LAVADO DE ACTIVOS

REALIDAD NACIONAL

BERNAOLA RUIZ SANDRA L.

PEREIRA PEREZ XIOMY GISELA
JARA VELASQUEZ JEANG PIERE

El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o
transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin
de evitar la identificacin de su origen ilcito y hacerlos
aparentar como legtimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de
una fuente ilcita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante
el cual el dinero sucio se convierte en limpio.

El Lavado de Activos
El Lavado de Activos tambin es conocido como:
Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos.
Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por
hasta tres fases.
Colocacin
Transformacin
Integracin

Colocacin

Fases

El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.

Ejemplos de ello puede incluir:
Dividir grandes sumas de efectivo en sumas ms pequeas
menos visibles, las que son depositadas directamente en una
cuenta bancaria,
El depsito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una pliza de seguros
Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u rdenes de dinero que son cobrados o
depositados en otra ciudad o institucin financiera.
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Transformacin u Ocultacin
Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el
lavador efecta una serie de operaciones con los fondos
para alejarlos de su fuente y procedencia, en algunos
casos convirtindolos en bienes distintos (por ejemplo, a
travs de la compra de bienes muebles o inmuebles).
Ejemplos de ocultamiento incluyen:
El cambio de instrumentos monetarios por sumas ms
pequeas,
La transferencia cablegrfica o transferencia de
fondos a travs de varias cuentas en una o ms
instituciones financieras.

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Integracin
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase,
incorporndolas en actividades econmicas legtimas.
Estas transacciones protegen an ms al delincuente de la conexin
registrada hacia los fondos, brindando una explicacin plausible
acerca de la fuente del dinero.
Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
La compra y reventa de inmuebles o ttulos valores de
inversin, u otros activos.
La compra de Vehculos, embarcaciones.
Inversiones en negocios legtimos.

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Qu son las Unidades de

Inteligencia Financiera?
La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de
cooperacin y colaboracin internacional para reducir la capacidad de los
delincuentes para lavar sus ganancias.
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas
diseadas con el propsito de velar por la implementacin y funcionamiento de
los Sistemas Nacionales de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo.
Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes
de operaciones sospechosas (ROS)
En el Per los ROS son remitidos por algunos sectores sealados por la
legislacin, estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.

Consecuencias del Lavado

de Activos

Afecta la Economa.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean compaas
de fachada que mezclan las ganancias de actividades
ilcitas con fondos legtimos, para ocultar ingresos mal
habidos.
En algunos pases, por ejemplo, la delincuencia organizada
ha utilizado restaurantes de comida rpida para encubrir
ganancias procedentes del trfico de drogas. Esto les
permite subvencionar sus productos y servicios a niveles
por debajo de los precios del mercado.
Es casi imposible para los negocios legtimos competir con
estas empresas. Como resultado de esta situacin las
organizaciones delictivas podran desplazar a negocios
legtimos .
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Consecuencias del Lavado de

Activos
Costo Social
Existen costos y riesgos sociales considerables
relacionados con el lavado de dinero.
Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones
criminales.
Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una
mayor actividad para la aplicacin de la ley.
Incrementa los ndices de Crimen.
Debilita y corrompe a la sociedad.
Daa la imagen del pas y sus instituciones.
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Sujetos Obligados
En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulg la Ley Penal contra el
Lavado de Activos (Ley N 27765), la misma que extiende el Lavado de
activos a otros delitos como fuentes generadoras de ganancias ilegales.

Los sujetos obligados estn sealados en el artculo 8 de la Ley N

27693, incluyen:
Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
Notarios Pblicos
Compraventa de Divisas
Casas de Prstamo y Empeo
Compraventa de Vehculos, Embarcaciones, Aeronaves.
Construccin e Inmobiliarias.
Casinos, Sociedades de Lotera y Casas de Juego,
Sociedades Agentes de
Intermediarias de Valores.

Bolsa,

Agentes

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de

Productos

Algunas Seales de Alerta

El cliente realiza en forma reiterada operaciones
fraccionadas o de gran monto que no tienen
correlacin con los montos del giro del negocio o su
ingreso individual.
Retiro por un monto significativo de una cuenta que
haba tenido poco movimiento o de una cuenta que
recibi un depsito de gran cantidad fuera de lo
comn y/o Particin de cuentas de depsitos con
personas sin rubro de labor conocida.
Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de
gran valor y volumen, que no concuerdan con sus
ingresos legales.
Negocio minorista que realiza rutinariamente
numerosos depsitos de cheques pero que raramente
realiza retiros para sus operaciones diarias.
Construcciones en gran escala, sin aparente dueo o
empresa conocida en el medio y que el giro de su
negocio no est en correlacin con los desembolsos.
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Reporte de Operacin Sospechosa

(ROS)
Operaciones Inusuales
Son aquellas que salen de los parmetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.

Operaciones Sospechosas
Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las
que se presuma proceden de alguna actividad ilcita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico o lcito
aparente.

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Algunas de las modalidades ms

comunes del lavado de activos
La creacin y uso de empresas de fachada.
El uso de identificaciones y documentos
falsos.
El reclutamiento de terceras personas para
realizar operaciones financieras por encargo.
Esta modalidad es comnmente conocida
como: Pitufeo.
La sobre facturacin o subfacturacin en
operaciones de Exportacin y/o Importacin.

Prevencin de Lavado de
Activos
La Prevencin del Lavado de Activos es toda accin
efectuada con el objetivo de limitar y reducir el uso de
las diferentes unidades econmicas como plataformas para
legitimar fondos bienes o activos de procedencia ilcita.

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Campaa de Difusin
Campaa sobre la prevencin del
lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, mediante la
distribucin de afiche y dpticos.
La campaa tambin se encuentra
disponible en la pagina Web de la
SBS (dentro del Portal de
Prevencin de Lavado de Activos).

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Qu podemos hacer?
El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos
nuestra parte en la lucha contra este delito.
Cmo podemos ayudar?
Contribuir a la implementacin del SILAFT.
Brindar informacin cuando nos sea solicitada.
Ej. DNI
Trabajar de manera formal.
RUC
No prestar nuestro nombre o identidad para la realizacin de
operaciones por terceros.
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GRACIAS