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DEL
EFECTIVO
Finanzas empresariales II
Alumno: Panibra Zavala Kevin
ADMINISTRACIN DEL EFECTIVO
El efectivo es el recurso ms
importante que tiene toda
empresa, por lo que su
administracin correcta es crucial
para la adecuada y eficaz
operatividad de la misma.
Se debe tener especial cuidado en no tener
exceso de efectivo, puesto que ste con el
paso de tiempo pierde su poder adquisitivo,
por tanto, cualquier exceso de efectivo debe
ser invertido rpidamente para as evitar la
erosin de su capacidad adquisitiva, y
garantizar una rentabilidad adecuada de esos
recursos.
Motivos para las compaas pueden mantener saldos de efectivo:
flujos
Entradas Salidas
Presupuesto de efectivo
Dficit de efectivo
Ingresos y Egresos
pronosticados
Pronosticar un dficit
ayuda a evaluar otras Diarios o semanales Mensuales
opciones de
financiamiento. Toma de decisiones a C.P Toma de decisiones a L.P
LIQUIDOS
Este factor
determinado
Costos de retencin Costos de insuficiencia
CONTROL DE GASTOS
Costos de retencin Costos de insuficiencia
SALDO PTIMO DE ACT.
LIQUIDEZ
mantener En el banco
Mtodos
Fondos de la empresa
Programacin de pagos.
Alargamiento de periodo de liq. Cta x pagar.
Uso de giros en lugar de cheques. Mayor tiempo posible
CASO
EJERCICIOS DEL METODO BAUMOL
PRCTICO
Para Paperline Corporation se tiene que T = 15 600 000 dlares, F = 2 000 dlares y R
= 20%.
Reemplazando:
2 $15 600 000 2000
=
0.2
C* = $ 558 570