiscalización y sanción, así como promover mejoras en la normativa y en
la emisión de políticas públicas; Evitar sobreposiciones de las
concesiones con las Áreas Naturales Protegidas .
– Forestales
– Mineros
– Hidrocarburos
– Pesqueros.
– Hídricos.
 Del mismo modo en relación con el Patrimonio Cultural tenemos la
necesidad del Fortalecimiento del Instituto Nacional de Cultura
(encargado de desarrollar acciones de protección, conservación y
promoción, puesta en valor y difusión del patrimonio y las
manifestaciones culturales de la Nación) a efectos de que se defina la
Política Nacional de Cultura.

56
 GMAC

Las tareas pendientes

 Descontaminación de cuencas hidrográficas.

 Prohibición de la Importación de bienes, maquinaria y equipos usados que utilicen
fuentes radiactivas.
 Pasivos ambientales mineros, eliminación y mitigación de pasivos ambientales mineros.
 Superposición de lotes de hidrocarburos en áreas naturales protegidas.
 Gestión del agua dulce
 Tratamiento de aguas residuales.
 Concesiones en la Amazonía que fuerzan el cambio de uso del suelo.
 Regulación y control del petróleo diesel 1 y 2 con niveles de concentración de azufre
superiores a los permitidos.
 Afectaciones al patrimonio cultural.
 Uso de agrotóxicos
 Impactos de la Agricultura y Minería ilegales.
 Matriz energética y sostenibilidad energética nacional

57
LA GERENCIA DE CONTROL DEL MEDIO AMBIENTE Y
PATRIMONIO CULTURAL (GMAC – L360)

MARCO CONCEPTUAL

Muchas gracias