DIPLOMADO EN : IDENTIFICACIN,

FORMULACIN, EVALUACIN Y SUSTENTACION

DE PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA SNIP

FORMULACION Y EVALUACION
Temas:
Demanda
Oferta
Brecha Oferta Demanda
Costos
Evaluacin Social
Implementacin
Anlisis Ambiental
Sostenibilidad
Marco Lgico
 Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
 CICLO DE PY y HORIZONTE DE EVALUACION

Recordemos el Ciclo del Proyecto:

Idea

Inversin
Pre-Inversin (Expediente Post- Inversin
(Estudios) tcnico y (Operacin Fin
ejecucin del y Mantenimiento)
proyecto)

Retroalimentacin
(aprender del pasado)

El Horizonte de Evaluacin es el perodo que se

establece para evaluar los costos y beneficios
atribuibles a cada Proyecto de Inversin Pblica
 HORIZONTE DE EVALUACION
El Horizonte de Evaluacin es el perodo de tiempo en el
que se desarrollan las etapas de inversin y post-inversin.
Permite proyectar la demanda y oferta del bien o servicio
pblico que se desea brindar.

Algunos criterios para determinar el horizonte de

evaluacin son:
El perodo de tiempo en el cual el proyecto generar beneficios
La vida til del activo principal generado por el proyecto

No mayor a 10 aos, a menos que se justifique

Adems, las siguientes variables se deben tomar en cuenta:

Escala de inversin: Volumen de servicios a ofrecer
Localizacin: Mejor ubicacin (grado de dispersin)
Momento de inicio y fin de la ejecucin: poca menos riesgosa
Tecnologa: Se debe conocer la tecnologa disponible
HORIZONTE DEL PROYECTO DEL EJEMPLO:

Plazo de ejecucin: 01 ao.

El proyecto generar beneficios que sern evaluados en 10
aos, luego de la puesta en marcha del proyecto.

Para los casos con

relleno sanitario
considerar 20 aos

ETAPA
ETAPA OPERATIVA
PREOPERATIVA
Operacin y mantenimiento
Ejecucin

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
 Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
 2.6.1. Determinacin de los servicios
Los bienes o servicios pblicos que se ofrecern surgen directamente de las Alternativas
de Solucin. Por ejemplo:
Py. Saneamiento ---) Ss. Dotacin de agua y Capacitacin para uso adecuado del agua.
Py. Salud ---) Promocin, consultas de IRA y EDA, parto, CRED (segn el nivel del
establecimiento de salud).
Py. Educacin ---) Ss. Educativos para tres primeros aos de nivel primaria, para
educacin especial, etc.

As como las unidades en que stos sern medidos.

Educacin
Alumnos/ao
Salud
Atenciones/ao
Acueducto, alcantarillado M3/ao, litros/seg.
Electricidad Kilovatios - hora
Transporte Pasajeros/da o ao
Limpieza Pblica Toneladas/da o ao
Mercado Toneladas/da o ao
Cabezas/da, Ton/ao
Matadero
 DEMANDA

Proyectos Sociales: Conceptos Bsicos

1.1. Poblacin
Poblacin de
de referencia
referencia (N):
(N): Es
Es lala poblacin
poblacin total
total del
del rea
rea oo reas
reas
geogrfica
geogrficadonde
dondesesellevar
llevaraacabo
caboelelproyecto.
proyecto.

2.2. Poblacin
Poblacinafectada
afectada(A):
(A):Es
Eslalaparte
partede
delala(N)
(N)que
querequiere
requierede
delos
losservicios
servicios
del
del proyecto
proyecto para
para satisfacer
satisfacer lala necesidad
necesidad identificada
identificada (=
(= Poblacin
Poblacin
Carente
CarenteooPoblacin
PoblacinDemandante).
Demandante).

3.3. Poblacin
Poblacin Objetivo
Objetivo (B):
(B): Es
Es aqulla
aqulla parte
parte de
de lala (A)
(A) aa lala que
que elel proyecto,
proyecto,
una
unavez
vezexaminados
examinadoslosloscriterios
criteriosyyrestricciones,
restricciones,est esten encondiciones
condicionesde de
atender.
atender.
4.4. Poblacin
Poblacinya
yaatendida
atendidapor
porotras
otrasentidades
entidadesuuoferta
oferta

8
2.1 Identificando la poblacin afectada: Enfoque Social
cunta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender hoy y
de aqu 10 aos

POBLACION OBJETIVO

POBLACI (META DEL PROYECTO)

ON 1,998 habitantes

(80%)
POBLACION DE AFECTADA
REFERENCIA (POBLACION POBLACION APLAZADA

(en el mbito de CARENTE) 499 habitantes

intervencin del 2,497 (20%)

Proyecto) habitantes
3,567 habitantes
POBLACIO
(70%)
(100%) N NO
AFECTADA
1,070 habitantes
9
(30%)
2.2 Identificando la demanda potencial: Enfoque de mercado o
privado
cunta gente tiene capacidad econmica y est dispuesta a pagar por nuestro bien o
producto

DEMANDA EFECTIVA
DEMAND
(CON CAPACIDAD Y CON
A DISPOSICION A PAGAR)

POTENCIA 2,800 demandantes

POBLACION (80%)
DEL AREA DE L POBLACION SIN
(CON LA DISPOSICION A PAGAR
MERCADO
NECESIDAD O 700 demandantes
5,000 demandantes INTERESADOS)
POBLACION SIN LA (20%)
(100%) 3,500 NO
NECESIDAD,
INTERESADOS
demandantes
1,500
demandantes
(70%)
(30%)

10
 2.3 Relacin ente Conceptos (ejemplos)
Poblacin de Poblacin Poblacin
PROYECTO
Referencia (N) Afectada (A) Objetivo (B)
CARENCIA Poblacin carente
Poblacin total del Del servicio (25% 70% de la poblacin
DE AGUA
Municipio Del total de la
POTABLE afectada.
Poblacin)

CONTAMIN. # de viviendas sin Cono occidental de la

Total de viviendas
POR AGUAS Red de desage
En el caso urbano ciudad 40% de las
SERVIDAS (35% de las viviendas)
del Municipio viviendas sin desage

Nmeros de Nmero de habitantes Total de analfabetos

ANALFA- Habitantes analfabetos de 6 a 20 aos.

BETISMO Mayores de Mayores de 6 50% de analfabetos

6 aos aos edad. mayores de 20 aos.

Informacin para estimacin de la Poblacin Objetivo y Carente

Directorio de Centro Poblados
Censo Nacional de Poblacin y Vivienda de 1993, 11 y 2007.
2005
 ANALISIS DE LA DEMANDA

El anlisis de demanda consiste en identificar y proyectar a lo

largo del horizonte de evaluacin.
A partir de: Se calcula:
La cantidad
la demandada del
poblacin servicio que se desea
demandant
e brindar
Se busca responder a las preguntas:

Qu determina la demanda?
Qu factores influyen en la determinacin de la
demanda?
Cmo se comporta la demanda en el tiempo?
2.6.2. Estimacin de la Poblacin Objetivo: Algunos Mtodos

1. INFORMACIN DISPONIBLE:
Censos o registros
Estudios recientes
Certificacin del INEI

2. PROYECCIONES INTER CENSALES

Pob1993 (1+tasa anual) Pob1994 (1+tasa anual) Pob2002 (1+tasa anual)

Pt = P0 (1 + r)t ...
19 19 19 20 20
93 94
Pob1993 (1+tasa anual)2
95
..... 02 03

Pob1993 (1+tasa
anual)9

P0 : Poblacin ao base (inicial)

Pt : Poblacin del ao a estimar (final)
r : tasa de crecimiento poblacional
t : nmero de aos entre ao base y ao final

13
 Ejemplo: PROYECCIN DE POBLACION

Pn = Po * (1 + r)t

Proyeccin de la poblacin del distrito de X

Pn = Poblacin en el ao n
Po = Poblacin en el ao base (1993): 227.000 habitantes
r = Tasa de crecimiento intercensal: 3,7% anual
t = Nmero de aos entre el ao base y el ao n
Poblacin en el ao 1 del proyecto? (2005)
Poblacin en el ao 10 del proyecto? (2014)
P2005 = 227.000 * (1 + 0,037)12 = 351.052 habitantes
P2014 = 227.000 * (1 + 0,037)21 = 486.833 habitantes
Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
 ANLISIS DE OFERTA
El anlisis de oferta radica en identificar y
proyectar la capacidad con la que se cuenta
actualmente para brindar los servicios
deseados.

En todo este anlisis se trabaja sobre la base

de la oferta optimizada
La oferta optimizada es la capacidad de oferta
de la que se puede disponer, ptimamente,
con los recursos disponibles

Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en

las mismas unidades de medida que la demanda efectiva con
proyecto
 ANLISIS DE OFERTA

El Anlisis de Oferta consiste en 4 puntos:

1. Diagnstico de la situacin actual de la
oferta de servicios
2. Identificacin de los recursos fsicos y
humanos disponibles con que se cuenta
actualmente
3. Los estndares ptimos de uso de los
recursos fsicos y humanos
4. Identificacin y proyeccin de la oferta
optimizada
Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
BALANCE DE OFERTA - DEMANDA

Luego de identificar el tamao de la demanda del

servicio que se generara con la presencia del
proyecto, y la oferta optimizada actual de servicios, es
necesario identificar en qu medida la demanda est
siendo satisfecha por la capacidad de oferta actual

El balance oferta-demanda se realiza para

identificar la brecha existente entre la
demanda por servicios y la capacidad ptima
de oferta de dichos servicios
 BALANCE OFERTA - DEMANDA

Conocer el tamao del dficit en la

provisin del bien o servicio

A partir de los anlisis de demanda y de oferta, se puede saber cul es el

dficit del bien o servicio a ser ofrecido por el proyecto, y establecer las metas
de servicio que se propone.

DEMANDA TOTAL OFERTA OPTIMIZADA

(DEMANDA SIT. CON - (OFERTA SIT. SIN = DEFICIT
PROYECTO) PROYECTO)
ANLISIS PRELIMINAR DE LA DEMANDA Y OFERTA

EJEMPLO:
El municipio urbano X tiene 338.526 habitantes en 2004. La
produccin per capita de residuos es de 0,8 kg/hab/da (coeficiente
de emisin de residuos slidos). La oferta de recoleccin es de
cuatro camiones de 20 TM/viaje que realizan dos turnos diarios.
Asuma una tasa de crecimiento intercensal de 3,7% anual. Asuma
adems que la capacidad de recoleccin no se ampla durante todo el
periodo (160 TM/da). Estime la demanda insatisfecha para los
prximos 20 aos y efecte el balance oferta-demanda.
 EJEMPLO: BALANCE OFERTA-DEMANDA
AO POBLACION DEMANDA (TM/DIA) OFERTA (TM RECOGIDAS/DIA) DEFICIT (TM/DIA)
2004 338,526 270.82 160.00 -110.82
2005 351,052 280.84 160.00 -120.84
2006 364,040 291.23 160.00 -131.23
2007 377,510 302.01 160.00 -142.01
2008 391,478 313.18 160.00 -153.18
2009 405,963 324.77 160.00 -164.77
2010 420,983 336.79 160.00 -176.79
2011 436,560 349.25 160.00 -189.25
2012 452,712 362.17 160.00 -202.17
2013 469,463 375.57 160.00 -215.57
2014 486,833 389.47 160.00 -229.47
2015 504,846 403.88 160.00 -243.88
2016 523,525 418.82 160.00 -258.82
2017 542,895 434.32 160.00 -274.32
2018 562,982 450.39 160.00 -290.39
2019 583,813 467.05 160.00 -307.05
2020 605,414 484.33 160.00 -324.33
2021 627,814 502.25 160.00 -342.25
2022 651,043 520.83 160.00 -360.83
2023 675,132 540.11 160.00 -380.11
2024 700,112 560.09 160.00 -400.09
2025 726,016 580.81 160.00 -420.81
(1) Poblacin crece al 3,7% anual durante todo el periodo.
(2) Poblacin * (0,8 kg/hab/da) / 1000 hasta el ao 2025
(3) Oferta: bajo el supuesto que no se ample la capacidad de recoleccin, se mantendr en 160 TM/da,
dos viajes de cuatro vehculos recolectores de 20 TM/viaje
(4) Deficit = Oferta - Demanda = (3) - (2)
Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
Cronograma de actividades
Cunto demorar en implementar las acciones
de las Alternativas de Solucin?
Ejemplo
Mdulo III
Formulacin del proyecto

Anlisis
Anlisis de oferta
de
demanda
Balance
oferta -
demanda

Horizonte
de
evaluacin
Programaci
Costos n de
del actividades
proyecto
 COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE
MERCADO

En este punto se determina el costo de cada alternativa de solucin

a precios de mercado (precios tal como se encuentran en el
mercado).

Para costear las alternativas del proyecto que debemos

tener en cuenta?
Es necesario:
a Conocer en detalle los requerimientos necesarios para la
implementacin de cada una de las acciones.

b. Finalmente, para cada uno de estos insumos, se debe registrar

su costo unitario correspondiente.
 Costos de Inversin
Son los que se dan desde el inicio de la ejecucin del proyecto hasta
que se encuentra listo para entrar en operacin y pueda brindar los
servicios previstos.
A. Inversin fija. (activos fijos), son bienes tangibles que se utilizan en el proceso de
transformacin de los insumos o que sirvan de apoyo a la operacin normal del proyecto. No son
objeto de comercializacin y se usan durante la vida til del proyecto. Asimismo, se deprecian y
pierden valor por:
a ) Uso/ desgate, b) Obsolescencia. Excepcin de los terrenos.

B. Inversin diferida. (intangibles), son aquellas relacionadas a la compra de servicios o

derechos que son necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Incluye gastos preoperativos
(expedientes tcnicos y jurdicos), de organizacin (minuta, licencia, RUC, etc.), franquicias, montaje,
permisos, puesta en marcha, marcas/patentes, capacitacin de personal, etc.

C. Capital de trabajo. Es el costo de la operacin normal del proyecto durante un ciclo productivo,
para una capacidad y tamao determinado. O es capital necesario para operar el proyecto, en forma
de activos corrientes
Cubre el desfase entre el momento de los egresos (adquisicin de insumos) e ingresos (venta de
productos). 28
 Costos de Operacin
Son los gastos en los que debe incurrir la institucin, para que el bien o servicio se entregue
en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos
importantes . Incluye:
Remuneraciones, Insumos, Servicios bsicos (agua, energa, luz)
Arriendos, Otros (Permisos, patentes, publicidad, costos financieros, seguros).
Costos de produccin (MO de obra directa e indirecta, materias primas, suministros,
depreciacin, etc), Gastos de Venta, Promocin y Administracin

Costos de Mantenimiento
Son los gastos requeridos para mantener la capacidad de generacin de beneficios,
evitando el deterioro de los equipos. Incluye:
Mantencin mayor de equipos
Repuestos, reposicin de equipos
Reparaciones peridicas
Finalmente, se determinara la totalidad de los costos de cada proyecto alternativo, valorado
a precios de mercado (incluye Impuestos). Por el cual se elabora una Lista de
Requerimientos, se precisa los Costos Unitarios, y se considera los Gastos Generales e
Imprevistos.

29
 Cul es la estructura del monto de la inversin total a precios de
mercado?
no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de
obra; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyecto

Estructura

1 Expediente tcnico

Costo directo
Costo de obra
2 (presupuesto de obra)
Costo indirecto

3 Supervisin tcnica

4 Otros*
* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar
la calidad del proyecto
Para cada Alternativa se presenta el costeo de
cada una de sus actividades:
Costo Unitario a Precios Costo Componente a
Insumos Unidades Cantidad
de Mercado Precios de Mercado
INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL 778,883.4
PERNOS und 40.00 9.00 360
ACERO CONSTRUCCION CORRUGADO kg 208,014.00 2.40 499,234
ARENA FINA m3 114.48 20.00 2,289
PIEDRA MEDIANA m3 58.91 26.27 1,547
MATERIAL DE RELLENO m3 12.00 3.20 377.6
PERNOS CON TUERCA-ARANDELA 3/4" x 4" und 14,936.00 16.00 238,984
CLAVOS 3" kg 2,722.00 3.95 206.8
CLAVOS 4" kg 52.35 4.00 180
ALAMBRE NEGRO # 16 kg 6,333.68 3.95 25,018
ALAMBRE NEGRO # 8 kg 2,705.70 3.95 10,687
INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO 705,210
Herramientas de construccin paquete 15.00 47,014 705,210
REMUNERACIONES 350,434
TOPOGRAFO hh 675.00 12 8,100
PEN hh 41,487.00 8.25 342,334

COSTO TOTAL COMPONENTE CONSTRUCCIN DE DPA 1834,527.4

RECOMENDACIN: AGRUPAR LOS RUBROS DE COSTOS EN

INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL,
INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO Y
REMUNERACIONES,
ASI SE FACILITAR MS ADELANTE LA CONVERSIN DE COSTOS DE MERCADO A COSTOS
SOCIALES.
As, se procede al costeo de las dems actividades de cada una de las
Alternativas. Con el costeo de cada actividad se tendr un agregado total
del costo de la alternativa de solucin a precios de mercado.
ALTERNATIVA 1
(Miles de Nuevos Soles)
COSTOS
RUBROS
P.Mercado
COSTOS CON PROYECTO
I. INVERSIN 8,867
b) Estudio Definitivo y Expediente Tcnico 398
c) Enrocado de proteccin y plataforma 466
d) Construccin del muelle tipo espign 3,801
Insumos y Materiales de Origen Nacional
Insumos y Materiales de Origen Importado
Combustibles
Mano de Obra Calificada
Mano de Obra Calificada
e) Relleno explanada y construccin reas administrativas 3,291
No olvidar que cada f) Equipos de fro y conservacin 696
una de las actividades g) Capacitar al personal en normas de calidad sanidad e higiene 15
debe desagregarse en h) Capacitar al pescador artesanal en el control organolctico y en la 10
estos cinco rubros. En
comercializacin de los recursos hidrobiolgicos
este ejemplo, slo se
presenta el i) Capacitar al pescador artesanal para que efecte un adecuado 12
desagregado de sta manejo tcnico de los procesos de la actividad pesquera
actividad
j) Gastos Generales 178

II. POSTINVERSIN 1,225

a) Operacin y mantenimiento desembarcadero 1,225
 COSTOS INCREMENTALES

Costos incrementales = Costos en la situacin Con Proyecto - Costos en la

situacin Sin Proyecto
Costos con proyecto:
Inversin: inversin inicial, mitigacin ambiental
Gastos de operacin y mantenimiento
Costos sin proyecto
Gastos de operacin y mantenimiento (los gastos de operacin y
mantenimiento del servicio existente)

FLUJO
FLUJODE
DE FLUJO
FLUJODEDE FLUJO
FLUJODE
DE
COSTOS
COSTOS COSTOS
COSTOS
== COSTOS
COSTOS
CON
CON SIN
SIN INCREMENTALES
INCREMENTALES
PROYECTO
PROYECTO PROYECTO
PROYECTO
 FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A
PRECIOS DE MERCADO

PRESENTAR LOS COSTOS INCREMENTALES DE CADA

ALTERNATIVA DE SOLUCIN PARA EL HORIZONTE DE
EVALUACION

El flujo de costos incrementales permite apreciar la

distribucin de los costos de acuerdo con el perodo en que se
realizan.
 Mdulo IV
Evaluacin del proyecto
 - FLUJO DE INGRESOS

- COSTOS A PRECIOS SOCIALES

- EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO

- EVALUACIN SOCIAL
- ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Qu otros puntos nos

Bien colega,
falta considerar,
ahora a trabajar
adems de los que
la evaluacin de
tenemos en la pizarra?
las alternativas
de solucin
1. FLUJO DE INGRESOS

Qu es el flujo de ingresos?
El Flujo de Ingresos es la corriente proyectada de ingresos
generada por cada Alternativa de Solucin.

Por lo general, los ingresos estn dados por los pagos que
realizan los usuarios por el uso de los servicios ofrecidos por
la entidad prestadora.

PRECIO POR UNIDAD N DE UNIDADES INGRESOS DE LA

DEL SERVICIO X OFRECIDAS DEL SERVICIO = ALTERNATIVA
2. EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE
MERCADO

La evaluacin econmica a precios de mercado permite

determinar cul es la rentabilidad econmica para la
Unidad Ejecutora, de llevar a cabo el proyecto.

Cmo se hace esta evaluacin?

Se hace comparando el FLUJO DE COSTOS con el FLUJO

DE INGRESOS, a nivel de cada Alternativa.

La comparacin consiste en restar del flujo de ingresos, el

flujo de costos, para obtener el FLUJO DE COSTOS Y
BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO (FCBP) de cada
Alternativa de Solucin, y as establecer los fondos netos en
cada ao.
 Ejemplo
ALTERNATIVA 1

Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I. INGRESOS GENERADOS 1,931 2,003 2,078 2,156 2,237 2,321 2,408 2,499 2,592 2,690
II.COSTOS DEL PROYECTO 8,867 1,225 1,292 1,362 1,438 1,458 1,546 1,641 1,744 1,855 1,975

III. FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS

-8,867 706 711 716 718 779 775 767 755 737 715
A PRECIOS DE MERCADO

VANP 5,043

ALTERNATIVA 2

Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I. INGRESOS GENERADOS 1,931 2,003 2,078 2,156 2,237 2,321 2,408 2,499 2,592 2,690
II.COSTOS DEL PROYECTO 11,330 784 849 921 999 1,084 1,237 1,335 1,442 1,557 1,681

III. FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS

-11,330 1,147 1,154 1,157 1,157 1,153 1,085 1,073 1,057 1,036 1,009
A PRECIOS DE MERCADO

VANP 5,486

Una vez que se tiene el FCBP, a cada Alternativa de Solucin se

le calcula su Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).
 Qu es el Valor Actual Neto a Precios de Mercado
(VAN)?
El VAN es una medida de rentabilidad que permite conocer cul es el
beneficio o el costo actual que representa cada Alternativa para la Unidad
Ejecutora.

El VAN se estima a partir del Flujo de Costos y Beneficios a Precios de

Mercado (FCBP).

Dado que el valor del dinero en el tiempo va variando, se utiliza el VAN

para traer a valor presente los flujos de dinero proyectados para los aos
futuros.

Esto permite comparaciones, en moneda de hoy, entre las alternativas de

solucin.
 Cmo calculo el (VAN)?

Con el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado

(FCBP) mostrado anteriormente y con una Tasa de
Descuento (TD) de 11%, se obtiene un Valor Actual Neto a
Precios de Mercado (VAN).

N
FCBPt
VAN
t 0 (1 TD )
t
3. COSTOS A PRECIOS SOCIALES
PRESENTAR LOS COSTOS SOCIALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIN

El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es

igual al precio de mercado corregido por un factor de correccin
que representa las distorsiones e imperfecciones.

El precio social refleja el verdadero costo que significa para la

sociedad el uso de un bien, servicio o factor productivo.

Los precios de mercado tienen distorsiones, producto de

impuestos, subsidios, etc.
COSTO A FACTOR COSTO A
PRECIO DE X DE = PRECIO
MERCADO CORRECCIN SOCIAL
 Cules son los Factores de Correccin?
Con la finalidad de expresar los costos a precios
sociales, el Ministerio de Economa y Finanzas
ha calculado FACTORES DE CORRECCIN para
los costos.
1. Factor de Correccin para Bienes de Origen Nacional

2. Factor de Correccin para Bienes de Origen Importado

3. Factor de Correccin para Combustibles

4. Factor de Correccin para Mano de Obra Calificada

5. Factor de Correccin para Mano de Obra No Calificada

 FLUJO DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES

Cmo se construye el Flujo de Costos a

precios sociales?

Se construye valorando los precios de mercado a precios sociales

periodo a periodo, aplicando los factores de correccin
correspondientes.

El flujo resultante tiene la misma programacin anual del flujo de

costos a precios de mercado, slo que a precios sociales.
5. EVALUACIN SOCIAL

DETERMINAR LA RENTABILIDAD SOCIAL DE CADA UNA DE LAS ALTERNATIVAS DE

SOLUCIN.

La evaluacin social es el procedimiento que se utiliza para medir la

contribucin de determinado proyecto de inversin al bienestar de la sociedad.

Es posible aplicar 1.
1.METODOLOGA
METODOLOGACOSTO
COSTO--BENEFICIO
BENEFICIO
dos tipos de
metodologas de
Evaluacin Social: 2.
2.METODOLOGA
METODOLOGACOSTO
COSTO--EFECTIVIDAD
EFECTIVIDAD
 A qu se llama Beneficios Sociales de un Proyecto?

Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto

incrementar su nivel de bienestar producto de la implementacin del mismo.
Se podra decir que son los beneficios que se observan de manera indirecta.

No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto (los
cuales se analizaron pginas atrs). Algunos ejemplos a entender esta
diferencia:
INGRESOS MONETARIOS BENEFICIOS SOCIALES

PROYECTO DE TRANSPORTE Ingreso por pago de peaje

Ahorro tiempo de viaje Ahorro de
costo de operacin vehicular
PROYECTO DE AGUA PARA Pago por uso del agua para riego Incremento de la produccin agrcola
RIEGO Disminucin de los costos de produccin
Mejora en la calidad de los productos
 1.METODOLOGA
1. METODOLOGACOSTO
COSTO--BENEFICIO
BENEFICIO
La metodologa consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto
a partir de la comparacin de los beneficios sociales contra los costos
sociales.

El anlisis se hace a nivel de cada Alternativa de Solucin. Para

estimar dicha rentabilidad social se recurre al VALOR ACTUAL NETO
SOCIAL (VANS),

Segn lo establecido por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento

(TSD) del 11%, Esta es la misma metodologa utilizada en la evaluacin
econmica a precios privados.
FLUJO DE BENEFICIOS

-
FLUJO DE BENEFICIOS FLUJO DE COSTOS
SOCIALES SOCIALES
= NETOS SOCIALES (FBNS)

N
FBNS t
VANS VALOR ACTUAL
t 0 (1 TSD ) t NETO SOCIAL
 2.
2. METODOLOGA
METODOLOGACOSTO
COSTO -- EFECTIVIDAD
EFECTIVIDAD
Para utilizar esta metodologa, se define un indicador que exprese los
objetivos y metas del proyecto, al cual se le conoce como
INDICADOR DE IMPACTO. Sin embargo, no siempre se puede
encontrar indicadores de impacto, por lo cual alternativamente se
utiliza como medida de aproximacin indicadores basados en
resultados inmediatos, INDICADOR DE EFECTIVIDAD.
MEDICIN DE CORTO PLAZO MEDICIN DE LARGO PLAZO

INDICADOR DE EFECTIVIDAD INDICADOR DE IMPACTO

PROYECTO DE 1. Nmero de ambientes fsicos 1. Aumento de la poblacin atendida

MEJORA AL beneficiados
ACCESO DE 2. Aumento de la capacidad de
SERVICIOS DE 2. Nmero de servicios de salud atencin en los ambientes de salud
SALUD beneficiados
3. Aumento del nmero de consultas
3. Nmero de personas atendidas realizadas
4. . 4. .
Conocidos los indicadores, se calcula el RATIO COSTO
EFECTIVIDAD, el cual se estima dividiendo el VALOR
ACTUAL DE COSTOS SOCIALES NETOS (VACSN) y
el INDICADOR DE EFECTIVIDAD.

VACSN
CE =
INDICADOR DE EFECTIVIDAD
 Qu se busca con esta
metodologa?

Se busca elegir la alternativa con la que se puede alcanzar los

indicadores de efectividad planteados al menor costo posible.

Se selecciona la alternativa de menor costo y se compara con

el respectivo Indicador de Costo Efectividad de Lnea de Corte.
 7. ANLISIS DE SENSIBILIDAD

ENCONTRAR EL RANGO EN EL CUAL LA ALTERNATIVA

CON MEJORES INDICADORES SIGUE SIENDO VIABLE.

Los proyectos de inversin estn

expuestos a riesgos, no
necesariamente controlables por
los ejecutores u operadores del
proyecto, que afectan su
funcionamiento normal a lo largo
del horizonte de planeamiento.
 Por qu se realiza el anlisis de sensibilidad?

Para determinar cunto podra afectarse el Valor Actual Neto a precios

sociales (VAN SOCIAL) o el Ratio de Costo Efectividad, ante cambios
en los beneficios y costos. Se encuentra los valores lmites que ciertas
variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.

La metodologa consiste en determinar posibles variaciones (hacia

arriba y hacia abajo) de los valores de las variables ms importantes de
la Alternativa.

Por ejemplo, en el caso de un proyecto de salud, se podra hacer

sensibilizaciones al nmero de atenciones, en porcentajes de 10%, 20% y
30%, hacia arriba y hacia abajo, y se vera cunto variara el INDICADOR DE
COSTO EFECTIVIDAD y as saber hasta que punto una alternativa es mejor
que la otra.
 SELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVA DE
SOLUCIN
DETERMINAR LA MEJOR ALTERNATIVA DE SOLUCIN SOBRE LA
BASE DE SUS RESPECTIVOS INDICADORES DE RENTABILIDAD.

Sobre la base de la evaluacin social y anlisis de sensibilidad se

selecciona la mejor alternativa de solucin.

Cules son los criterios de seleccin?

En
Enel
elcaso
casode
dela
lametodologa
metodologaCosto
Costo--Beneficio
Beneficio
Se selecciona como ptima aquella alternativa de inversin que tenga el mayor valor
actual neto a precios sociales (VANS), entre todas las que hayan obtenido un
VANS a precios sociales positivo.

En
Enel
elcaso
casode
dela
lametodologa
metodologaCosto
Costo--Efectividad
Efectividad
Se seleccionar como ptima aquella alternativa de inversin que tenga el menor
coeficiente de efectividad (CE).
 ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD
Todo proyecto debe realizar el anlisis de
sostenibilidad para identificar qu
mecanismos internos permitirn que el
proyecto sea rentable a lo largo del tiempo

De lo contrario:
El PIP no genera los beneficios sociales que de l se
esperaban,
Esto puede deberse a la interrupcin en la operacin y/o
deterioro de las relaciones institucionales generadas para el
proyecto: UE, UF, las Entidades Cooperantes y los
Beneficiarios del proyecto.
Cul es el propsito del Anlisis de Sostenibilidad?

Asegurar que las principales fuentes de financiamiento e

ingresos del proyecto estn disponibles para el momento en que
sean necesarias.
Que la ejecucin del proyecto no se vea interrumpida o
finalizada repentinamente, ocasionando prdidas (de tiempo,
dinero y capacidades).
ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

Evaluacin de Impacto Ambiental es el

conjunto de estudios, informes tcnicos y
consultas que permitan estimar las
consecuencias que un determinado proyecto
o actividad causa sobre la salud humana y el
medio ambiente.

Para cada efecto ambiental significativo, calificado como

impacto ambiental, se deber plantear medidas para su
prevencin, correccin, mitigacin y/o monitoreo.
Qu medidas se deben tomar ante estos
impactos?

Evitanque
Evitan quese
sepresente
presenteelelimpacto
impactooodisminuyen
disminuyensu
su
MEDIDASDE
MEDIDAS DEPREVENCIN
PREVENCIN
magnitud.
magnitud.

Permiten lala recuperacin

Permiten recuperacin de
de lala calidad
calidad ambiental
ambiental
MEDIDASDE
MEDIDAS DECORRECCIN
CORRECCIN del componente
componente afectado
afectado luego luego de de una
una
del
determinadaescala
determinada escalade
detiempo.
tiempo.

Propias para
Propias para los
los impactos
impactos irreversibles
irreversibles yy se
se
MEDIDASDE
MEDIDAS DEMITIGACIN
MITIGACIN orientanaaatenuar
orientan atenuarlos
losefectos
efectosconsiguientes
consiguientessobre
sobre
elelmedio.
medio.
EL MARCO LGICO
Qu es la Matriz de Marco Lgico?

El marco lgico es una forma de presentacin de los proyectos.

Es un resumen ejecutivo del proyecto bajo la forma de cuadro de

dos entradas, tipo matriz.

Slo se elaborar la MATRIZ DE MARCO LGICO para la

Alternativa seleccionada para la implementacin del proyecto.

En el marco lgico se verifica la consistencia interna del

proyecto, reconociendo las relaciones de causa-efecto entre los
niveles del mismo.
 Para que sirve el Marco Lgico?

Ayuda a entender con claridad la naturaleza del problema

que se pretende resolver y sus posibles soluciones.

Permite visualizar posibles soluciones al problema.

Plantea claramente los objetivos y medicin de logros de

dichos objetivos.

Facilita la coordinacin entre las partes interesadas en el

proyecto .

Sienta las bases para el monitoreo y evaluacin ex - post.

 Cmo elaborar un Marco
Lgico?
Detalle de la Matriz de Marco Lgico
(de la alternativa seleccionada)

OBJETIVOS INDICADORES FUENTES SUPUESTOS

Fuentes de los
Objetivo de desarrollo Indicadores de
FIN indicadores del
(Fin ltimo) impacto
Objetivo de Desarrollo
Fuentes de los Supuestos para el
PROPOSITO Objetivo Central Indicadores de efectos indicadores del logro del Objetivo de
Objetivo Central Desarrollo
Fuentes para el
Objetivos especficos Indicadores de Supuestos para el
PRODUCTOS monitoreo de
(Medios del proyecto) productos logro del Propsito
productos
Fuentes para el
Principales acciones Costos del proyecto Supuestos para el
ACTIVIDADES monitoreo del
por producto presupuesto logro de los Productos
presupuesto