Presupuesto Universitario Ao 2017

Departamento de Planificacin Presupuestaria

Direccin de Administracin y Finanzas
Prorrectora
Alcances Presupuesto 2017
General
1. A diferencia del pasado, se presupuesta lo que se ejecutar en el 2017,
reconociendo los arrastres y el factor tiempo en que se desarrolla este
presupuesto, particularmente en gestin de infraestructura.
2. Criterio conservador prima en la mirada de ingresos y gastos.
3. Elaborado a partir de la informacin y necesidades de las propias
unidades, con criterios de asignacin lo ms equitativos posibles.
4. Por primera vez se refleja el compromiso (operacional) de los montos
contraparte de los proyectos de investigacin (Mecesup y VRIDEI).
5. Se resaltan las partidas ms relevantes (participacin) y el presupuesto
se construye comparando el presupuesto 2016, corregido por IPC,
considerando el ejecutado 2016.
6. No olvidar que tercera cuota de gastos de bienes y servicios y
componente de Inversiones (p.ej. mquinas y equipos) no se entreg
a las unidades en 2016, afectando ciertas cifras de ejecucin gastos.
7. Proyectos Administrados SDT: incluye SDT, FUDE y CAPUSACH.
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Alcances Presupuesto 2017
Ingresos
Ingresos Pregrado
1. Aranceles y gratuidad: alumnos nuevos (56%) v/s alumnos
antiguos(36%). Genera cambios en presupuestacin r/a 2016.

2. Crecimiento de los matriculados (1,8%) : nuevas carreras (p.e. Derecho) y

nuevos cupos.

3. Crecimiento y restriccin impuesta por la gratuidad (2,7%).

4. Reajuste de los Aranceles: 6 reas de la salud = IRSP (= 3,2%)+ 3,0%;

Ingenieras + Pedagogas + Arquitectura = IRSP + 1,0% y otros = IRSP +
0%.

5. Reajuste de los Derechos Bsicos de Matrcula: IRSP + 0%.

6. Distribucin de los estudiantes de pregrado: USACH v/s SDT (nocturno).

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Alcances Presupuesto 2017
Ingresos Postgrado
1. Se consideran los aranceles de los programas de postgrado (magister y
doctorados), de corte acadmicos, como parta de los ingresos
operacionales. Los Derechos Bsicos de Matrcula (DBM) de todos los
programas, independiente de su naturaleza, tambin son ingresos
operacionales.
2. Se considera distribucin de los alumnos de postgrados: USACH versus
SDT.

Otros
3. Endeudamiento hipotecario (MM $ 7.000) a partir de dos edificios
recientemente adquiridos (en 2016) fuera de Campus: Apoquindo e
Intectur.
4. Financiamiento fiscal con tendencia decreciente en AFD y nulo en AFI.
5. Por norma presupuestaria se consideran en Otros Ingresos aranceles
percibidos de aos anteriores. Por la irregularidad del ao acadmico
2015 que culmina primer trimestre el 2016, se recaudan4 cerca de 2,6
meses adicionales (MM$ 3.367).
Alcances Presupuesto 2017
Gastos
1. Los gastos de Personal (MM $ 60.637) representan el 67,6% y la Compra de
Bienes y Servicios (MM$ 16.726) el 18,6%. En conjunto son el 86,2%.

2. Los sueldos de Personal Acadmico (MM$ 36.039) representan el 65,6% del gasto
Total en Personal (MM$ 60.637) y crecen en un 8,1%, por sobre el crecimiento de
este gasto total (6,9%). Los sueldos del personal no acadmico crecen en un
4,3%.

3. Los Honorarios operacionales (MM$ 3.983) crecen en un 2,9% y representan un

6,6% del gasto de Personal. Criterio conservador, conforme asignaciones
histricas, con la idea de hacer sinceramiento ao 2017 (labores recurrentes a
Contrata y dejar Honorarios para labores y objetivos especficos con tiempo
acotado).

4. Aunque los viticos suman MM$ 311 y crecen en un 63,7%, se aprobaron en

funcin de las cifras ejecutadas en el 2016 (MM$ 219) ms un crecimiento
vinculado a la docencia de pregrado y a la internacionalizacin de la Universidad.
Se considera fondo adicional para Acadmicos con recursos de Convenio Marco
(MM$ 50 a 100).

5. Los gastos de Personal de MECESUP y VRIDEI representan en torno a un tercio del

gasto total de cada uno de estos CC y estn conformado principalmente
5 por
Honorarios.
 Presupuesto Universitario 2017
De acuerdo a Decreto N 180 M.
Hacienda
INGRESOS

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18

19 -

-
-

*Ajustado por IPC al 30 de Nov 2016

(e) Ejecucin Estimada

Notas:
1. Gratuidad se ve reflejada en ingresos de operacin (aranceles).
2. MECESUP contiene recursos por Convenio Marco (2015 = MM$ 3.500; 2016 = MM$ 6.000 (2 proyectos)
y 2017e = MM$ 3.500).
3. Donaciones: provienen de empresas mineras y bancos (Santander).
7
4. Otros Ingresos: principalmente Deuda Alumnos Aos Anteriores y Leyes Especiales (laborales).
 Presupuesto Universitario 2017
De acuerdo a Decreto N 180 M.
Hacienda
GASTOS

22 -

27

36
38 -

37
3
8

39
39 -

27 40 -

36
41 -

-
44
46
-
-x

1. Dif. Aranceles: no se utiliza desde el 2012. Reserva para financiar aranceles no

*Ajustado por IPC al 30 de Nov 2016
(e) Ejecucin Estimada cubiertos por el FSyCU.
2. Compromisos Pendientes: Bienes y Servicios, Mquinas
8 y Equipos y Obras
Menores no provisionadas contablemente por no ingresar al ERP Peoplesoft.
Ingresos de Operacin
2017

(Aumento de 3,2%)

10
 Ingresos de Operacin
2017

Notas:
1. Cursos capacitacin: proyectos adjudicados con instituciones estatales.
2. Estampillas Universitarias: para ttulos y grados acadmicos. 11
 Ingresos de Operacin
2017

Nota:
1. Derechos Bsicos de Matrcula: pregrado + postgrado.
2. Aranceles de Postgrado: programas acadmicos (Magister y Doctorados) administrados por la
Universidad.
12
 Ingresos de Operacin
Estimacin Total de Alumnos (Pregrado +
Postgrado) 2017

1,84%
-12,3%

Notas:
Se estiman cifras alumnos asumiendo comportamiento gratuidad en funcin de lo observado 2016. Aunque an
existe incertidumbre.
Ntese que cifras de desercin del segundo semestre es ms elevada entre alumnos sin gratuidad (29,1%) r/a
con (1,3%).
La estimacin de alumnos Gratuidad USACH, contiene todos los alumnos gratuidad de la institucin (USACH y
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SDT).
 Ingresos de Operacin
2017
Ingresos por Cuota
(MM$) Bsica 2017

Notas:
Derechos bsicos de matrcula 2016 se encuentran implcitamente en Arancel Regulado de alumnos con
gratuidad.
Cada estimada en nmero de estudiantes sin gratuidad (1.615) y en el nmero de estudiantes de
14 IRSP (3,2%).
postgrado (288) ms que compensa el ajuste del derecho bsico de matrcula por
 Ingresos de Operacin
2017
Aranceles y Pago Directo
(MM$) Pregrado Ao 2017
(Alumnos sin Gratuidad)

Notas:
Alumnos sin gratuidad debieran generar pago de aranceles por MM$ 28.688, con una cada del 5,6% anual
con motivo de 1.615 estudiantes menos (16,1%). A pesar del reajuste de los Aranceles en IRSP + 3,0% (6
carreras reas salud) y reajuste de IRSP + 1,0% (Ingenieras, Pedagogas, Arquitectura y Publicidad).
Composicin del financiamiento del arancel para alumnos sin gratuidad se mantiene bastante estable, con
la excepcin del pago directo esperado por los alumnos que cae en un 30,3% (desde
15 MM$ 9.225 a MM$
6.432).
 Ingresos de Operacin
2017 Ao 2017
Aranceles de Pregrado
(Alumnos Con gratuidad y Total)

Nota:
Mayor recaudacin aranceles por estudiantes con Gratuidad (53,6%), debido a su mayor participacin en la
matrcula total y la ausencia de morosidad en la recaudacin. 16
 Ingresos de Operacin
2017
Aranceles de Postgrado en USACH Ao 2017

Nota:
Cada anual estimada del 12,8% en la recaudacin de aranceles de postgrado en relacin a lo
presupuestado hace un ao (MM$ 1.110 versus 1.273 en 2016) debido a menor cantidad de estudiantes
(414 versus 611 en 2016).
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Universidad (Direccin Desarrollo Institucional) prev cada por tendencia.
 Aportes del Estado
Aporte Fiscal Directo
(MM$)

PARTICIPACION USACHEN APORTEESTATAL2017

AporteFiscal Directo
Proyecto AO 2016 AO 2017
Concepto Presupuesto
PRESUPUESTO* EJECUCION** PRESUPUESTO
2017

- Aporte Art. 2 D.F.L. N 4 1981 13.514 12.442 12.431 ##

- A.F.D. 95%Histrico 13.167 12.126 12.138 ##
- A.F.D. 5%Logro Acadmico 347 316 293 ##

Notas:

El 95% del AFD relacionado a componente histrico se proyecta estable nominalmente.

5% del ADF tienen que ver con logros Acadmicos de las instituciones (Algoritmo relacionado a
cantidad estudiantes por carrera, estudiantes por JCE considerando grado acadmico de los
Docentes, NPublicaciones en revistas cientficas internacionales y profundidad de las publicaciones
entre las JCE de los Acadmicos).
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 Otros Ingresos

Notas:
Irregularidad del ao acadmico 2015 que recae en pago de aranceles rezagados en el ao 2016, con
el consiguiente aumento en intereses y multas por pagos atrasados.
Ao 2017 debiera ser normal en trminos de recaudacin de aranceles.

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 Gastos en Personal
(MM$)

Notas:
Gestin 2017 se centrar en sincerar y racionalizar los gastos de Honorarios.
Sueldos del Personal y Honorarios representan el 98% del Gasto Total en Personal (68% del Gasto Operacional) .
Los sueldos de los Acadmicos representan el 65,6% de los Sueldos del Personal y se estima un crecimiento anual del
5,1% respecto al presupuesto 2016 y de 11,2% respecto al ejecutado 2016.
El crecimiento del sueldos de acadmicos obedece a las contrataciones del 2016. Actualmente contamos con 668 JCE con
un crecimiento de 35 JCE respecto al 2015.
Mientras los Administrativos suman 454 JCE (con cada de 15 r/a 2015), los Auxiliares estables en 149 JCE, los
Profesionales son 385 JCE, 35 adicionales r/a un ao atrs.
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Honorarios: Acadmicos = 56%; Administrativos = 34% y Proyectos = 10% => 2/3 Actividades Acadmicas y 1/3
 Bienes y Servicios

(M$)

-
-

1. Consumos Bsicos: Gas, Electricidad, Agua, Internet y Gastos Comunes: en su mayora son de Administracin
Centralizada (94%).
2. Materiales de Uso y Consumo: materiales de enseanza y laboratorios, alimentos y bebidas, Vestuario y calzado,
Combustibles y Lubricantes, etc.. En su gran mayora administrados por las Vicerrectoras (66%) y las unidades acadmicas
(16%).
3. Gastos en Computacin: Licencias: MM$ 150 (Microsoft) + MM $ 215 por Peoplesoft (Oracle).27 Soporte Datacenter: MM$ 208
por reemplazo y mejora Storage de Peoplesoft + MM$ 300 por mejora plataforma servidores de Peoplesoft.
 Inversiones

Inversin en Infraestructura
(MM$)

Obras Mayores

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 Inversiones
Obras Pequeas y Medianas
(M$)

42
 Gestin INFRAESTRUCTURA

Usos y fuentes de
recursos
(MM$)

Observacin: Uno de los grandes desafos del 2017

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Presupuesto Universitario Ao 2017

Departamento de Planificacin Presupuestaria

Direccin de Administracin y Finanzas
Prorrectora