TEMA 7

LA BANCA ELECTRNICA

PROF. ZAYDA E. MNDEZ R.

UNIVERSIDAD DE LOS ANDES

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y SOCIALES
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
CTEDRA DE CONTABILIDAD ESPECIALIZADA
ASIGNATURA: INSTITUCIONES FINANCIERAS

LA BANCA Y EL COMERCIO
La Banca Moderna ha extendido sus servicios
a medida que las necesidades lo han venido
reclamando.
Su expansin ha venido coincidiendo con la
expansin del comercio
Factores favorables a la expansin comercial:
Las vas de comunicacin terrestre, area y
martima
El mayor conocimiento de los productos por
parte del pblico, gracias a la propaganda
El mayor poder adquisitivo del comprador
Las nuevas formas y condiciones de venta
impuestas por el comercio en general
Sin el crdito no se agilizan las operaciones
comerciales

ORIGEN DE LA BANCA ELECTRNICA

En los ltimos aos el sector bancario ha sido
protagonista de importantes cambios. El ms importante
de todos vendr de la mano de la tecnologa, que se
perfila como una oportunidad o como una amenaza
segn la capacidad de reaccin y adaptacin de las
entidades a la nueva dinmica banco cliente.

El estrechamiento de los mrgenes

Aos ochenta

Fidelizar la clientela

El personal de las oficinas

Disponer de nuevos canales de distribucin

Clientes ms sofisticados
Reducir costos
Aumentar la productividad

Venta de productos financieros

Operatividad relacionada con las transacciones
Desplazar hacia otros canales
ATM (Automated Teller Machines)
Terminales en punto de ventas
Home Banking
El dinamismo del entorno
Los procesos
financiera

de

globalizacin

desregulacin

La entrada de nuevos competidores en la industria de los

servicios financieros
La aparicin de nuevos productos y servicios financieros
Las nuevas tecnologas

El surgimiento de los
servicios de banca a
distancia, personalizados
en sus primeros inicios en
la banca telefnica, cambi
radicalmente el tipo de
contacto entre cliente y
banco,
tradicionalmente
basado en la inevitable
presencia fsica del cliente
en la sucursal.

ESTRATEGIA A SEGUIR FRENTE A LAS NUEVAS

TECNOLOGAS
La mayora de las inversiones tecnolgicas no
presentan un valor actual neto positivo
Se justifican en trminos estratgicos
An cuando el potencial de ahorros es
significativo la inversin suele ser muy elevada
En principio sern ms los gastos que los ahorros
logrados
Actitud frente a las nuevas tecnologas:
Lderes:
Elevados gastos de marketing
Ganan cuotas de mercado
Posibilidad de fidelizar clientes
Seguidores:
Aprenden de los errores de los lideres
Entran con menor costo de inversin

LOS CAJEROS AUTOMTICOS

Desde su aparicin, los cajeros automticos, o
ATMs Automatic Teller Machine, han facilitado las
transacciones rutinarias a los usuarios de la banca.
Anterior a su arribo, los clientes de los bancos
deban pasar horas en colas interminables para
realizar operaciones de retiro, consulta de saldos y
transferencias entre cuentas.
El papel preponderante que representan los cajeros
automticos para el venezolano comn se
evidencia claramente en que cerca de 26 por ciento
de las transacciones rutinarias bancarias
(entindase retiro, consultas y transferencia entre
cuentas) se realiza mediante esta tecnologa.

En Venezuela, las dos grandes redes

Corporacin Suiche 7B y Conexus
que interconectan a los cajeros
agrupan a un parque superior a 4.000
mquinas.
La red de cajeros suiche 7B est en
capacidad de brindar servicios de
consultas de saldos, retiro de fondos
(cuentas de ahorro y corriente y
fondos de activos lquidos),
transferencia de fondos y avances de
efectivo con tarjetas de crdito.

La primera red de cajeros, se cristaliz el 31 de agosto de 1987 al crearse la

Corporacin Suiche 7B, integrada en aquel momento por los bancos Venezuela,
Provincial, Caracas y Venezolano de Crdito.

VENTAJAS Y AMENAZAS DE LA
BANCA ELECTRNICA
VENTAJAS

La gratuidad o bajos costos de los

servicios
Comodidad

AMENAZAS

Los datos contenidos en la red son

susceptibles de ser modificados o
eliminados

Disposicin de una gestin ms puntual

de la tesorera

Hacen posible que un intruso capture

identidades de usuarios de la red

Ahorro de tiempo importante

La informacin contenida en bases de datos

presentes en la red se encuentra en riesgos
de ser accedidas por empresas externas

Acceso a varios servicios sin tener en

cuenta la distancia, el tiempo, ni los
costos
Seguridad y Confidencialidad

La prdida de comunicacin y alteracin de

la informacin durante la conexin

RIESGOS DE LA BANCA
ELECTRNICA
La seguridad es un aspecto muy importante debido a que al
proveer comunicacin con Internet, la entidad financiera se
encuentra expuesta a una variedad de ataques a la red interna
a nivel de instalaciones, equipos e informacin concentrada
en la misma.
Producto de una encuesta elaborada por el CSI (Computer
Security Institute), se pudo identificar que el sector
financiero principal fuente de dinero fresco- es el sector
preferido de ataques en Internet, seguido por las empresas de
manufactura y tecnologa, dado quizs porque estos sectores
han sido los ms propensos a ingresar en el negocio de la
Internet.

Tan importante y variada es la

experiencia desarrollada en Venezuela en
materia de fraude y vandalismo a los
cajeros automticos que muchos
expertos de firmas como SiemensNixdorf, IBM, NCR y otras conocidas
marcas fabricantes de ATMs vienen al
pas para observar de cerca los casos y
disear soluciones para la nueva
generacin de cajeros.
Entre los modus operandi ms comunes
destaca la introduccin de una lmina en la
ranura receptora del ATM para retener la
tarjeta y posteriormente realizar los retiros.
La compra de un lote de tarjetas de crdito y
dbito que luego son utilizadas en los
cajeros; interponen un aparato en la
compuerta dispensadora del efectivo que
hace creer al ATM que el dinero no fue
dispensado, y la cuenta queda como si no se
hubiera efectuado un retiro

BANCA ELECTRNICA
LEY SOBRE MENSAJES DE DATOS Y FIRMAS
ELECTRNICAS Y LEY SOBRE DELITOS INFORMTICOS
Reconocimiento de la fuerza probatoria y validez jurdica a los
mensajes de datos
Prev que el requisitos de firma autgrafa podr ser satisfecho
utilizando un mtodo que otorgue autenticidad e integridad y
que medie certificacin emanada de un Proveedor de Servicios
de Certificacin

RETOS DE LA BANCA
ELECTRNICA

Prev la creacin de la Superintendencia de Servicios de

Certificacin Electrnica

Garantizar la seguridad de las

operaciones y lograr que los
usuarios confen en este canal

Prev que el requisito de por escrito ser satisfecho con un

mensaje de datos
Se prev que la formacin de contratos pueda realizarse a travs
de medios electrnicos
Protege a los sistemas que utilicen tecnologas de informacin
Regula los delitos cometidos a distancia y la aplicacin
extraterritorial de la ley
Se tipifica el delito de sabotaje informtico y el delito de
espionaje informtico
Tipifica como delito la violacin de la privacidad de la data o
informacin de carcter personal

No sacrificar amigabilidad de
la plataforma a costa de la
seguridad
Ofrecer
soluciones
competitivas en costo que
favorezcan el crecimiento de
este canal
Integrar los diferentes canales
de atencin al cliente y
prestacin de servicios

El sistema de pagos opera a travs de una gran red conformada

por oficinas a nivel nacional y medios electrnicos (Internet)

9,3%
5,1%
5,3%
Regin Capital
Regin Central
Regin Los Andes
Regin Centro Occidental
Regin Zuliana
Regin Nororiental
Regin Guayana
Regin Los Llanos
Regin Insular

9,9%
6,7%
6,7%
10,4%
7,2%
4,2%

35,8%
58,4%
64,9%
14,9%
10,5%
10,6%
2,1%
1,8%
1,4%

2,4%
1,2%
0,7%
9,5%
5,1%
3,1%
5,6%
4,1%
3,1%

Agencias
Depsitos del Pblico
Cartera de Crditos Neta
FUENTE: SUDEBAN

Diciembre 2005

SERVICIOS BANCARIOS VIRTUALES

(Artculos 67 al 73 L.G.B)

La Transferencia de Fondos
La operacin realizada por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y otras
instituciones financieras, mediante la cual dichos entes ejecuten una orden de pago
efectuada a travs de medios escritos, magnticos, telefnicos o electrnicos, dentro o
fuera del pas.
Modalidades de las Operaciones de Transferencia
La transferencia ordenada por una persona a favor de s misma o de un tercero, dentro de
una misma institucin.
La transferencia ordenada por una persona a favor de s misma o de un tercero, en otra
institucin financiera.
Ejecucin de las Operaciones de Transferencia
Slo podrn realizar la operacin de transferencia, los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y dems instituciones financieras reguladas la Ley.
Los entes que ejecuten operaciones de transferencia de fondos, debern cumplir con las
disposiciones que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras sobre la materia, sin perjuicio de las disposiciones establecidas por el Banco
Central de Venezuela.

SERVICIOS BANCARIOS VIRTUALES

(Artculos 67 al 73 L.G.B)

Servicios Desmaterializados
Los servicios al pblico que presten los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras, a travs de medios en los cuales el soporte documental se encuentre
desmaterializado, debern cumplir con la normativa prudencial que dicte la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, y las leyes especiales que regulen la materia.
La Banca Virtual
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, que aspiren operar
dentro del Sistema Bancario Nacional bajo la modalidad de banca virtual, debern estar debidamente
autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Dicho servicio,
ser regulado conforme a la normativa que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Servicios Financieros Virtuales
Servicios financieros prestados a travs de banca virtual, es el conjunto de productos y servicios
ofrecidos por los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, para
realizar, por medios electrnicos, magnticos o mecanismos similares, de manera directa y en tiempo
real las operaciones que tradicionalmente suponen la realizacin de llamadas telefnicas o
movilizaciones de los usuarios a las oficinas, sucursales o agencias de la institucin.
Prohibicin
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras no podrn prestar ni
ofrecer, a travs de la banca virtual, productos o servicios distintos a los contemplados en la Ley, o
autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

SANCIONES PENALES
(Artculos 445 al 447 L.G.B)

FRAUDE ELECTRNICO
Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, con nimo de lucro, efecte una
transferencia o encomienda electrnica de bienes no consentida, en perjuicio del banco, entidad de
ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio, o de un cliente o usuario, ser penado
con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
Con la misma pena sern castigados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa
de cambio, que colaboren en la comisin de las transferencias antes mencionadas.
APROPIACIN DE INFORMACIN DE LOS CLIENTES
Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, se apodere o altere documentos,
cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro documento o efecto personal remitido por un
banco, institucin financiera o casa de cambio, a un cliente o usuario de dicho ente, ser penado con
prisin de ocho (8) a diez (10) aos.
APROPIACIN DE INFORMACIN POR MEDIOS ELECTRNICOS
Quien utilice los medios informticos o mecanismo similar, para apoderarse, manipular o alterar
papeles, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro documento que repose en los
archivos electrnicos de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de
cambio, perjudicando el funcionamiento de las empresas regidas por este Decreto Ley o a sus
clientes, ser penado con prisin de ocho (8) a diez (10) aos.

I ndicadores de Servicio Bancario

Total Sistema Bancario
3.500
57.441
52.716

51.627

52.844

60.497

65.000
60.000

54.518
55.000

O fi c i n a s

50.000

2.500

45.000
40.000

2.000

1.500

35.000

2.767

2.726

2.741

2.818

2.867

2.970

3.051

3.051

30.000

T ra b a ja d o re s

3.000

54.966

59.713

25.000
20.000

1.000

15.000
10.000

500

5.000

J un03
FUENTE: SUDEBAN

Dic03

J un04

Nmero de Oficinas

Dic04

J un05

Dic05

J un06

Nmero de trabajadores

J ul06
24