UNIVERSIDAD PRIVADA SAN JUAN BAUTISTA

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

INTEGRANTES:

 MONTESINOS ARAUJO, Lisbeth

 ALMIRÓN RAMOS, Andrés
 PEÑA FLORES, Jessica

DOCENTE:
CPC. RIEGA VIRU LUISA
GENOVEVA
  INSTRUMENTOS FINANCIEROS
La definición de instrumento financiero es tan amplia
Como diversidad de instrumentos existen. Un instrumento
financiero es una herramienta intangible, un servicio o
producto ofrecido por una entidad financiera,
intermediario, agente económico o cualquier ente con
autoridad y potestad necesaria para poder ofrecerlo o
demandarlo. Su objetivo es satisfacer las necesidades de
financiación o inversión de los agentes económicos de
una sociedad (familias, empresas o Estado), dando
circulación al dinero generado en unos sectores y
trasladándolo a otros sectores que lo necesitan,
generando a su vez riqueza
  CARACTERISTICAS DE LOS INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
Tiempo: tiempo que transcurre entre que se emite el
préstamo o se realiza la inversión y se devuelve el
préstamo o finaliza la inversión (meses, años), tiempo de
recaudación de ganancias, de pago de cuotas, de revisión
de tipo de interés, etc.
Rendimiento: el rendimiento es ese porcentaje o cantidad
de dinero que el inversor obtiene por satisfacer la
necesidad del otro agente y que en el caso del que recibe
el dinero no es un rendimiento, sino un costo.
Riesgo: al tratarse de un hecho que ocurrirá en el futuro,
el instrumento financiero y las condiciones que lo regulan
están sujetas a incertidumbre.
  PRÉSTAMO Y CRÉDITO
Contrato de préstamo es aquel en el que la
entidad financiera entrega al cliente una
cantidad de dinero, obligándose este
último, al cabo de un plazo establecido, a
restituir dicha cantidad, más los intereses
devengados
Contrato de crédito de cuenta corriente es
aquel en el que la entidad financiera se
obliga a poner a disposición del cliente,
fondos hasta un límite determinado y un
plazo prefijado, percibiéndose
periódicamente los intereses sobre las
cantidades dispuestas, movimientos que
se reflejarán en una cuenta corriente.
  PRÉSTAMO Y CRÉDITO
El crédito bancario es aquel contrato por el cual un banco
pone a disposición de su cliente, a solicitud de éste y
dentro de un límite pactado, cantidades de dinero dentro
de un periodo preestablecido; por su parte, el cliente se
obliga a pagar ciertas comisiones e intereses del saldo
utilizado y de devolver el saldo líquido al culminarse la
relación contractual.

En muchos países de Latinoamérica se confunde con

frecuencia el Crédito con el Préstamo; incluso en países
como Perú, México y Argentina los términos son
equiparados como si fueran sinónimos; sin embargo,
éstos se diferencian básicamente porque en el Préstamo
el banco hace entrega en una sola vez, de una cantidad
determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dicha
suma; a diferencia del Crédito, en donde el banco pone a
disposición del cliente hasta una determinada cantidad,
pudiendo el cliente usarla paulatinamente, según sus
necesidades
  CAPITAL RIESGO/INVERSIÓN
Los inversores de capital riesgo son inversionistas
profesionales que, además de aportar dinero, suelen
proporcionar otros servicios de valor añadido a la empresa,
como ayuda en la gestión, gerentes profesionales, mejor
conocimiento del sector en el cual la empresa desarrolla su
actividad, red de contactos, entre otros; por ello, se suele
decir que el capital riesgo es más que dinero. El periodo de
permanencia de estos inversores es de medio largo plazo
(entre 5 a 7 años) y su participación suele ser,
generalmente, en forma de recursos propios.
Hay diversos estudios científicos que demuestran el
impacto positivo que tiene el capital riesgo en el desarrollo
de la actividad empresarial y económica.
  PRESTAMO PARTICIPATIVO
Se trata de préstamos especiales en los cuales, al llegar a una
fecha establecida, el acreedor puede convertir la deuda en
fondos propios, pasando así a convertirse en accionista de la
empresa. Algunas características de este tipo de préstamo son:
Se suele aplicar un interés mixto que suele estar establecido en
base a los beneficios obtenidos. La determinación del valor en
acciones del capital prestado debe hacerse de manera previa a
la entrega del préstamo, mediante un acuerdo firmado por
ambas partes. La elección de la fecha a partir de la cual la
entidad determina si convierte el préstamo en acciones de la
empresa debe ir establecida en el contrato.
El dinero suele ser entregado en plazos, en base al
cumplimiento de ciertos objetivos por parte de la empresa, ya
sea que se trate de alcanzar cierto nivel de ventas, beneficios,
etc.
La entidad financiera no participa de la gestión directamente
pero puede solicitar poner a alguien de su confianza en el
consejo de administración.
GARANTÍAS - REAFIANZAMIENTO
Instrumento de financiación
empresarial que facilita
el acceso de la Pyme al
crédito, mediante la
prestación de garantía
por aval y el
reafianzamiento.
PAGARE DE EMPRESAS O FINANCIEROS
Documento privado,
extendido en forma
legal, por el que una
persona (emisor o
suscriptor) se obliga a
pagar a otra (tomador
o beneficiario), cierta
cantidad de dinero en
una fecha
determinada en el
documento.
CESIÓN DE CRÉDITO
: Son créditos con formas Existen diversos tipos de pagarés:
contractuales, mediante Pagarés seriados o no singulares: La
las cuales el prestamista distribución de estos pagarés se
puede ceder a posteriores realiza mediante subasta y oferta
participaciones en los periódica y pueden acceder a ellos
mismos. La cesión puede tanto inversores institucionales como
ser mediante pagarés o minoristas.
contratos de cesión, con
cláusulas a medida, según Pagarés a la medida o singulares:
la conveniencia de las Son emisiones no inscritas en la Comisión
partes Nacional del Mercado de Valores. Han
sido el principal elemento de
crecimiento del mercado, y toman la
forma de operaciones únicas de alto
valor nominal
 HIPOTECA Y PRENDA
HIPOTECA
: Es un contrato por el cual, un
deudor o un tercero afectan
especialmente bienes
inmuebles o derechos
reales sobre éstos
Existen dos tipos de hipoteca
Hipoteca inmobiliaria
Hipoteca mobiliaria
PRENDA
El contrato de prenda consiste en que
una parte (el deudor) entrega una
cosa mueble a la otra parte (el
acreedor), con la finalidad de
obtener una garantía y seguridad
de un crédito, de tal manera que le
otorga la posesión pignoraticia y
con ello la facultad de retener la
cosa empeñada .
 FACTORING
Es un contrato mediante el cual una
empresa traspasa las facturas que ha
emitido y a cambio obtiene de manera
inmediata el dinero.

El factoring o factoraje es una alternativa de

financiamiento que se orienta de
preferencia a pequeñas y medianas
empresas y consiste en un contrato
mediante el cual una empresa traspasa
el servicio de cobranza futura de los
créditos y facturas existentes a su favor
y a cambio obtiene de manera
inmediata el dinero a que esas
operaciones se refiere, aunque con un
descuento.
LEASING
Es un contrato de alquiler pero con derecho a compra.
"Leasing" es una palabra en idioma
inglés que significa "arriendo" y
sirve para denominar a una operación
de financiamiento de máquinas,
viviendas u otros bienes. Esta
consiste en un contrato de arriendo
de equipos mobiliarios (por ejemplo,
vehículos) e inmobiliarios (por
ejemplo, oficinas) por parte de una
empresa especializada, la que de
inmediato se lo arrienda a un cliente
que se compromete a comprar lo que
haya arrendado en la fecha de
término del contrato.
EL LEASE-BACK
El lease-back es una operación poco
conocida que puede resultar muy útil en
un momento dado, especialmente si la
empresa dispone de elementos
patrimoniales, pero no de tesorería, y
necesita acudir a la financiación para
tener liquidez. El lease-back, como su
nombre indica, es similar al leasing, pero
a la inversa. La operación consiste en
que el propietario de un bien, mueble o
inmueble, lo vende a una agencia de
leasing para suscribir a continuación un
contrato de arrendamiento
financiero sobre el mismo.
CONFIRMING
es un servicio administrativo-financiero que pretende ayudar a la gestión de pagos
a proveedores de la empresa. Puede ser una herramienta importante en las
Finanzas y el día a día de la gestión económica de cualquier empresa, pero, tiene
unas características particulares a los que siempre debemos prestar atención,
entre ellas que no se trata precisamente de un producto financiero barato.
FORFAITING
El Forfaiting es una modalidad de financiación de
exportaciones que consiste en el descuento
sin recurso, por parte de una entidad
financiera, de los derechos de cobro de una
serie de efectos mercantiles que el exportador
recibe para instrumentar el pago diferido de
operaciones comerciales de compra/venta.
Los instrumentos susceptibles de ser
financiados son las letras y los pagarés,
ambos con el aval de bancos de primera línea.
El plazo admitido suele ser de entre 6 meses y
5 años.
VENTAJAS:
 El exportador mejora su liquidez al cobrar al contado, no alterando su capacidad
de endeudamiento, a la vez que no agota sus clasificaciones bancarias.
 Elimina tanto los riesgos políticos y administrativos futuros, como el comercial y
de tipos de cambio de las divisas involucradas, permitiendo conocer "a priori" el
coste de la operación a un tipo de interés fijo.
 Ahorra costes de administración y gestión de cobros.
 Permite financiar el 100% del importe de la operación.
 No se precisa de pago inicial.
 Permite ofrecer a los clientes un plazo de pago más dilatado que,
comercialmente, es una gran ventaja.
GRACIAS