EMPRESAS OFFSHORE

LEGISLACIN

EMPRESAS OFFSHORE
Una sociedad offshore es una empresa cuya caracterstica
principal es que estn registradas en un pas en el que no
realizan ninguna actividad econmica.
Los pases en los que estn radicadas suelen ser parasos
fiscales, para beneficiarse de las ventajas fiscales que stos
ofrecen. Las personas extranjeras que controlan la sociedad
utilizan el paraso fiscal como domicilio legal.
Ventajas que aporta:
Proteccin de activos
Confidencialidad y privacidad
Ventajas fiscales

EMPRESAS OFFSHORE

Para actuar dentro de la ley, una empresa offshore debe cumplir

ciertas condiciones:
Los directores de la sociedad no deben tener su domicilio en el pas
de la sede social.
La empresa no podr ejercer actividades comerciales en este pas.
No utilizar la mano de obra local.
Por contra, s se permite tener un representante de la compaa en el
sitio. La sociedad no podr utilizar la economa de los pases de
acogida, en particular, en materia de inversin, subsidios y
transferencias bancarias.
Las operaciones que se realizan en este tipo de lugares son
totalmente legales, porque en el Paraguay existe una absoluta
libertad de movimiento de capitales, de compras en el mercado de

EMPRESAS OFFSHORE
Varios territorios han sido etiquetados por el Fondo
Monetario Internacional como centros financieros offshore.
Andorra, Anguila, Aruba, Bahamas, Belize, Bermuda, Islas
Vrgenes Britnicas, Islas Caimn, Islas Cook,Chipre,
Gibraltar, Guernsey, Isla de Man, Jersey, Liechtenstein,
Macao, Malasia,Monaco, Montserrat, Antillas Holandesas,
Repblica de Paulau, Panama, Samoa, Seychelles, Vanuatu.

EMPRESAS ONSHORE
Por el contrario se llaman empresa onshore (dentro de la
costa) a aquellas que trabajan o realizan inversiones en el
propio pas de residencia o en pases con similares leyes
tributarias. Pero la lnea que los separa es tan pequea, que
a veces esos resquicios legales son aprovechados por
inversores para evadir impuestos.

Generalmente,
el proceso de lavado de dinero consta de
LAVADO DE DINERO
tres etapas:
La Colocacin o Entrada, donde el efectivo se introduce en
el sistema legal, normalmente utilizando depsitos en
cuentas bancarias.
La Estratificacin o Ensombrecimientoes la etapa en que
se diluye el origen ilcito mediante un gran nmero de
transacciones financieras. De este modo, la conexin del
capital con los delincuentes es muy difcil(cuando no
imposible)de encontrar.
La Integracin, ltima etapa del lavado, es el momento en
que se crea la justificacin legal para los abundantes
rditos.

LAVADO DE DINERO
La funcin bsica es la de volcar grandes sumas
provenientes de depsitos variados a inversionistas en el
extranjero, manteniendoestricta reserva informativa en
ambos extremos de la cadena. Estos ltimos, ubicados en
plazas con controles estatales mnimos o inexistentes, con
muy bajos impuestos y donde los funcionarios son
fcilmente corruptibles, constituyen un instrumento
invaluable para el manejo de fondos turbios.