METODOLOGA PARA

REALIZAR AUDITORA
Equipo #3 INTEGRANTES :
ALVAREZ BRAVO ITZEL YENIZZA GARCIA SUAREZ ANDRES
CHAMA ZARATE CAROLINA VAZQUEZ DEL MERCADO LARA ALAN GERARDO
 ETAPAS FACES A REALIZAR

1. Identificar el origen de la auditoria

2. Realizar una visita preliminar al rea que ser evaluada
3. Establecer los objetivos de la auditoria
Planeacin de la
4. Determinar los puntos que sern evaluados en la auditoria
Auditoria
informtica
5. Elaborar planes, programas y presupuestos para realizar la auditoria
6. Identificar y seleccionar los mtodos, herramientas, instrumentos y procedimientos
necesarios para la auditoria
7. Asignar los recursos y sistemas computacionales para la auditoria

1. Realizar las acciones programadas para la Auditoria

2. aplicar los instrumentos y herramientas para la auditoria
Ejecucin de la
3. Identificar y elaborar los documentos de oportunidades de
Auditoria
Informtica
mejoramiento encontradas
4. Elaborar el dictamen preliminar y presentarlo a discusin
5. Integrar el legajo de papeles de trabajo de la auditoria
Dictamen de la 1. Analizar la informacin y elaborar un informe de situaciones detectadas
Auditoria 2. Elaborar el Dictamen final
Informtica 3. Presentar el informe de auditoria
 Planeacin de la Auditoria Informtica

1. Identificar el origen de la auditoria

2. Realizar una visita preliminar al rea que ser evaluada
3. Establecer los objetivos de la auditoria
4. Determinar los puntos que sern evaluados en la auditoria
5. Elaborar planes, programas y presupuestos para realizar la auditoria
6. Identificar y seleccionar los mtodos, herramientas, instrumentos y
procedimientos necesarios para la auditoria
7. Asignar los recursos y sistemas computacionales para la auditoria
 Ejecucin de la Auditoria Informtica

1. Realizar las acciones programadas para la Auditoria

2. Aplicar los instrumentos y herramientas para la auditoria

3. Identificar y elaborar los documentos de oportunidades de

mejoramiento encontradas

4. Elaborar el dictamen preliminar y presentarlo a discusin

5. Integrar el legajo de papeles de trabajo de la auditoria

 Dictamen de la Auditoria Informtica

1. Analizar la informacin y elaborar un informe de

situaciones detectadas

2. Elaborar el Dictamen final

3. Presentar el informe de auditoria

 TCNICAS PROCEDIMIENTOS
Estudio General Obtener
Anlisis conocimientos
Inspeccin Analizar las
caractersticas del
Confirmacin control interno
Investigacin Verificar resultados
Declaracin Dar conclusiones
Certificacin
Observacin
Clculo
 HERRAMIENTAS Checklist de rango
Contiene preguntas que el
Cuestionario general
auditor debe puntuar dentro de
inicial
un rango preestablecido (por
Cuestionario ejemplo, de 1 a 5, siendo 1 la
Checklist respuesta ms negativa y el 5
Estndares el valor ms positivo)
Puede ser:
Monitores
Simuladores Checklist Binario
(Generadores de datos) Es el constituido por preguntas
con respuesta nica y
Paquetes de auditora
excluyente: Si o
(Generadores de
No. Aritmticamente, equivalen
Programas)
a 1(uno) o 0(cero),
Matrices de riesgo respectivamente.