TR A B A JO D E TID

TEMA

:
LEGISLACION DEL LAVADO

ACTIVOS
INTEGRANTES :
C3PNP ROJAS FELIX AVELINO
C3PNP BULLON HUAMAN FRANKLIN
C3PNP CASTILLO GONSALEZ JONATHAN
C3PNP QUISPE SANTOS PAOLO
C3PNP VASQUEZ VARGAS CESAR
C3PNP FRANCIA RODRIGUEZ DANIEL

DE


IN TR O D U CCIO N

En el presente trabajo que trataremos a continuacin daremos a

conocer la problemtica actual y mundial que repercute y afecta mucho

a la poblacin el cual es el lavado de activos.
El lavado de activos sigue siendo uno de los delitos mas importantes de
la criminalidad contempornea. Su desarrollo normativo en el derecho
internacional y nacional de los estados de muestra, con suficiencia, que
se trata de una infraccin penal que ha marcado sus propias
coordenadas en el espacio de la poltica criminal de las dos ultimas
dcadas.
El lavado de activos es un proceso continuo y dinmico que se
desarrolla a travs de etapas secuenciales
En la actualidad se considera que el volumen de lavado de dinero en el
Per flucta entre los 1,500 y los 2,000 millones de dlares al ao.


LAVA D O D E A CTIVO S

Con las expresiones lavado de dinero, lavado de activos,

blanqueado de dinero, reciclaje de dinero o legalizacin de
capitales, se suele identificar en el derecho penal
contemporneo a un mismo fenmeno delictivo, que se vincula
con actos dirigidos a otorgar una apariencia legal y legtima a
los bienes y ganancias que se originan o derivan de una
actividad ilegal punible.

Ahora bien, el activo ilegal se lava en atencin a los

problemas contables, tributarios y criminalsticos que para los
delincuentes genera la posesin de sumas ingentes de dinero
proveniente de sus actividades ilcitas

En consecuencia, pues, para que dichos ingresos o bienes de

procedencia ilegal, puedan salir al mercado y registrarse
econmica y tributariamente, se requiere realizar diferentes
operaciones y transacciones que les vaya otorgando legalidad
aparente y formal. Ese proceso es lo que se conoce como lavado
de activos.

Por consiguiente, se puede definir como lavado de activos a un

conjunto de operaciones comerciales o financieras que procuran la
incorporacin al circuito econmico formal de cada pas, sea de
modo transitorio o permanente, de los recursos, bienes y servicios
que se originan o estn conexos con actividades criminales.

CA R A CTER ISTICA S

Lo que identifica, de manera especial, a estas operaciones de

sustitucin y legalizacin de bienes y capitales, a la vez que les asegura
la configuracin de una slida apariencia de legitimidad, se relaciona con
dos aspectos. Uno, referido al modus operandi que emplea el agente; y el
otro, en funcin de los vnculos entre el agente del lavado y el origen
ilegal del activo que se lava.

La primera caracterstica del lavado es que los actos que lo

materializan se ejecutan observando siempre todas las formalidades y
procedimientos usuales y regularmente exigidos por cualquier negocio
jurdico o financiero. Y la segunda de las caractersticas mencionadas,
implica que en los actos de lavado slo intervienen como autores
personas ajenas, totalmente, a los actos generadores del capital o bienes
ilegales. Vale decir, el agente no debe estar directa ni indirectamente
vinculado con la ejecucin de los delitos que producieron el capital ilegal.


FU N CIO N

A partir pues de estos conceptos y caractersticas

podemos sealar que la funcin del lavado de activos
no es otra que la de propiciar e implementar
mecanismos econmicos o financieros que permitan
que los ingresos provenientes de una actividad ilegal,
sean absorbidos y mimetizados en movimientos de
intermediacin financiera o de contabilidad general
por el Producto Nacional Bruto. O, en trminos menos
complejos, que las ganancias del crimen pasen a ser
exponentes de capital legtimo, cotizable y
debidamente registrado.

M O D U S O PERAN D I

Los expertos de FOPAC-INTERPOL, esto es de la Divisin de

Investigacin de Fondos Provenientes de Actividades
Criminales, coinciden, al igual que otros especialistas, en
sealar que el modus operandi del lavado de dinero, tiene
lugar, fundamentalmente, mediante las siguientes
acciones:

a) La adquisicin de bienes de consumo de fcil

comercializacin como inmuebles, automviles, joyas,
obras de arte, etc.

b) La exportacin subrepticia e ilegal del dinero sucio y

su depsito en cuentas cifradas, secretas e innominadas,
principalmente en los denominados Pases Refugio o
Pases Financieros. Es decir, pases en los cuales se
flexibiliza al mximo el ingreso de divisas del extranjero y

 c) El financiamiento de empresas vinculadas al mbito de

los servicios, y que por la propia naturaleza de su giro

comercial requieren de liquidez y de una constante
disponibilidad de dinero en efectivo, como son los casos de
intercambio de moneda, los casinos, las agencias de viaje,
los hostales, los restaurantes, los servicios de gasolina, las
compaas de seguros, etc. Es de anotar que en el Per,
segn las investigaciones realizadas, se ha verificado que
este es el modo de lavado predominante.
d)

La conversin del dinero ilegal, a travs de

organizaciones financieras locales, en medios de pago
cmodos como los cheques de gerencia, los cheques de
viajero, los bonos de caja, las tarjetas de crdito, o su
depsito en cuentas corrientes mltiples pero con baja
cobertura de fondos

ETAPAS SECUEN CIALES D EL LAVAD O D E D IN ERO

En

primer lugar
colocacin.

se

encuentra

la

etapa

de

b) La segunda fase del proceso de lavado de dinero

corresponde a la etapa de intercalacin.

c) Finalmente, concluye el ciclo del lavado con la

denominada etapa de la integracin.

V O LU M EN D EL LAVA D O Y EFICA CIA D EL CO N TR O L

Ahora bien, para tener una somera idea de lo que representa

el lavado de dinero como actividad econmica ilegal, lo cual, a
su vez nos permitir reconocer los grados de eficacia que
registra el Sistema Penal frente a dicho delito, cabra
mencionar las siguientes estimaciones correspondientes al
ltimo lustro.

A nivel mundial
dlares anuales.

Los registros de lavados de activos son

ciclo de la droga

Per productor de materia prima 500 a 800millones de dlares

Espaa pas de transito la cifra llega a5 mil millones de dlares

EE.UU pas de masivo

millones de dlares

se lava cerca de 400 mil millones de

distintos segn

el

consumo llega a la cifra de 300mil

TIPIFICA CIO N Y TECN ICA LEG ISLATIVA

el caso del Per

optan, siguiendo las recomendaciones de la

Convencin de Viena, por considerar al lavado de activos como un
delito especfico y autnomo. En nuestro pas, por ejemplo, este
delito se encuentra regulado en una norma especial: Ley 27765 o
Ley Penal contra el Lavado de Activos

En cuanto a la tipicidad subjetiva, el delito de lavado de dinero

suele tipificarse como una infraccin dolosa. Y es frecuente que el
legislador opte por admitir, de modo expreso o implcito, la
posibilidad del dolo eventual.

Cabe anotar, sin embargo, que algunos pases han optado

tambin por incluir una estructura culposa, para sancionar los
procesos de lavado que tienen lugar por una falta de diligencia en la
verificacin o realizacin de operaciones financieras o comerciales.

EL SISTEMA FINANCIERO Y EL LAVADO DE DINERO

El Sistema Financiero ha sido siempre una va natural de trnsito
para las operaciones de lavado de dinero de procedencia ilcita. No
cabe duda que los bancos constituyen la puerta ms accesible para
introducir el dinero de origen delictivo en la economa legtima. En
efecto, un breve acercamiento al papel que desempea el negocio
bancario, permite ver que la conexin entre bancos y blanqueo es
prcticamente inevitable: el objeto principal del negocio bancario
consiste en llevar a cabo todo tipo de operaciones con dinero. Los
bancos dedican la mayor parte de sus recursos a la transferencia,
depsito y cambio de dinero y otros valores. Organizan y administran
tanto los sistemas de pago nacionales como internacionales y los
mercados de capital.
Ahora bien, la actividad del lavado se desarrolla como un proceso
que transita etapas de colocacin, intercalacin y de integracin

a.- LA ETAPA DE COLOCACION:El dinero ilegal se deposita

en bancos tolerantes y se le combina por instrumentos de
pago cmodos como cheques de gerencia, cheques de
viajero u rdenes de pago, que tienen como ventaja su
fcil aceptacin y la carencia de un titular especfico lo cual
facilita el trnsito y el encubrimiento del lavador.
b.- ETAPA DE INTERCALACION: Se realizan
transferencias a cuentas en el exterior o se abren
nuevas cuentas en el pas de origen para
recepcionar los pagos de reventa, casi siempre a
travs de nuevos cheques emitidos por terceros.
C.-ETAPA DE INTEGRACION: . Finalmente el dinero
reciclado se vuelve a insertar en reas financieras
ms consolidadas, donde permanece como reserva
para la reinsercin de las organizaciones delictivas

OBJETO DE ESTUDIO
Con relacin a ello es de precisar que se
han incorporado novedosas tcnicas
para la pesquisa y el anlisis de
inteligencia de las organizaciones
criminales. Entre ellas se incluyen la
interceptacin electrnica de las
comunicaciones en o desde un
territorio extranjero.

ANALISIS DE LA INFORMACION
Percepcin de una tipificacin distinta del lavado

de activos no equiparable a la prevista por el

cdigo penal.
Dudas sobre el dolo eventual.
Efectos de retroactividad benigna sobre las
condenas en ejecucin.
Indecisin sobre procedencia de beneficios
penitenciarios.
Escasa informacin de las obligaciones de
prevencin y reporte de transacciones
sospechosas.

VISION Y APLICABILIDAD AL CAMPO POLICIAL

Bueno lo que podemos analizar al presente tema es que

encontramos muchos defectos y omisiones en cuanto a la ley

del lavado de activos 27765 el cual no es muy drstica a los
que cometen este Delito lo cual podemos mencionar
No se incluyen consecuencias accesorias aplicables a personas
jurdicas involucradas.
No se establecen circunstancias atenuantes para operaciones
de lavado de escasa trascendencia.
No se incluyen en el agravante del prrafo final del artculo 3
a los actos de ocultamiento y tenencia.
Las penas aun no alcanzan los estndares internacionales.
No se ha subsanado la exclusividad de la fiscala de la nacin
para pedir el levantamiento del secreto bancario.
No se incorporan procedimientos abreviados de exclusin de
los terceros de buena fe.

CONCLUSIONES
Que se incremente las hora de estudio sobre legislacin de drogas,

para de esta manera tener un mayor conocimiento sobre el tema.

Que el personal de cadetes tome mayor inters en el estudio de
lavado de activos puesto que estos conocimientos sern de suma
importancia en su vida laboral, para desempearse como un buen
oficial y ganarse el respeto del personal a su mando.
Incentivar en el personal de cadetes la aplicacin sobre lo
aprendido por medio de ejemplos prcticos y cotidianos para un
mejor dominio del tema y su correcta aplicacin.
Todos tenemos que estar consientes que las drogas licitas e ilcitas
constituyen constituyen un problema de la sociedad en su conjunto
cuyos efectos y consecuencias alcanzan a todos.
Por eso las acciones de control y fiscalizacin sobre las drogas y la
educacion para prevenir su consumo deben constituirse en una
garanta de eficiencia y eficacia, de lo contrario mas alla de las
estadsticas, vamos a ver a mas peruanos en el mundo de la
violencia y degradacin que generan las drogas

RECOMENDACIONES

La falta de tiempo que se da en las escuelas de formacin

La falta de informacin del tema por parte de los docentes

que no concurren a dictar sus catedras de una manera

correcta aplicando los nuevos metodos de enseanza para
el aprendizaje de los futuros efectivos policiales
Poca accesibilidad a la informacin por diferentes asuntos
que ocurren en la EO-PNP ya sea por servicios, comisiones
u otros que se dan en nuestra Alma Mater
Pocas horas de estudio sobre este curso que es muy
importante
Falta de accesibilidad al Internet que actualmente es muy
necesario en lo academico tanto para los alumnos como
para los docentes

MUCHAS GRACIAS