ISTV AUDITORES

CONSULTORES
INFORME FINAL AUDITORIA DE SISTEMAS DE GESTIN DE
CALIDAD
MOTIVO DE LA AUDITORIA
DE GESTION DE CALIDAD
Se realiz una Auditora de Gestin a la Empresa
SUPERMAXI, dando a conocer el incumplimiento de
las polticas establecidas en la entidad; as como la
utilizacin inadecuada de los recursos administrativos,
econmicos y financieros; a travs de la aplicacin de
procedimientos y tcnicas que se contribuyen a
delimitar el problema tanto interno como externo.
 BASE LEGAL DE LA
EMPRESA
Supermaxi es la cadena de supermercados
ms grande del pas con 55 aos de
experiencia. Contamos con 31 locales a nivel
nacional en los que ofertamos ms de 16.000
items para satisfacer todas las necesidades de
nuestros clientes. Ofrecemos productos y
servicios de ptima calidad, brindamos la
mejor atencin al cliente y precios justos.
 BASE LEGAL DE LA
SUCURSAL
La sucursal de SUPERMAXI se encuentra ubicada
en la ciudad de Ambato, en las calles 24 de mayo y
Juan Valverde, en 40 aos de actividad la sucursal
cuenta con 25 empleados, en la sucursal se
encontr las siguientes observaciones despus de
llevar a cabo una Auditoria de Gestin de Calidad
con la finalidad de contribuir al desarrollo eficiente
de la entidad.
 ALCANCE DE LA
AUDITORA
La Auditora de Gestin se realiz en base a la informacin que se
recopil de los diferentes departamentos de la empresa:
Departamento de Administracin -Compras.
Departamento de Contable.
Departamento de Ventas.
Departamento de Produccin.
Departamento de Mantenimiento.
HALLAZGO H1: Ausencia de un marco legal suficiente
para poder evaluar, no se ha dictado ningn reglamento,
norma o poltica
CONCLUSION:
De acuerdo a los resultados obtenidos del examen realizado al Control Interno se
puede concluir; que es importante aplicar y asegurarse del cumplimiento del
reglamento en la empresa y en cada uno de los departamentos para poder
brindar un aporte al logro de los objetivos y metas para el desarrollo de la empresa.
RECOMENDACIN:
Es necesario coordinar con los jefes de cada departamento para dar seguimiento y
cumplimiento a las normas del reglamento vigente en la empresa mediante el
desarrollo de un plan estratgico, polticas y normas con las que se maneja la empresa
esto puede ser por medio de publicaciones.
HALLAZGO N2: Nunca se dispuso un control interno,
motivo por el cual no existe control de asistencia, ni
permisos del personal
CONCLUSION:
La falta de unmanual de trabajo impide identificar funciones el personal de
recursos humanos no tiene un control de entrada y salida de sus
trabajadores por lo cual no hay horarios simplemente se asignan tareasy se
las elabora siel empleado sale de la entidad deja su puesto de trabajo creando
cuellos de botella perdida de tiempo y dinero.
Recomendacin:
La empresa debe contar con un registro permanente de ingresos, salidas y
permisos de los empleados la compra de unreloj biomtrico ayudara de
forma equitativaa todo el personal o se pueden generar planillas en donde los
colaboradores firmen su ingreso y salida a la entidad.
HALLAZGO N3: la contabilidad de la sucursal
viene atrasada en 6 meses, solo se cumple con las
declaraciones para el SRI y el IESS
CONCLUSION:
Como resultado del anlisis efectuado se pueden decir que el no llevar un
registro diario de la contabilidad de la sucursal, provocara que la empresa
presente falsos Estados Financieros al personal y a terceros interesados del
funcionamiento de la empresa.
RECOMENDACIN:
La persona encargada de la contabilizacin de las actividades realizadas en
la empresa en un perodo contable, debe revisar el Estado de Cuentas de
la entidad para que de esta manera pueda diferenciar las cuentas
contables, evitando as atrasarse con la contabilidad de la sucursal
GRACIAS