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Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Conteúdo da Apresentação
4
1. Introdução e pontos de integração
5
1. Introdução e pontos de integração
• Contabilidade administrativa
• Contabilidade de custos
Controlling (CO) • Avaliações diversas
• Flexibilidade
• Contabilidade externa
• Encerramento
Contabilidade Financeira • Requisitos legais
• Normas
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1. Introdução e pontos de integração
Finanças (FI)
– Abrange os processos de contabilidade, tesouraria, contas a
pagar, contas a receber e adiantamento de viagem
Controle (CO)
– Abrange os processos de gerenciamento do negócio (orçamento
de despesas, orçamento de investimento, gestão de custos,
orçamento de resultado)
7
1. Introdução e pontos de integração
Controlling financeiro
Controlling de custos
Vendas Compra
Ordem de
Contato Ordem Pagam. do
vendas
de Fornec . Faturamento
inicial cliente cliente
estoque
Suprimento Pagamento
Req . de Sele ção de Sa ída de Revis ão
Pedido de
compra fornecedor mercadorias de faturas fornecedor
Controlling de log ística Vendas , Produ ção, Compras , Adm . dep ósito
8
2. Conceitos Gerais
Empresa
Empresa Legal - 0001
9
2. Conceitos Gerais
Contas Contábeis
Objeto recebedor do lançamento na
contabilidade.
10
2. Conceitos Gerais
11
2. Conceitos Gerais
Mandante
( 400 )
Empresa
Credit Area (0001 )
( CR01 )
Filiais
Área de Avaliação
( AA01 )
2
( 0002 )
3
( 0003 )
4
( 0004 )
12
2. Conceitos Gerais - Dados Mestres
13
2. Conceitos Gerais – Documento Contábil
Tipo de Documento
Período Corresponde ao mês do exercício fiscal
Data de Lançamento Através desta data é determinado o período fiscal a ser considerado
14
2 - Conceitos Gerais – Documento
Contábil
15
2 – Conceitos Gerais –
Encerramento Exercício - Contabilidade
Módulo Tarefa
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3. Macro Fluxo do Processo
Nota Fiscal
Usuário Ordem de Aprovação
Venda
Entrega
Livros Fiscais
Lançamento no SAP
Lanc.Contábil
Cliente
FI - GL
Contas a
Receber
17
3. Macro Fluxo do Processo
MRP
Livros Fiscais
Nota Fiscal
Recebimento Final Recebimento (preços,
(criação da NF e Físico condições,
contabilização dos
Lanc.Custos impostos). (quantidade) impostos)
FI - CO
FI - GL Contas a Pagar
FI - AP
18
4 - Lançamentos Contábeis
1. Lançamentos Manuais
2. Variação Cambial
3. Conciliação de Lançamentos
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4 - Lançamentos Contábeis
Liquidação Parcial /
Residual Partida Parcial /
Residual
BSEG
Parcial: um novo documento com a diferença é gerado, sem liquidar o documento original,
portanto sem rastreabilidade de histórico
20
4. Relatórios
21
5. Demo
22
5. Demo
23
5. Demo
24
5. Demo
25
5. Demo
Sistema de informações :
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Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Conteúdo do Apresentação
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1. Introdução e pontos de integração
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2. Conceitos Gerais
• Chaves de Lançamentos
• identifica a natureza contábil (débito ou crédito) e o tipo da conta (K, D, R, A).
• Tipo de Conta Débito Crédito
D – Clientes 01 à 09 11 à 19
K – Fornecedores 21 à 29 31 à 39
R – Razão 40 50
30
2. Conceitos Gerais
• Razão Especial
É utilizado para contabilizar um lançamento específico,
numa conta contábil de reconciliação, diferente da
conta contábil do cadastro do cliente.
A – Adiantamento a Fornecedores
E – Fundo Fixo de Vendedores
I – Adiantamento Despachante
J – Caixa Pequeno - Reais
M – Adiantamento Imobilizado
O – Adiantamento de Viagens
V – Adiantamento Cartão de Crédito
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2. Conceitos Gerais
• Tipos de Contas
É a classificação de contas no sistema.
K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razão
• Tipos de Documentos
É utilizado para melhor identificar um lançamento no sistema.
Todo lançamento possui um tipo de documento.
DR – Fatura Cliente
DZ – Pagamento Cliente
32
2. Conceitos Gerais
• PA (Partidas em aberto):
• partidas em aberto são lançamentos não compensados no sistema.
• Compensação:
• é a baixa de lançamentos em aberto no SAP.
33
2. Conceitos Gerais
• Contas de Reconciliação:
• é a conta contábil, pela qual o módulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lançamentos no livro razão (conta mãe).
• Formas de Pagamento:
• identifica o meio de pagamento pelo qual o título deverá ser pago:
B – Borderô
C – Cheque
E – Cheque Administrativo
T – TED
U – Transferência (eletrônico)
34
3. Apresentação do Fluxo
Entrega
Livros Fiscais
Lançamento no SAP
Lançamento
Contábil
FI - GL
Contas a
Receber FI - AR
Cliente
35
4. Dados Mestre - Clientes
Dados Mestres
São informações cadastrais de clientes.
• Criar
• Exibir
• Modificar
• Bloquear
• Marcar para eliminação
36
4. Dados Mestre Clientes
37
5. Processos no Contas a Receber
• Criar Fatura
• Criar Nota de Crédito
• Criar fatura juros a receber
• Criar Nota de Débito
38
5. Processos no Contas a Receber
seguinte maneira:
39
5. Processos no Contas a Receber
40
5. Processos no Contas a Receber
41
5. Processos no Contas a Receber
42
5. Processos no Contas a Receber
43
5. Processos no Contas a Receber
g) Relatórios e consultas
• Sistema de informação
44
5. Processos no Contas a Receber
h) Encerramento do exercício
• Transportar saldos
• Reconciliar contas
• Avaliação PA em ME
45
4. Demo
46
4. Demo
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Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Conteúdo da Apresentação
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1. Introdução e pontos de integração
• Introdução ao Módulo de AR
• Demonstração no sistema e Apresentação dos Fluxos
• Manutenção de Dados de Crédito
• Sistema de Informações
• Manutenção do Prazo de Vendas
• Manutenção do Inflator
50
2. Conceitos Gerais
51
2. Conceitos Gerais
52
2. Conceitos Gerais
• Limite de Crédito
O Limite de Crédito é estipulado por cliente, e estará
considerando na sua checagem todas as Ordens de
venda, entregas em aberto, faturas em aberto). Caso
o limite de crédito seja excedido, ocorre o bloqueio
automático do pedido de venda.
Se um registro mestre for criado para um novo cliente,
mas não for definido qualquer dado de crédito, nenhum
controle de crédito será executado para este cliente.
53
2. Conceitos Gerais
Dados mestres
Bloqueia todo tipo de lançamento para o cliente.
54
2. Conceitos Gerais
55
2. Conceitos Gerais
56
2. Conceitos Gerais
Livros Fiscais
Entrega
Lançamento no SAP
Dados mestre
de crédito de
Clientes
Contas a
Receber FI–AR
Cliente
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3. Apresentação do Fluxo
Manutenção de Crédito
Início
Manual
Solicitação
Receber Solicitação
Manutenção
Manutenção Crédito
Crédito
Credito
SAP
Cliente S
Cadastrar Atribuir
Novo? Clientes SD Classe de Risco
R/3
N
SAP
Modificar Crédito
Cliente
Credito
N
SAP Manual
Exibir Crédito de Crédito S Informar Departamento
Clientes OK ? Comercial
Credito Credito
Fim
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3. Apresentação do Fluxo
Sistema de Informação
Início
SAP
Relatórios
Contas Receber
SAP
Ficha de Crédito
Contas Receber
SAP
Exibir Análise
Contas Receber
SAP
Ordem de Venda
Bloqueadas
Contas Receber
SAP
Pedido Liberado c/
Crédito Excedido.
Contas Receber
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4. Manutenção de Dados de Crédito
a) Dados Mestres
60
4. Manutenção de Dados de Crédito
Área Controle de Crédito Usada para definir e controlar o limite de crédito dos
clientes. Pode abrigar uma ou mais empresas. Esta,
porém, vincula-se a apenas uma área de controle de
crédito.
Checagem Automática É determinada pelo usuário de acordo com a classificação do
Crédito cliente.
Limite de Crédito Estipulado por cliente, e estará considerando na sua
checagem todas as Ordens de venda, entregas em aberto,
faturas em aberto). Caso o limite de crédito seja excedido,
ocorre o bloqueio automático do pedido de venda. Se um
registro mestre for criado para um novo cliente, mas não for
definido qualquer dado de crédito, nenhum controle de
crédito será executado para este cliente.
62
4. Manutenção de Dados de Crédito
* Esta atividade está programada para ser realizada todos os dias (job
automático).
63
4. Manutenção de Dados de Crédito
64
4. Manutenção de Dados de Crédito
65
5. Relatórios
66
6. Manutenção no Prazo de Vendas
67
6. Manutenção do Inflator
Criar o Inflator
Modificar/Eliminar o Inflator
Consultar o Inflator
68
7. Demo
69
7. Demo
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Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Conteúdo da Apresentação
72
1. Introdução e pontos de integração
73
2. Conceitos Gerais
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2. Conceitos Gerais
• Contas de Reconciliação:
• é a conta contábil, pela qual o módulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lançamentos no livro razão (conta mãe).
• Formas de Pagamento:
• identifica o meio de pagamento pelo qual o título deverá ser pago:
B – Borderô
C – Cheque
E – Cheque Administrativo
T – TED
U – Transferência (eletrônico)
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2. Conceitos Gerais
• PA (Partidas em aberto):
• partidas em aberto são lançamentos não compensados no sistema.
• Compensação:
• é a baixa de lançamentos em aberto no SAP.
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2. Conceitos Gerais
• Razão Especial
É utilizado para contabilizar um lançamento específico,
numa conta contábil de reconciliação, diferente da
conta contábil do cadastro do fornecedor / cliente.
A – Adiantamento a Fornecedores
E – Fundo Fixo de Vendedores
I – Adiantamento Despachante
J – Caixa Pequeno - Reais
M – Adiantamento Imobilizado
O – Adiantamento de Viagens
V – Adiantamento Cartão de Crédito
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2. Conceitos Gerais
• Tipos de Contas
É a classificação de contas no sistema.
K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razão
• Tipos de Documentos
É utilizado para melhor identificar um lançamento no sistema.
Todo lançamento possui um tipo de documento.
KR – Fatura Fornecedor
KZ – Pagamento Fornecedor
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2. Conceitos Gerais
79
2. Conceitos Gerais
SAP SAP
SAP
FI-TR
MM FI-AP FI-GL
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2. Conceitos Gerais
Notas Fiscais
inseridas através Valida
Contas a Pagar Gera Proposta de
da Recepção Proposta de
Pagamento Executa
Fiscal-MM Pagto
Programa
de Pagto
Gera
Lanç.Contábil
Arquivo eletrônico
Fornecedor recebe
pagamento
81
3. Apresentação dos Fluxos
Requisição de Compra
(MM)
Recebimento
Físico (MM)
Recebimento Fiscal
(MM) Lançamentos
Automáticos Estoque EM/EF
EM/EF Cta. a Pagar
X X X X
ICMS a Compensar IPI a Compensar
X X
82
3. Apresentação dos Fluxos
Requisição de
Compra (MM)
Recebimento
Recebimento Físico (MM)
Fiscal (MM) Lançamentos
EM/EF Automáticos Estoque EM/EF
Cta. a Pagar
X X X X
ICMS a Compensar IPI a Compensar
X X
83
3. Apresentação dos Fluxos
Requisição de
Compra (MM) Comprom.
no Centro
de custo
Cta Pagar Caixa Ordem de
Pagamento
compra (MM)
(FI) X X
Recebimento Alocação
Físico (MM) no Centro
Recebimento
Fiscal (MM) de Custo
Despesa EM/EF
EM/EF Cta. a Pagar Lançamentos
Automáticos X X
X X
84
3. Apresentação dos Fluxos
Boleto
Arquivo de
Duplicatas Banco
Fornecedor
Bordero
Lancamento
Contábil
85
3. Apresentação dos Fluxos
Ambiente SAP
86
4. Dados Mestre de Fornecedores
87
4. Dados Mestres – Fornecedor
88
5. Lançamentos Manuais
89
6. Entrada e Manutenção de Documentos
Implanta
documentos a pagar
Efetua estorno
direto no módulo de
do documento
Ctas a Pagar e
implantado.
realiza controles
diversos
Contas a Pagar
90
6. Entrada e Manutenção de Documentos
Compensação
91
7. Adiantamento a Fornecedores
92
8. Encontro de Contas
93
9. Pagamentos Manuais
94
10. Macro Fluxo dos Pagamentos Eletrônicos
Parametrização e
planejamento da Processamento da Rotina de pagtos
proposta proposta ( PAGTO EFETIVO )
95
11. Preparação e Execução da Proposta
Execução da proposta
96
12. Definição Banco Pagador
Definir no
CADASTRO DE
FORNECEDORES
Definir no
DOCUMENTO
Definir na
SEQUÊNCIA
HIERÁRQUICA
97
13. Preparação e Execução dos Pagamentos
98
14. Estornos de documentos já pagos
Processa rotina de
pagtos no SAP
( PROPOSTA )
Rotina de pagtos
( PAGTO EFETIVO)
Estorno de um
documento já
pago.
(Estornar e anular a compensação)
99
15. Relatórios
100
15. Relatórios
101
16. Demo
103
16. Demo
104
Apresentação FI
• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo
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Conteúdo da Apresentação
106
1. Introdução e pontos de integração
107
2. Macro Fluxo do Processo
Usuário
Livros Fiscais
Nota Fiscal
Recebimento Fiscal Recebimento (preços,
FI - AM (criação da NF e Físico condições,
contabilização dos
Lanc.Custos impostos). (quantidade) impostos)
FI - CO
FI - GL Contas a Pagar
FI - CP
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2. Macro Fluxo do Processo
Imobilizações
administra
Fechamento
Relatórios
Depreciações
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3. Ativo Fixo – conceitos gerais
FI - Empresa
Plano de Contas Plano de Avaliação
+
Dados de Ativo
=
Código do Ativo
110
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
111
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
112
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
Para cada classe do imobilizado e para cada área de avaliação é informada a chave
de depreciação a ser utilizada.
113
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
114
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
• Fator de Turnos - indica que o bem está operando em mais de um turno, gerando
uma depreciação acelerada.
115
3. Ativo Fixo – conceitos gerais
Principais Mudanças:
Aquisições de imobilizado
• Efetuada por ordem interna com criação automática do Ativo de obras em andamento
• Criação do ativo para compras de bens de pequeno valor
• Contabilização automática por MM (materiais)
Vendas
• Integração da venda com contas a receber
Contabilizações
• Ativo fixo e Contabilidade são integrados, sem necessidade de interface.
Navegação
• Facilidade de navegação pelos diversos módulos
• Pelo documento contábil é possível visualizar o pedido de compra
116
3 . Ativo Fixo – conceitos gerais -
Encerramento Exercício - Imobilizado
31 31
Mudança de exercício Encerramento do exercício Mudança de exercício
117
4. Relatórios
118
5. Demo
119
5. Demo
120
5. Demo
121