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POMP
UP
P
POM
PP
U
P
U
P
M
O
O
MP
P
EJECUTIVOS
Sandra Ramos
Lidia Karen Palacios Alvarado
Juan Pablo Tsuda Vasquez
Irma Rupay
Jos Luis Muro Porras
RESUMEN
EJECUTIVO
POMP UP es un pantaln jean que va dirigido a la
mujer creado para ofrecerles, belleza y estilo a su
cuerpo. Brindndoles al mismo tiempo la comodidad y
que necesitan.
Utilizaremos para esto telas jeans de optima calidad
en estilo clsico y strech ,que levantaran el derriere
adems nuevos modelos como el modelo biquini jeans
para las mujeres ms atrevidas y coquetas , por su
confeccionado con Denin peruano 93% algodn y 7%
acrill strech ofrecen una textura suave de la tela .
La principal ventaja de nuestro producto es la
innovacin. Como sabemos, el pantaln jeans no es
un producto nuevo, sin embargo la opcin que
Anlisis
Factores Internos
Situacional
Descripcin de la
idea del negocio
Idea de Negocio: Nuestra empresa propone la innovacin en
una Empresa productora y comercializadora de jeans la cual con
la participacin de un personal capacitado en el rubro
PRODUCTO
Los Jeans POMP UP son realmente levanta
cola, gracias a su secreto de confeccin,
elasticidad y contextura de la tela, tienen un
efecto que permite que este obre como una faja,
. Los BIQUINIS JEANS, Se trata del nuevo
modelo ultra bajo, que podr tener detractores
pero que resultar tambin
sexy
Caractersticas:
Materia prima de alta calidad.
Variedad de modelos.
Variedad de tallas.
Buenos acabados y estampados.
Tiene garanta de 7 das, en caso
de falla de produccin o en caso
de regalo que no sea la talla
adecuada para la persona.
Precios a su alcance.
DEMANDA
MUESTRA:
80 Personas
Encuestadas en la zona
N= 310 000personas.
RESPUESTAS:
SI70, equivale a 72%
NO10, equivale a 28%
SEGMENTO OBJETIVO:
N= 310 000personas.
80 personas encuestadas
N+ = 310 000* 0.72
N+ =223 200 personas
N+ = 310 000* 0.72
N+ =223 200 personas
Cp= 3 veces por mes.
DP = N+ * Cp = 223 200 * 3 =
669 600
COMPETENCIA
S
DIRECTA
INDIRECTA
ESTRATEGIA DEL
PRODUCTO
Estrategia de Producto
PRECIOS DE LA
COMPETENCIA
MUJERES
PANTALONES JEANS
KARLISS
KANSAS
MILK
TAYSIR JEANS
S/.
60
75
65
58
PROCESO
PRODUCTIVO
PROCESO
Los pasos son:
PRODUCTIVO
Se utiliza una maquina de coser de doble puntada para la costura de los bolsillos
de la parte posterior.
Se cose la cremallera utilizando una maquina de puntada de cerrado lo cual es
realizado por al menos 3 operarios.
Se une la cremallera a la parte delantera del pantaln utilizando una maquina de
doble puntada de cerrado.
Se cose la basta y elevaciones de la parte trasera del pantaln utilizando una
maquina de coser de triple puntada.
Se procede a la unin de la parte delantera y trasera la cual es realizada en una
maquina de puntada de cerrado de cinco hilos.
De all se une la tira de la cintura al pantaln utilizando una maquina de coser de
puntada de cerrado.
Poco despus se procede a la costura de los botones utilizando una maquina
abotonadora.
Despus de haber cocido la etiqueta, el siguiente paso ser realizar el planchado
tanto de la parte de la cintura como de las piernas.
layout
MANUAL DE FUNCIONES
GERENTE GENERAL: ?
Encargado de subordinar a los integrante empleados en la empresa de sus respectivos trabajos, autoridad
mxima en la empresa tiene que ver por la empresa la coordinacin, planificacin siempre diferencindose por
su liderazgo.
ADMINISTRACIN: ?
Encargado directamente de la mano derecha del sistema administrativa, de la planificacin, programacin que
hay en la empresa entre otros.
JEFE DE MARKETING: ?
JEFE DE FINANZAS: ?
Encargado del principal objetivo de un sistema contable es servir de instrumento de informacin de la situacin
de la empresa (en su aspecto econmico y financiero), de los resultados de cada ejercicio econmico y de las
causas de esos resultados.
JEFE DE PRODUCCION: ?
Encargado de:
La gestin del trfico y transportes se ocupa del movimiento fsico de los materiales.
CONTROL DE CALIDAD: ?
REQUERIMIENTO DE MATERIALES
INVERSIN
TANGIBLE
MAQUINARIA
COSTO
Maquinaria y Equipos
Muebles y Enseres
Herramientas de
Trabajo
S/.
27.000,00
S/. 3.300,00
S/. 880,00
S/.
31.180,00
TOTAL:
INVERSIN
CAPITAL DE TRABAJO
DISPONIBLE
Capital de Trabajo
Disponible
Imprevistos
EXIGIBLES
Garanta de Alquiler
REALIZABLE
Materiales Directos e
Indirectos
INTANGIBLE
Suministros Diversos
S/.
5.200,00
S/. 3.000,00
S/. 2.200,00
S/.
2.000,00
S/. 2.000,00
S/.
6.700,00
S/. 5.200,00
S/. 1.500,00
S/.
TOTAL:
S/. 450,00
13.900,00
S/. 650,00
Gastos de Instalacin
S/. 890,00
S/. 320,00
S/. 1.000,00
S/. 210,00
Gastos de Inauguracin
S/. 500,00
Gastos de Pruebas
TOTAL:
S/. 490,00
S/. 4.510,00
REQUERIMIENTO DE
MANO DE OBRA
Maquinas y Equipos
Vehculos
Muebles y Enseres
Herramientas de Trabajo
S/.
1.200,00
S/. 240,00
S/. 320,00
S/. 250,00
S/. 210,00
S/. 210,00
S/. 0,00
S/.
2.000,00
S/. 500,00
S/. 3.000,00
S/. 5.200,00
S/. 500,00
S/.
2.000,00
S/. 0,00
S/.
3.000,00
S/. 0,00
S/.
5.200,00
S/.
Pliza de Seguro
Capital de Trabajo
Disponible
Mercadera
Materiales Directos e
Indirectos
S/. 210,00
S/. 260,00
S/.
15.000,00
TOTAL
S/. 450,00
S/. 650,00
S/. 890,00
S/.
27.000,00
S/. 0,00
S/.
3.300,00
S/. 880,00
S/.
1.000,00
S/. 320,00
S/. 490,00
Garanta de Alquiler
S/. 450,00
QUINC 4
S/. 300,00
S/.
12.000,00
S/. 2.100,00
S/. 400,00
S/. 480,00
S/. 1.000,00
Costos Fijos
Depreciacin de maquinaria
Asesora Contable
Gastos de comunicacin
Materiales y tiles de oficina
Promociones y descuentos
Gastos de transporte
Presupuesto de gastos
generales
Sueldos y salarios
TOTAL
500,00
3.600,00
1.680,00
600,00
6.000,00
2.400,00
S/.
18.090,00
S/.
88.440,00
S/. 121.310,00
Costos Variables
Materiales directos e indirectos
Energa elctrica
Repuestos y Mantenimiento
Comisiones a vendedores libres
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
148.516,80
S/. 3.780,00
S/. 1.200,00
S/. 13.132,80
S/.
166.629,60
Produccin Total
del Primer Ao
Costo Variable
Unitario
10800
S/. 15,43
ESTRUCTURA DE COSTOS
DESCRIPCION
I COSTOS DE PRODUCCION
AO 1
S/. 242.437,20
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES DIRECTOS
REMUNERACIONES (MOD)
LEYES LABORALES (MOD)
COSTOS INDIRECTOS
MATERIALES INDIRECTOS
REMUNERACIONES (MOI)
LEYES LABORALES (MOI)
OTROS GASTOS INDIRECTOS
S/. 203.618,00
S/. 147.338,00
S/. 42.000,00
S/. 14.280,00
S/. 38.819,20
S/. 1.179,20
S/. 24.000,00
S/. 8.160,00
S/. 5.480,00
II GASTOS DE OPERACIONES
GASTOS ADMINISRTRATIVOS
REMUNERACIONES ADMINIST
LEYES LABORALES ADMINIST
OTROS GAST ADMINIS
GASTOS DE VENTAS
REMUNERACION P. VENTAS
LEYES LABORALES. P VENTAS
OTROS GASTOS DE VENTAS
GASTOS GENERALES
COSTO TOTAL
PRODUCCION UNIDADES FISICAS
S/. 117.862,80
S/. 44.472,00
S/. 28.800,00
S/. 9.792,00
S/. 5.880,00
S/. 55.300,80
S/. 25.200,00
S/. 8.568,00
S/. 21.532,80
S/. 18.090,00
S/. 360.300,00
10800
DEFINICION DEL
PRECIO
VENTA DIRECTA
VENTA INDIRECTA
VALO
COSTO MARGEN
R
UNITARIO
%
VENTA
33,36 49,88% 50,00
33,36 19,90% 40,00
PUNTO DE EQUILIBRIO
Referencia / aos
1, Costos Variables
1,1, Materiales directos e indirectos
1,2 Energa elctrica
1.3 Repuestos y Mantenimiento
1.4 Comisiones a vendedores libres
2, Costos Fijos
2,1, Depreciacin de maquinaria
2,2, Asesora Contable
2,3, Gastos de comunicacin
2.4 Materiales y tiles de oficina
2.5 Promociones y descuentos
2.6 Gastos de transporte
2.7 Presupuesto de gastos generales
2.8 Sueldos y salarios
AO 1
S/.
166629,6
S/. 148.516,80
S/. 3.780,00
S/. 1.200,00
S/. 13.132,80
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
121310,0
500,00
3.600,00
1.680,00
600,00
6.000,00
2.400,00
18.090,00
88.440,00
Costos Totales
Produccin Total
Costo Variable Unitario
Precio de venta unitario de venta directa
Precio de venta unitario de venta
indirecta
Ventas directas
20%
Ventas indirectas
80%
Punto de Equilibrio en
Unidades:Ventas directas
Punto de Equilibrio en
Unidades:Ventas indirectas
Punto de Equilibrio Monetario:
Ventas directas S/
Punto de Equilibrio Monetario:
Ventas indirectas S/
Margen de contribucin unitario S/
Margen de contribucin total S/
360300,0
10800,0
15,4
59,5
47,6
2160,0
8640,0
550,5
3016,6
32755,7
143590,1
44,1
264290,4
tipo de venta
5%
precio
TOTAL
S/.
S/.
venta directa
20%
50,00 S/. 9,50
59,50
S/.
S/.
PROGRAMA DE PRODUCCION
Y VENTAS
EN EL
venta indirecta HORIZONTE
80%
40,00
S/. 7,60
47,60
DE PLANEAMIENTO
DESCRIPCION
AO1 AO 2 AO 3
AO 4
Inventario inicial
0
540
657
752,85
1080
Produccin del periodo
0 12600
14400
16200
1080
Total disponible
0 13140
15057 16952,85
1025
14304,1 16105,207
VENTAS PROGRAMADAS
0 12483
5
5
Ventas directas
2496,
20%
2052
6 2860,83 3221,0415
PRESUPUESTO DE VENTAS
Ventas indirectas
9986,PROYECTADO
11443,3
DESCRIPCION
AO1
AO2 4
AO3 2 12884,166
AO4
80%
8198
valor de venta:
VENTAS
S/.
S/.
S/.
S/.
INVENTARIO
FINAL
DIRECTAS
108.000,00 124.830,00
143.041,50
161.052,08
5%
540
657
752,85
847,6425
valor de venta: VENTAS
S/.
S/.
S/.
S/.
INDIRECTAS
valor de venta TOTAL
IGV
19%
345.600,00 399.456,00
S/.
S/.
453.600,00 524.286,00
457.732,80
S/.
600.774,30
515.366,64
S/.
676.418,72
COSTO
ANUAL
AO1
S/.
129.600,00
S/. 7,56
S/. 4.500,00
S/. 1.350,00
S/.
10.800,00
S/. 108,00
S/. 972,00
AO2
S/.
151.200,00
S/. 8,82
S/. 5.250,00
S/. 1.575,00
S/.
12.600,00
S/. 126,00
S/. 1.134,00
AO 3
AO 4
S/.
172.800,00
S/. 10,08
S/. 6.000,00
S/. 1.800,00
S/.
14.400,00
S/. 144,00
S/. 1.296,00
S/.
194.400,00
S/. 11,34
S/. 6.750,00
S/. 2.025,00
S/.
16.200,00
S/. 162,00
S/. 1.458,00
S/.
S/.
S/.
S/.
147.337, 171.893,8 196.450,0 221.006,3
PRESUPUESTO
DE MATERIALES
INDIRECTOS:
S/.
56
2
8
4
DESCRIPCION
tiza
bolsas
transparentes
alfileres
agujas
papel de molde
COSTO
ANUAL: S/.
AO1
S/. 2,00
S/. 216,00
S/. 108,00
S/. 756,00
S/. 97,20
AO2
S/. 2,00
S/.
S/.
S/.
S/.
252,00
126,00
882,00
113,40
AO 3
S/. 2,00
AO 4
S/. 2,00
S/. 288,00
S/. 144,00
S/. 1.008,00
S/. 129,60
S/. 324,00
S/. 162,00
S/. 1.134,00
S/. 145,80
S/.
1.179,20 S/. 1.375,40 S/. 1.571,60 S/. 1.767,80
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
S/.
S/.
S/.
S/. 44.472,00
44.472,00 44.472,00
44.472,00
S/.
S/.
S/. 28.800,00 S/. 28.800,00
28.800,00
28.800,00
S/. 9.792,00
S/. 9.792,00
S/. 5.880,00
S/. 5.880,00
GASTOS DE VENTAS
REMUNERACION P. VENTAS
LEYES LABORALES. P VENTAS
OTROS GASTOS DE VENTAS
GASTOS GENERALES
TOTALES
S/.
S/.
S/.
S/. 60.477,31
55.300,80 58.146,24
62.782,67
S/.
S/.
S/. 25.200,00 S/. 25.200,00
25.200,00
25.200,00
S/. 8.568,00 S/. 8.568,00
S/. 8.568,00
S/. 8.568,00
S/.
S/.
S/. 24.378,24 S/. 26.709,31
21.532,80
29.014,67
S/.
S/.
S/.
S/. 18.090,00
18.090,00 18.090,00
18.090,00
S/.
117.862,8
S/.
S/.
S/.
0 120.708,24
123.039,31 125.344,67
TOTAL INGRESOS
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad de Operacin
Otros gastos
Otros Ingresos
Utilidad antes de la
Participacin UAPI
Participacin de
Trabajadores (0%)
Utilidad antes del
Impuesto
Impuesto a la Renta
30%
Impuesto a la Renta
30%
Utilidad Lquida
S/.
S/.
S/.
S/.
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
S/
S/
S/
S/
S/. 430.920,00
S/. 524.286,00
S/. 600.774,30
S/. 676.418,72
203.617,56
227.302,44
S/. 173.269,22
S/. 351.016,78
S/. 198.021,68
S/. 402.752,62
S/. 222.774,14
S/. 453.644,58
117.862,80
109.439,64
S/. 120.708,24
S/. 230.308,54
S/. 123.039,31
S/. 279.713,31
S/. 125.344,67
S/. 328.299,91
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 109.439,64
S/. 230.308,54
S/. 279.713,31
S/. 328.299,91
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 109.439,64
S/. 230.308,54
S/. 279.713,31
S/. 328.299,91
S/. 32.831,89
S/. 69.092,56
S/. 83.913,99
S/. 98.489,97
S/. 32.831,89
S/. 69.092,56
S/. 83.913,99
S/. 98.489,97
S/.
76.607,75 S/. 161.215,98 S/. 195.799,32 S/. 229.809,94
FLUJO DE CAJA
AO1
AO2
AO3
AO4
DETALLE DE INGRESOS
S/. 430.920,00
S/. 0,00
S/. 0,00
INGRESO DE EFECTIVO:
S/.
430.920,00 S/. 524.286,00 S/. 600.774,30 S/. 676.418,72
DETALLE DE EGRESOS
GASTOS PRE-OPERATIVOS
ACTIVOS FIJOS
GASTOS OPERAT. Y
ADMINISTRATIVOS
GASTOS COMERCIALES
GASTOS GENERALES
IMPUESTO
EGRESO DE EFECTIVO:
SALDO NETO:
SALDO ACUMULADO:
S/. 524.286,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 600.774,30
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 676.418,72
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 2.870,00
S/. 31.180,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 264.468,76
S/. 46.732,80
S/. 18.090,00
S/. 32.831,89
S/. 289.851,22
S/. 49.578,24
S/. 18.090,00
S/. 69.092,56
S/. 315.233,68
S/. 51.909,31
S/. 18.090,00
S/. 83.913,99
S/. 340.616,14
S/. 54.214,67
S/. 18.090,00
S/. 98.489,97
S/.
396.173,45 S/. 426.612,02 S/. 469.146,98 S/. 511.410,78
S/. 34.746,55
INVERSION
INICIAL
S/. 49.590,00
S/. 430.920,00
S/. 396.173,45
S/. 34.746,55
AO 2
AO 3
AO 4
S/. 524.286,00
S/. 600.774,30
S/. 676.418,72
S/. 426.612,02
S/. 469.146,98
S/. 511.410,78
S/. 97.673,98 S/. 131.627,32 S/. 165.007,94
FCN
FACTOR
Periodo N1
S/. 34.746,55
0,9091
Periodo N2
S/. 97.673,98
S/.
131.627,32
S/.
165.007,94
0,8264
Periodo N3
Periodo N4
0,7513
0,6830
VA
S/.
31.587,77
S/.
80.722,30
S/.
98.893,55
S/.
112.702,64
S/.
323.906,26
S/.
274.316,2
6
COK Costo de
Oportunidad de
Capital)
15%
FCN
FACTOR
Periodo N1
S/. 34.746,55
0,8696
Periodo N2
S/. 97.673,98
S/.
131.627,32
S/.
165.007,94
0,7561
Periodo N3
Periodo N4
0,6575
0,5718
VA
S/.
30.214,39
S/.
73.855,56
S/.
86.547,10
S/.
94.343,82
S/.
284.960,87
S/.
235.370,8
7
5,75
CALCULO DE LA
TASA INTERNA DE
RETORNO - TIR
Taza de Descuento
10%
Tasa N1
15%
Tasa N2
Valor
Actual
Neto
S/.
274.316,2
6
S/.
235.370,8
7
TAZA INTERNA DE
RETORNO (TIR)
45,22
%
CONCLUSIN
Para que se cumplan los objetivos es necesario que se
ejecuten todas las estrategias aqu planteadas y que se lleve
un control peridico de los logros del proyecto.
Para que la marca se posiciones es necesario que el cliente
reciba suficientes garantas sobre la calidad del producto y
dems servicios adicionales de tal forma que se logre la
satisfaccin total.
Los parmetros ms importantes que las clientas
consideran al momento de contrastar el precio con respecto al
valor de la prenda son el diseo de la prenda y la calidad
de los materiales, aunque tambin se ha podido analizar
que otro punto de gran importancia es la calidad de los
acabados.
Las clientas consideran que la publicidad se debe realizar
por medio de televisin y las revistas mas conocidas o de
moda, lo que indica que a partir de esto se podr lograr el
posicionamiento deseado en el mercado objetivo y que la
publicidad por estos medios llegara a cumplir con los objetivos
RECOMENDACION
ES