Finanzas en las organizaciones

Unidad 5
SISTEMA FINANCIERO MXICANO.

Maestra: Amelia Cen Hoy

Alumnos :
Canche varguez Sandra amrica
Gonzales Sandoval diana Elizabeth
Lzaro cruz mariana
Parra garcia Karla Ivonne
Reyes mar julio
 UNIDAD 5 SISTEMA FINANCIERO MXICANO.

El Sistema Financiero Mexicano puede definirse como el conjunto de organismos e instituciones que captan,
administran y canalizan a la inversin, el ahorro dentro del marco legal que corresponde en territorio nacional.
Algunos autores detallan an ms sus actividades y lo definen como aquel que agrupa diversas instituciones
u organismos interrelacionados que se caracterizan por realizar una o varias de las actividades tendientes a la
captacin, administracin, regulacin, orientacin y canalizacin de los recursos econmicos de origen
nacional como internacional

5.1 Fundamentos Legales

Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos El

artculo 28 constitucional hace referencia a la existencia
de un banco central que contara con atribuciones
necesarias para regular los cambios, la intermediacin y
los servicios financieros.
 Ley de Instituciones de Crdito Representa el fundamento legal del funcionamiento de crdito tanto en
la banca mltiple (bancos comerciales o privados) como en la de desarrollo (bancos estatales); as
mismo contiene normas, sobre las operaciones de estas instituciones
Ley para Regular las Agrupaciones Financieras Esta ley regula el funcionamiento de los intermediarios
financieros (bancarios y no bancarios) que se han ido integrando, y que forman grupos financieros para
ser ms competitivos en el mercado de dinero y de capitales del pas, adems establece normas para
la constitucin e integracin de los grupos, as como los servicios que prestan y la proteccin del
pblico usuario.

Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crdito. Esta ley establece el fundamento
para el control y funcionamiento de las organizaciones y actividades de crdito.
Ley Orgnica del Patronato del Ahorro Nacional Esta ley regula el funcionamiento de esta importante
institucin financiera que tiene como objetivo fomentar el ahorro, sobre todo de los pequeos
ahorradores.
Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas Esta ley tiene por objeto regular a las
instituciones de seguros y a las sociedades mutualistas de seguros.
Ley Federal de Instituciones de Finanzas La presente Ley es de inters pblico y tiene por objeto regular
la organizacin y funcionamiento de las instituciones de fianzas
 5.2 Estructura del sistema financiero mexicano
Conjunto de organizaciones tanto pblicas como privadas, a travs de las cuales se
lleva a cabo y se regulan actividades de circulacin de dinero, obtencin y
otorgamiento de crdito, realizacin de inversiones y prestacin de servicios. El
sistema financiero mexicano est estructurado de la siguiente manera: SHCP
Subsecretaria de ingresos de la federacin Oficiala mayor de la SHCP Procuradura
fiscal de la federacin Contralora interna Organismos bancarios y de seguros. El
sistema bancario est integrado formalmente con:
El banco de Mxico est integrado por Organismos burstiles Financiamiento
internacional. Los mecanismos que se emplean para el financiamiento del comercio
internacional difieren en gran medida de los empleados en el comercio nacional,
primero por tratarse de dos o ms naciones que efectan transacciones, las cuales
tienen constitucin, derechos, prohibiciones e idioma diferentes que en forma
prctica resulta muy difcil establecer mecanismos para el financiamiento Sistema
financiero norteamericano. Rige el sistema de la reserva federal con 12 bancos
regionales o federales que dependen de la junta central designada por el
presidente, actuando en conjunto como un banco central. Poltica econmica
nacional e internacional en el entorno financiero.
5.3 Autoridades financieras
El mximo rgano administrativo para el sistema Financiero Mexicano es la Secretara
de Hacienda y Crdito Pblico. Es una dependencia gubernamental centralizada,
integrante del Poder Ejecutivo Federal, cuyo titular es designado por el Presidente de la
Repblica. Tiene la funcin gubernamental orientada a obtener recursos monetarios de
diversas fuentes para financiar el desarrollo del pas. Conjuntamente con la SHCP,
existen otras seis instituciones pblicas que tienen por objeto la supervisin y regulacin
de las entidades que forman parte del sistema financiero, as como la proteccin de los
usuarios de servicios financieros. Hacienda y Crdito Pblico.
Banco de Mxico
Comisin Nacional Bancaria y de Valores
Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF)
Comisin Nacional de Sistemas de Ahorro para el Retiro (CONSAR)
Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros (CONDUSEF)
Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario (IPAB)
5.4 Instituciones de crdito y organismos auxiliares.
Las instituciones de crdito o bancos comerciales son sociedades annimas propiedad de particulares
que realizan diversas funciones. Los bancos pueden recibir depsitos de dinero a la vista, retirables en
das preestablecidos, a plazo o con previo aviso y por medio de cuentas de ahorro. As mismo, pueden
otorgar prstamos y crditos, emitir bonos bancarios y obligaciones subordinadas, otorgar aceptaciones
o endoso de ttulos de crdito y expedir tarjetas de crdito.

La banca de fomento est integrada por diversos organismos descentralizados del Estado que estn
constituidos como sociedades nacionales de crdito. La funcin de la banca de desarrollo es apoyar
actividades econmicas especficas. Las instituciones que conforman la banca de fomento en Mxico
son:
1. Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi).
2. Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext)
3. Banco Nacional de Crdito Rural (Banrural)
4. Banco Nacional de Obras y Servicios Pblicos (Banobras).
5. Banco Nacional del Ejrcito, la Fuerza Area y la Armada (Banjrcito).
6. Financiera Nacional Azucarera (Fina).
7. Nacional Financiera (Nafin)
Instituciones de Crdito o Bancos
Son empresas especializadas en la intermediacin de crdito, cuyo principal objetivo es la realizacin de
utilidades provenientes de diferenciales de tasas entre las operaciones de captacin y las de colocacin de
recursos.
Banca Mltiple
La actividad de la Banca Mltiple consiste en la captacin de recursos del pblico a travs de la realizacin
de operaciones en razn de las cuales asumen pasivos a su cargo para su posterior colocacin entre el
pblico mediante las operaciones activas.
Banca de Desarrollo
Su finalidad es apoyar y promover el desarrollo de las fuerzas productivas del pas y el crecimiento de la
economa nacional, fomentando determinadas actividades econmicas as como el ahorro en todos los
sectores y regiones de la Repblica.
Sofoles
Tienen por objeto captar recursos provenientes de la colocacin de instrumentos inscritos en el Registro
Nacional de Valores e Intermediarios, con el propsito de otorgar crditos a determinada actividad o sector.
Las dos grandes diferencias contra los bancos son que estas instituciones no tienen la posibilidad de
captar recursos del pblico en forma de depsitos y cuentas de ahorro y, estn especializadas en otorgar
crditos a un solo sector, por ejemplo hipotecas.
Arrendadoras financieras.
La arrendadoras financieras son sociedades annimas, autorizadas discrecionalmente por
la SHCP para realizar las actividad de arrendamiento financiero.

Uniones de crdito
Son sociedades annimas de capital variable, autorizadas por CNBV para servir a los
socios como medio de obtencin de recursos financieros, satisfacer necesidades
productivas de insumos y hacer ms eficientes sus procesos organizativos y
administrativos.
Casas de cambio
Empresas de factoraje financiero Son aquellas
sociedades annimas, autorizadas por la SHCP para
financiar cuentas por cobrar, proporcionando servicios
profesionales de cobranza, investigacin, anlisis de
crdito. Sociedades de ahorro y prstamo Las
sociedades de ahorro y prstamo son sociedades de
responsabilidad limitada, con personalidad jurdica y
patrimonio propios de capital variable no lucrativas, de
duracin indefinida en las que la responsabilidad de
los socios se limita al pago de sus aportaciones,
autorizadas por la SHCP para la captacin de
recursos, exclusivamente de sus socios mediante
actos causantes de pasivos directos o contingentes,
quedando la sociedad obligada a cubrir el principal y
los accesorios financieros de los recursos captados.
5.5 Operaciones Bancarias
Las operaciones bancarias ocupan un lugar muy
importante dentro de cualquier Sistema Financiero debido
a que las instituciones de Crdito presentan a los
ahorradores y a los solicitantes de crdito, simplicidad en
las operaciones y gran variedad de alternativas. Otras
Instituciones Financieras paulatinamente han estado en
posibilidad de realizar operaciones de nuevos productos
financieros con caractersticas competitivas, en cuanto a
liquidez, costo/rendimiento y flexibilidad

Las operaciones Pasivas

Las instituciones de Banca Mltiple de acuerdo a la LIC,
slo pueden realizar las siguientes operaciones pasivas:
Recepcin de depsitos bancarios de dinero a la vista,
depsitos retirables en das preestablecidos, depsitos de
ahorro y a plazo o con previo aviso. Aceptacin de
prstamos y crditos. Emisin de Bonos bancarios.
Emisin de Obligaciones Subordinadas.
Depsitos Bancarios
Son de tipo irregular mediante los cuales los bancos
adquieren la propiedad del dinero recibido en depsito.
Depsitos a la vista en Cuenta de Cheques
Constituyen un medio de pago, no generan rendimiento y
tienen un alto costo de oportunidad, pero cuentan con
liquidez inmediata. Depsitos de ahorro: Destinados a
los pequeos ahorradores con inters capitalizable, por
las tasas muy de inters fuera de mercado. Depsitos
a plazo: Representados por certificados que son ttulos de
crdito que pagan un inters en funcin del monto y plazo
de la inversin
Bonos Bancarios
Medio para captar recursos, ttulos de crdito a cargo de
la institucin emisora, se hace constar ante la CNVB y
deben contener: La mencin de ser Bonos bancarios y
ttulos al portador. Lugar y fecha de expedicin. Nombre y
firma de la emisora. Importe de la emisin con
especificacin del nmero y el valor nominal de cada
bono. Tipo de inters que devengarn. Plazos para el
pago de intereses y de capital. Condiciones y formas de
Obligaciones Subordinadas: En caso de liquidacin de la emisora el pago de las
obligaciones 34subordinadas se debe hacer a prorrata despus de cubrir todas las dems
deudas de la institucin

Disposiciones Generales en Relacin a los Depsitos Bancarios: El titular de las

operaciones causantes de pasivo, podr en cualquier tiempo designar o sustituir beneficiarios,
as como modificar en su caso, la proporcin correspondiente. En caso de fallecimiento del
titular, la Institucin de Crdito debe entregar el importe correspondiente a los beneficiarios
que el titular haya designado expresamente y por escrito para tal efecto. Los depositantes o
inversionistas pueden autorizar a terceros para hacer disposiciones de dinero.
Las Operaciones Activas: Las instituciones de Banca mltiple, de acuerdo a la LIC,
nicamente pueden realizar ms siguientes operaciones activas: Realizacin de descuentos y
otorgamiento prstamos o crditos. Expedicin de tarjetas de crdito con base en contratos
de apertura de crdito en cuenta corriente.

La Apertura de Crdito El banco se obliga a poner a disposicin del acreditado una suma de
dinero o contraer una obligacin por l y el acreditado se obliga a restituirle la suma dispuesta
y pagarle los intereses y comisiones estipuladas.
Los Crditos Refaccionarios o los Crditos de Habilitacin o Avo
Los crditos de Habilitacin o Avo son un prstamo de corto o mediano
plazo que se utilizan para dotar a la empresa de los elementos de
produccin o transformacin en su actividad. Estos crditos deben
quedar garantizados con los materiales adquiridos y con los frutos que
se obtengan de su aplicacin. Los crditos Refaccionarios son un
prstamo a mediano y largo plazo que se utilizan para fomentar la
produccin y transformacin de artculos industriales, agrcolas o
ganaderos. Estos crditos quedan garantizados con las fincas,
construcciones o bienes adquiridos con el importe del crdito

Los Crditos con garanta en la unidad industrial

Es un tipo de prstamo cuyo destino es de avo o refaccionarios, y no
debe ser utilizado para adquirir o construir bienes inmuebles. Puede ser
utilizado para consolidar pasivos, para tesorera o cuando no se dispone
de un tipo de prstamo especfico al cual acudir. Se documenta con
pagars, autorizado por el Banco de Mxico y ratificado ante notario
pblico.
Las Cartas de Crdito: Es una operacin de crdito que consiste en la orden de pago
expresada en un documento girado por el dador al destinatario. No se considera un ttulo de
crdito ya que no es negociable ni literal y es esencialmente revocable.

Los Crditos de Complacencia: Son aquellos en las que las operaciones, resultan o pueden
resultar deudores de las mismas a algunas de las siguientes personas: Personas fsicas y
morales que detenten directa o indirectamente el control del 1% o ms de los ttulos
representativos del capital de la institucin. Miembros del consejo de administracin. Los
cnyuges y las personas que tengan parentesco por consanguinidad

5.7 Organismos Burstiles

Estas instituciones son mercados organizadas de intermediarios que representan los intereses
de particulares, sociedades mercantiles y del sector pblico en libre intercambio de valores, de
acuerdo con reglas establecidas por el estado. Bolsa Mexicana de Valores Su objetivo es dar
transparencia al mercado de valores, facilitar que sus socios, realicen las operaciones de
compra y venta ordenadas por sus clientes, hacer viable el financiamiento a las empresas y
gobierno a travs de la colocacin de ttulos en el mercado y proveer el medio para que los
tenedores de ttulos inscritos en el RNVI intercambien sus valores.
Sociedades operadoras de sociedad de inversin: Prestan a las
sociedades de inversin, entre otros, los servicios de Administracin
de Activos, que consisten en la celebracin de operaciones de compra,
venta o inversin de Activos Objeto de Inversin a nombre y por
cuenta de la sociedad de inversin.

Calificadoras de valores: El objeto de estas empresas es dar un

dictamen, una opinin acerca de la capacidad de pago de las
empresas que emiten cualquier tipo de ttulos de deuda. La empresa
que no reciba una calificacin adecuada no podr emitir deuda para
colocarla entre el pblico inversionista

Fondo de Apoyo al Mercado de Valores: Es un fondo constituido

con aportaciones de las casas de bolsa y tiene por objetivo dar
seguridad econmica al pblico. Es una forma de garantizar
indirectamente la solvencia econmica del mercado de valores.
 Las operaciones de compra y venta de ttulos con crdito al mercado: son
operaciones burstiles al contado, lo cual quiere decir que aunque la devolucin del
efectivo (en el caso de la compra) o de los valores (en el caso de la venta) se realiza
transcurrido cierto plazo, las obligaciones de la entrega de valores y del efectivo se han de
cumplir en el momento de la compra-venta.
En funcin de los rendimientos y del precio que se tomen en cuenta hay distintas
medidas de la rentabilidad
a) Rentabilidad a corto plazo Se supone que los ttulos se mantienen durante un breve
perodo de tiempo.
b) b) Rentabilidad a largo plazo Los ttulos se mantienen durante varios aos antes de
venderlos
5.8 Instituciones de seguros y finanza
Instituciones de seguros Estas organizaciones estn reglamentadas por la Ley General de
Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros. Instituciones de finanzas La Ley Federal de
Instituciones de Fianzas contempla, en su artculo 16, que las operaciones que estas entidades
financieras pueden llevar a cabo Afianzamiento. Re afianzamiento. Coafianzamiento. Constituir e
invertir las reservas previstas en la ley. Constituir depsitos en instituciones de crdito y en
bancos del extranjero. Operar con valores.