Unidad III: Planeacin y programacin

del mantenimiento en las empresas

Tema 3.6: Presupuesto de Mantenimiento

EQUIPO:

Garca Salvador Jairo Enrique

Lugo Barrera Kevin Humberto
Rosas Moreno Gerardo
Competencia a alcanzar:
Conocer y analizar el concepto de un presupuesto de
mantenimiento, su objetivo, clasificaciones o partidas
para un sistema, con el objetivo de planear y dirigir
todas las actividades que la organizacin debe
desarrollar para que el equipo este en las condiciones
necesarias de la realizacin de su trabajo y
cumplimiento de sus objetivos.
Qu es un presupuesto?
Al clculo y negociacin anticipada de los ingresos y
gastos de una actividad econmica, sea personal, familiar,
empresarial o pblica. Contiene los gastos e ingresos
correspondientes a un perodo, por lo general anual.
Hablando de mantenimiento, es todo aquel clculo
anticipado de ingresos y gastos de todas las
reparaciones correspondientes a realizar a los equipos
que lo requieran de manera correctiva, preventiva y
predictiva.
Objetivo de un presupuesto de
mantenimiento:
Elaborar un presupuesto de mantenimiento permitir
establecer prioridades y evaluar la consecucin de sus
objetivos, haciendo una anticipacin de los gastos que
se requieran para realizar dichas reparaciones y estar
prevenido ante cualquier avera que se pueda presentar
tanto fsica y monetariamente.
Partidas del presupuesto del depto. de
mantenimiento:

Mano de obra
Materiales
Herramientas y medios tcnicos
Asistencias externas
 Mano de obra:
El coste de personal es la suma de cinco conceptos:
El importe bruto anual fijo: Recibido por cada uno
de los trabajadores del departamento.

Primas, horas extraordinarias y cantidades

cobradas: En concepto de disponibilidad para trabajar
o recibir llamadas (retenes).

Gastos de personal asociados a la mano de obra,

como el transporte del personal hasta la planta (en
algunos pases y zonas este coste corre por cuenta del
empresario) las dietas y gastos del personal desplazado,
retenes y horas extras, etc.
 Costes de formacin: Este apartado, para empresas
con una gestin excelente y preocupada por el
rendimiento y la motivacin de su personal es una
partida importante. Muchos pases, especialmente en
Europa, subvencionan fuertemente las acciones
formativas, de forma que para la empresa pueden llegar
a tener un coste bajo.
Los costes sociales obligatorios para la empresa, que
son abonados directamente por la empresa a la
administracin.
 Materiales:

Es la suma de todos los repuestos y consumibles

necesarios durante el periodo que se pretende
presupuestar.
Se utilizan en contadas
Normales ocasiones y s estn
Repuestos relacionados con un equipo
Especiales en particular (en ocasiones
con ms de uno).
Materiales

Se utilizan de forma continua, y no

Consumibles tienen por qu estar asociados a un
equipo en particular
Repuestos:
Repuestos normales: Se trata de equipos estndar, y
puede ser adquirido a varios fabricantes, por lo que los
precios suelen ser ms competitivos.
Repuestos especiales: Suelen ser una de las partidas
ms elevadas en una central de ciclo combinado. Son
suministrados por el fabricante del equipo en exclusiva,
que al no tener competencia, trabaja con mrgenes de
beneficio elevados.
Consumibles:

Los consumibles ms habituales son los siguientes:

Aceites y lubricantes
Filtros de aire, aceite, etc.
Elementos de estanqueidad
Diverso material de ferretera
Diverso material elctrico
Consumibles de taller
Ropa de trabajo
Elementos de seguridad
Combustible para vehculos
Otros materiales
Herramientas y medios tcnicos:

Es la suma del dinero que se prev emplear en la

reposicin de herramienta y medios tcnicos
extraviados o deteriorados, o en la adquisicin de
nuevos medios. Hay que tener en cuenta que estos
medios pueden ser comprados o alquilados.
Las partidas alzadas a considerar en compras sern tres:

1) Reposicin de herramienta

II) Adquisicin de nueva herramienta y medios

tcnicos
III) Alquiler de maquinaria:
En general, los medios alquilados suelen ser medios que
no se utilizan de forma continua en la planta, y que por
tanto, la frecuencia de su uso desaconseja su adquisicin.
Suele tratarse, en la mayora de los casos de medios
de elevacin y transporte:

Gras, carretillas elevadoras

Alquiler de otros equipos
 Asistencias externas
Los trabajos que habitualmente se contratan a empresas
externas son los siguientes:
Mano de obra contratada de forma continua a empresas
generalistas. Habitualmente, junto a la plantilla habitual hay
personal de contratas para el trabajo habitual, lo que permite
disminuir la plantilla propia.
Mano de obra especializada, de fabricantes (incluidos gastos de
desplazamiento), para mantenimiento correctivo o programado.
Servicios de Mantenimiento que deban ser realizados por
empresas que cumplan determinados requisitos legales, y
que puedan emitir una certificacin de haber realizado
determinados trabajos.
Trabajos en talleres externos (bobinado de motores,
fabricacin de piezas, etc)
Conclusin

Tener un presupuesto dentro de los planes de

mantenimiento es de suma importancia debido
a que nos indicara que tanto gastara la
organizacin para que se contine la
produccin y la maquinaria siga trabajando de
manera normal, haciendo mas efectivas nuestras
decisiones para llegar a un mismo objetivo en
comn.
Referencias:

Mantenimiento Petroquimica.com. (21 de Agosto de 2007).

Recuperado el 19 de Octubre de 2017, de
http://mantenimientopetroquimica.com/elpresupuestode
mantenimiento.html