Programa de Capacitacin a Docentes.

Convenio SBS MINEDU

El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir
dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin de evitar la
identificacin de su origen ilcito y hacerlos aparentar como
legtimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de una
fuente ilcita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante el
cual el dinero sucio se convierte en limpio.

El Lavado de Activos tambin es conocido como:

Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos.

Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por hasta

tres fases.
Colocacin
Transformacin
Integracin

Colocacin
El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector
formal.
Ejemplos de ello puede incluir:
Dividir grandes sumas de efectivo en sumas ms
pequeas menos visibles, las que son depositadas
directamente en una cuenta bancaria,
El depsito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una pliza de seguros
Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u rdenes de dinero que son cobrados
o depositados en otra ciudad o institucin financiera.
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Transformacin u Ocultacin
Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador
efecta una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de su
fuente y procedencia, en algunos casos convirtindolos en bienes
distintos (por ejemplo, a travs de la compra de bienes muebles o
inmuebles).
Ejemplos de ocultamiento incluyen:
El cambio
pequeas,

de

instrumentos

monetarios

por

sumas

ms

La transferencia cablegrfica o transferencia de fondos a travs

de varias cuentas en una o ms instituciones financieras.

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Integracin
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase,
incorporndolas en actividades econmicas legtimas.
Estas transacciones protegen an ms al delincuente de la conexin
registrada hacia los fondos, brindando una explicacin plausible
acerca de la fuente del dinero.
Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
La compra y reventa de inmuebles o ttulos valores de inversin,
u otros activos.
La compra de Vehculos, embarcaciones.
Inversiones en negocios legtimos.

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La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de cooperacin

y colaboracin internacional para reducir la capacidad de los delincuentes para
lavar sus ganancias.
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas
diseadas con el propsito de velar por la implementacin y funcionamiento de
los Sistemas Nacionales de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo.
Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes de
operaciones sospechosas (ROS)
En el Per los ROS son remitidos por algunos sectores sealados por la
legislacin, estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.

Afecta la Economa.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean compaas de
fachada que mezclan las ganancias de actividades ilcitas con
fondos legtimos, para ocultar ingresos mal habidos.
En algunos pases, por ejemplo, la delincuencia organizada ha
utilizado restaurantes de comida rpida para encubrir
ganancias procedentes del trfico de drogas. Esto les permite
subvencionar sus productos y servicios a niveles por debajo
de los precios del mercado.
Es casi imposible para los negocios legtimos competir con estas
empresas. Como resultado de esta situacin las
organizaciones delictivas podran desplazar a negocios
legtimos .

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Costo Social

Existen costos y riesgos sociales considerables relacionados

con el lavado de dinero.
Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones
criminales.
Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una
mayor actividad para la aplicacin de la ley.
Incrementa los ndices de Crimen.
Debilita y corrompe a la sociedad.
Daa la imagen del pas y sus instituciones.

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Los sujetos obligados estn sealados en el artculo 8 de la Ley N

27693, incluyen:
Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
Notarios Pblicos
Compraventa de Divisas
Casas de Prstamo y Empeo
Compraventa de Vehculos, Embarcaciones, Aeronaves.
Construccin e Inmobiliarias.
Casinos, Sociedades de Lotera y Casas de Juego,
Sociedades Agentes de
Intermediarias de Valores.

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Bolsa,

Agentes

de

Productos

El cliente realiza en forma reiterada operaciones

fraccionadas o de gran monto que no tienen
correlacin con los montos del giro del negocio o su
ingreso individual.
Retiro por un monto significativo de una cuenta que
haba tenido poco movimiento o de una cuenta que
recibi un depsito de gran cantidad fuera de lo
comn y/o Particin de cuentas de depsitos con
personas sin rubro de labor conocida.
Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de
gran valor y volumen, que no concuerdan con sus
ingresos legales.
Negocio minorista que realiza rutinariamente
numerosos depsitos de cheques pero que raramente
realiza retiros para sus operaciones diarias.
Construcciones en gran escala, sin aparente dueo o
empresa conocida en el medio y que el giro de su
negocio no est en correlacin con los desembolsos.
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Reporte de Operacin Sospechosa (ROS)

Operaciones Inusuales
Son aquellas que salen de los parmetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas
Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las
que se presuma proceden de alguna actividad ilcita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico o lcito
aparente.

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La creacin y uso de empresas de fachada.

El uso de identificaciones y documentos falsos.

El reclutamiento de terceras personas para

realizar operaciones financieras por encargo.
Esta modalidad es comnmente conocida como:
Pitufeo.

La sobre facturacin o subfacturacin en

operaciones de Exportacin y/o Importacin.

La Prevencin del Lavado de Activos es toda accin efectuada

con el objetivo de limitar y reducir el uso de las diferentes
unidades econmicas como plataformas para legitimar fondos
bienes o activos de procedencia ilcita.

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Educacin

Formacin
Capacitacin
Entrenamiento

Supervisin
Seguimiento
Control

Mediano y Largo Plazo

Corto y Mediano Plazo

Corto Plazo

Impacto de las actividades de Prevencin

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 Campaa sobre la prevencin del

lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, mediante la distribucin
de afiche y dpticos.
La campaa tambin se encuentra
disponible en la pagina Web de la SBS
(dentro del Portal de Prevencin de
Lavado de Activos).

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El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos

nuestra parte en la lucha contra este delito.

Cmo podemos ayudar?

Contribuir a la implementacin del sistemas de prevencion

Brindar informacin cuando nos sea solicitada.

Ej. DNI

Trabajar de manera formal.

RUC

No prestar nuestro nombre o identidad para la realizacin de

operaciones por terceros.

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