Unidad III

INSTITUCIONES DE SALVAMENTO
FINANCIERO
EDINSON E MARENCO ALARCON
Docente
 Instituciones de salvamento financiero

Objetivos de la Unidad:
Destacar la importancia que tienen las instituciones de
salvamento financiero, cuando los intermediarios
financieros atraviesan por situaciones de crisis.

Conocer los derechos que tienen los ahorradores y

acreedores del sistema financiero cuando ste tiene
problemas de liquidez y confianza.

Competencia:
Conocer otros actores del sistema financiero que actan
en situaciones crticas en apoyo de instituciones y
ahorradores.
 El Fondo de Garantas de Instituciones Financieras
FOGAFIN
Entidad de origen estatal .
Respalda el funcionamiento del sistema financiero en Colombia.
Creado para garantizar la operacin de las entidades financieras y
generar la confianza del cliente financiero.

Desde 1923 el Banco de la Repblica y la Superintendencia Bancaria,

encargadas de vigilar el sistema financiero.

Aos 1970 a 1980, por la entrada de millones de dlares provenientes del

narcotrfico y de la bonanza cafetera se inicia un periodo de muchas
dificultades financieras.

Altas tasas de inflacin, fueron razones vlidas para que la tasa de

inters de captacin alcanzara niveles del 45% cambiando el perfil del
negocio
 El Fondo de Garantas de Instituciones Financieras
FOGAFIN

Creado por la Ley 117 de 1985

Proteger la confianza de los depositantes y acreedores en las instituciones

financieras a l inscritas.

Preservar el equilibrio y la equidad econmica e Impedir injustificados

beneficios econmicos

MISIN:
La misin de FOGAFIN es garantizar la viabilidad del sistema financiero,
diseando medidas de apoyo a las entidades inscritas, para minimizar las
prdidas en los ahorradores
VISIN:

En su funcin de garantizar la confianza de los

depositantes y acreedores en las instituciones
que desarrollan actividades financieras,
privadas y pblicas, FOGAFN deber:

Desarrollar los mecanismos que permitan el

fortalecimiento patrimonial de las entidades
financieras que se consideren viables,

Reestructurar y sanear las entidades

financieras en dificultades, con miras a la
privatizacin,

En el caso de las entidades pblicas,

Realizar las actividades tendientes a la
liquidacin de las entidades que no se
consideren viables.
 Principios y valores
Lealtad

Transparencia

Equidad.

Diligencia.

Prudencia

Cumplimiento de la ley

Fiscalizacin
Estructura
organizacional
La junta directiva del Fondo de Garantas de
Instituciones Financieras est compuesta as:

El Ministro de Hacienda o el viceministro

del mismo ramo como su delegado.

El Gerente General del Banco de la

Repblica o el sub gerente tcnico como
su delegado.

El Superintendente Financiero.

Dos representantes designados por el

Presidente de la Repblica entre personas
provenientes del sistema financiero, una
de las cuales, al menos, debe pertenecer
al sector privado.
 Funciones de la junta directiva.

Presidida por el Ministro de Hacienda o su delegado y tiene las siguientes

funciones:

Regular, la compra de crditos a cargo de las instituciones financieras o

hacer prstamos a los acreedores de stas;

Fijar las comisiones, primas, tasas y precios que cobre por todos sus servicios;

Regular el seguro de depsitos;

Fijar las condiciones generales de los activos que puedan ser adquiridos o
negociados por el Fondo,

Fijar las caractersticas de los bonos y dems ttulos que emita el Fondo

Aprobar el presupuesto anual y los contratos que determinen los estatutos;

;
SERVICIOS
Para cumplir su objetivo, FOGAFIN ofrece los siguientes servicios:

PROCESO DE LIQUIDACION FORZOSA: se limita a.

Designar, remover discrecionalmente y dar posesin a quienes
deban desempear las funciones de liquidador y contralor y fijar
sus honorarios.

Establecer sistemas de regulacin e incentivos en funcin de la

eficacia y duracin de la gestin del liquidador.

Llevar a cabo el seguimiento de la actividad del liquidador en

los trminos previstos en el Estatuto Orgnico del Sistema
Financiero.

En los casos de toma de posesin, designar a los agentes

especiales de instituciones financieras.
SEGUROS DE DEPOSITOS

Garantiza el pago de los ahorros y depsitos efectuados en las

instituciones financieras inscritas en FOGAFIN, que sean
intervenidas para su liquidacin.

SEGURO DE DESEMPLEO

Consiste en una pliza colectiva que reconoce el pago hasta de

seis cuotas, en el evento que un usuario de crdito hipotecario
permanezca cesante.

FOGAFIN efecta los pagos a la Aseguradora en tanto la persona

restablece su vinculacin laboral e impide que la vivienda entre
en cesacin de pago.
 EN SNTESIS

La creacin de FOGAFIN signific un gran beneficio para el

sistema financiero, pues fortaleci la confianza en el sistema.

Adicionalmente, ha contribuido con servicios relacionados con el

pago y la conservacin de las viviendas.

En principio, la financiacin de FOGAFIN para las entidades

financieras, estuvo basada en un Gravamen a las Transacciones
Financieras, la cual fue concebida de forma temporal.

Una vez pasada la crisis del sistema financiero, este Gravamen que
era temporal se ha incrementado y mediante reforma tributaria, se
convirti en permanente.

Todo ahorrador o depositante est protegido por el Seguro de

Depsito, bien sea persona natural o jurdica.
ACTIVIDAD

Cmo se caracteriza la crisis financiera de la dcada de

1980?

Cul es la finalidad que cumple Fogafn?

Tiene Fogafn principios y valores ticos y morales?

Cules son las funciones que cumple de Fogafn?

Qu garantas y seguridad le ofrece Fogafn a un

ahorrador?
 FONDO DE GARANTAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS
( FOGACOOP)

La crisis econmica y financiera de 1999, repercuti terriblemente en

el sector cooperativo, hasta llevarlo a niveles prximos a su
extincin.

En 1996 se contaban 3.500 cooperativas con cerca de 1.600.000

asociados, cuyos recursos y esfuerzos se canalizaban para el
financiamiento de la microempresa.

Las cooperativas financieras no contaban con un marco regulatorio

propio dentro del sistema financiero.

El sector cooperativo hizo crisis cuando las captaciones del pblico

se redujeron
La Superintendencia Bancaria tuvo que intervenir y asumir
las funciones de vigilancia y control de estas entidades.

El Departamento Administrativo Nacional de la Economa

Solidaria (Dansocial) intervino 34 cooperativas financieras,
de las cuales 31 se encontraban en proceso de
liquidacin.

Las pocas cooperativas financieras que lograron sobrevivir

fueron agrupadas en una sola (Megabanco)

Actualmente, las cooperativas financieras se han

recuperado y su nmero ha venido en aumento.
 CREACIN

El Decreto 2206 de 1998 dio origen al Fondo

de Garantas de Entidades Cooperativas
(en adelante FOGACOOP)

Como una persona jurdica de naturaleza

nica, organizada como entidad financiera
vinculada al Ministerio de Hacienda.
 MISIN

Organizar una entidad de seguro de

depsitos con la solidez patrimonial,
financiera y operativa suficiente para
generar confianza y respaldo a los
ahorradores de buena fe del sector
financiero cooperativo, garantizando la
estabilidad del mismo por la seguridad que
otorga a su operacin y propiciando las
condiciones para un crecimiento sano y
sostenido del sector.
 OBJETIVO

Proteger la confianza de los depositantes y

ahorradores de las entidades cooperativas
inscritas, buscando preservar el equilibrio y
la equidad econmica e impidiendo
injustificados beneficios econmicos o de
cualquier otra naturaleza, a los asociados y
administradores causantes de perjuicios a
las entidades cooperativas.

.
 PRINCIPIOS
Proteccin del ahorro: El Fondo actuar siempre en procura de la defensa
del ahorro del pblico en un sector en que la propensin marginal al ahorro
es muy baja, dado el nivel de ingreso de su poblacin objetivo.

Uso ptimo de los recursos: En todas sus decisiones el Fondo garantizar el

uso racional y econmico de los recursos con miras a consolidar su
fortalecimiento patrimonial

Mnimo costo y relacin costo/beneficio: Las decisiones del Fondo se regirn

por el principio del mnimo costo a fin de garantizar una poltica de
austeridad en la aplicacin de las reservas

Baja asuncin de riesgos: Entre las diferentes modalidades de salvamento y

los tipos de apoyos financieros por los que pueda optar, el Fondo escoger
aquel que implique el menor riesgo

Riesgo moral: El Fondo propender por minimizar la indisciplina de mercado,

que se suele derivar de la existencia de un seguro para el ahorro, tanto en
los depositantes como en los administradores
 FUNCIONES

Participar transitoriamente en el patrimonio de las cooperativas

inscritas, con el monto que considere adecuado, cuando ello sea
indispensable.
Administrar el sistema de seguro de depsito y los dems fondos que se
establezcan

Organizar el sistema de compra de obligaciones a cargo de las

cooperativas inscritas en liquidacin.

En los casos de toma de posesin, designar el liquidador, el agente

especial o el administrador temporal de la respectiva entidad, al
contralor y al revisor fiscal, as como efectuar la supervisin y
seguimiento sobre la actividad de los mismos.

Desarrollar operaciones de apoyo

Autorizar la elaboracin de inventarios parciales por parte de los

liquidadores de las cooperativas.
 COMPOSICIN DE LA JUNTA DIRECTIVA

El Ministro de Hacienda y Crdito Pblico o su

delegado.

El Ministro de Industria, Comercio y Turismo o su

delegado.

El Director del Departamento Administrativo

Nacional de la Economa Solidaria o su delegado.

Dos representantes designados por el Presidente de

la Repblica:
 MECANISMOS DE CONTROL

Plan de mejoramiento: ha planteado actividades de

mejora como los espacios de comunicacin, la gua para
mitigar los riesgos potenciales del fondo, la elaboracin
de un plan de contingencia.

Plan de compras: Estos informes anuales,

cuatrimestrales y mensuales, dan cuenta de las
adquisiciones hechas para el logro del objetivo de la
entidad.

Plan de capacitacin: Son eventos de capacitacin que

buscan el fortalecimiento de los conocimientos
financieros y de normatividad cooperativa, para los
actores involucrados en el sector. Busca la preparacin
en los procesos de globalizacin econmica del rea
financiera y cooperativa.
 ENTIDADES QUE VIGILAN Y CONTROLAN A FOGACOOP:

Las instituciones encargadas de vigilar el desempeo y actividad tcnica

del FONDO son:

Superintendencia Financiera de Colombia

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

Contralora General de la Repblica

Presidencia de la Repblica

Contadura General de la Nacin

Procuradura General de la Nacin

Fiscala General de la Nacin.

 DERECHOS DE INSCRIPCIN

Lascooperativas pagarn por una sola vez, los derechos

de inscripcin al Fondo de Garantas de Entidades
Cooperativas

El valor de los derechos de inscripcin ser el 0.2% del

valor de los activos totales para el caso de las
cooperativas de ahorro y crdito o financieras, registrados
en el balance del ltimo corte trimestral.
 En sntesis
Fogacoop, es una entidad de seguro de depsitos, financiera y
operativa, la cual por medio de sus objetivos, su estructura, y con la
pro actividad que la puede caracterizar, desea generar una gran
confianza a los ahorradores del sector solidario financiero.

Es una entidad que presenta informes, tanto contables como de

normatividad y hace reestructuraciones cuando es necesario, para
alcanzar un crecimiento sano y sostenible, logrando as ser una
entidad globalizada y con un alto nivel de competitividad.

No solo estn inscritas cooperativas de la ciudad de Bogot sino

tambin a nivel regional; Administra y organiza los activos de una
manera eficaz y con la capacidad de garantizar que nunca, ninguna
de la inversiones, se encuentre en riesgo; la Junta Directiva, es el
rgano mximo de administracin y puede aprobar las solicitudes de
las inscripciones de las cooperativas, entre otras funciones, por
medio de mecanismos ya establecidos por la entidad.
Peridicamente presenta informes de las gestiones y de las
actuaciones del Fondo en el sector cooperativo.
 FONDO DE GARANTAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS
( FOGACOOP)
ACTIVIDAD

Bajo cules circunstancias financieras nace Fogacoop?

Cul es el objetivo que debe cumplir Fogacoop?

Cules son las funciones que desempea Fogacoop?

Tiene Fogacoop principios y valores ticos y morales que

le permitan operar en el sistema financiero colombiano?
Cules son?

Cmo se encuentra Fogacoop debidamente preparado

para afrontar y evitar que las cooperativas financieras
tengan problemas de confianza e iliquidez?