EL DELITO DE LAVADO DE

ACTIVOS EN EL PERU

WILLIAM ENRIQUE ARANA MORALES

Aspectos polticos criminales.


El lavado de activos de procedencia ilegal no
es un fenmeno nuevo, pues a lo largo de la
historia los delincuentes han intentado
siempre ocultar los frutos de sus actividades
delictivas, a fin de evitar que se descubran los
delitos de donde provienen tales bienes.
Aspectos polticos criminales.
En los ltimos tiempos este fenmeno se ha
incrementado a gran escala, llegado al
desarrollo de una serie de tcnicas y
procedimientos complejos tendientes al
lavado de activos, y adems se ha llegado a la
conformacin de organizaciones dedicadas al
blanqueo de bienes y capitales provenientes
de delitos muy graves.
Aspectos polticos criminales.
Este fenmeno ha generado preocupacin
internacional, pues no se trata de un
problema interno que afecta a cada Estado,
sino que se trata de un problema
internacional, ya que la circulacin de los
capitales o bienes de procedencia ilegal se
extienden hasta el exterior en busca de un
refugio seguro en mercados financieros con
menor control conocidos como parasos
financieros.

El delito de lavado de activos en el Per.
En nuestro pas el delito de lavado de activos se
encuentra sancionado desde la promulgacin de
la Ley N 27765 (17/06/2002), siendo que sus
antecedentes se remontan a los artculos 296-A y
296-B del Cdigo Penal de 1991, que tipificaban
las conductas de lavado de dinero, pero que
circunscriban el lavado de dinero a los delitos de
trfico ilcito de drogas; situacin o deficiencia
que se supero con la legislacin penal especial de
lucha contra el lavado de activos
El delito de lavado de activos en el Per.
Actualmente el delito de lavado de activos se
encuentra sancionado por:

DECRETO LEGISLATIVO N 1106
DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ
CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS
DELITOS RELACIONADOS A LA MINERA
ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO

Marco jurdico
Internacional
Convencin de Viena (1988)
40 Recomendaciones GAFI (2003)
9 Recomendaciones Especiales GAFI
GRUPO DE ACCIN FINANCIERA
INTERNACIONAL PARA LA PREVENCION DEL
LAVADO DE ACTIVOS
Nacional
D. Leg. N 1106 de 2012 (Ley N 29815)
Aspectos polticos criminales.
Sin duda existen instrumentos que ha
diseado la poltica criminal peruana para
hacer frente al problema del lavado de
activos; sin embargo, en la regulacin existen
deficiencias o dificultades, que pueden
generar problemas en materia de
interpretacin y aplicacin de las normas y sus
consecuencias jurdicas, que a su vez puede
afectar al sistema penal en su afn de
prevencin del delito de lavado de activos.

Qu es el lavado de activos?
A pesar de la diversidad de conceptos que
existen en la dogmtica del derecho penal, la
Corte Suprema de nuestro pas ha formulado
un concepto de lavado de activos.
Fundamento N 7, acuerdo plenario N 3
2010/CJ-116: se identifica como lavado de
activos a todo acto o procedimiento realizado
para dar una apariencia de legitimidad a los
bienes o capitales que tienen un origen ilcito.

Qu es el lavado de activos?
En otro momento, la Corte Suprema ha
formulado otro concepto lavado de activos.
En el AP 7-2011, se afirma que el lavado de
activos constituye un delito de agotamiento
del delito fuente.

Fundamentos del AP 7-2011
El agotamiento deja de ser irrelevante a partir de la
Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico
Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas
de 1998. A partir de ello se promueve la
criminalizacin autnoma y especfica de los actos de
lavado de dinero.
Finalidad: Las ganancias ilcitas se convierten en
capital de organizaciones delictivas, deban ser
incautadas y, luego, decomisadas como estrategia
para debilitar el accionar futuro de tales estructuras
criminales o impedir su reinversin en fines ilcitos.
Fundamentos del AP 7-2011
todo agotamiento del delito deviene en la
comisin de un ulterior delito de lavado de
activos, (i) sea que se produzca una
transformacin de las ganancias ilegales
provenientes del crimen organizado o que se
proceda simplemente a su ocultamiento o
traslado fsico encubierto; (ii) sea que se disfruten
tales ganancias o que solamente se procure
asegurar las mismas; (iii) sea que intervenga en
ello el propio delincuente generador del ingreso
ilegal o que este contrate a terceros para lavar
tales recursos y disimular su origen delictivo.

La dualidad bsica: tipo de
encubrimiento y tipo de contacto
Prof. Dr. Hctor Hernndez Basualto de la
Universidad Diego Portales Santiago de Chile

Tipo de encubrimiento como expresin de la
nocin vulgar de lavado de activos
(colocacin, encubrimiento e integracin).
Tipo de contacto (o de aislamiento) como
expresin de los propsitos poltico-criminales
de la tipificacin.
La formulacin del tipo peruano: tipo
de mero contacto?
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias
cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de
evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso...
(art. 1)

El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo
origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de evitar la
identificacin de su origen, su incautacin o decomiso... (art. 2)

El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o
ttulos valores cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la
finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso; o hace ingresar o salir del pas tales bienes con igual
finalidad (art. 3)

Tipo penal de lavado de activos en chile
Artculo 27.- Ser castigado con :
a) El que de cualquier forma oculte o disimule el origen ilcito
de determinados bienes, a sabiendas de que provienen,
directa o indirectamente, de la perpetracin de hechos
constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la ley
N 19.366, que sanciona el trfico ilcito de estupefacientes y
sustancias psicotrpicas; en la ley N 18.314, que determina
las conductas terroristas y fija su penalidad; en el artculo 10
de la ley N 17.798, ; o bien, a sabiendas de dicho origen,
oculte o disimule estos bienes.
Tipo penal de lavado de activos en chile
b) El que adquiera, posea, tenga o use los
referidos bienes, con nimo de lucro, cuando al
momento de recibirlos ha conocido su origen
ilcito.
Se aplicar la misma pena a las conductas
descritas en este artculo si los bienes provienen
de un hecho realizado en el extranjero, que sea
punible en su lugar de comisin y en Chile
constituya alguno de los delitos sealados en la
letra a) precedente.

El Bien jurdico tutelado
No existe acuerdo en la dogmtica penal.
La Corte Suprema de nuestro pas ha sealado
que se trata de un delito pluriofensivo.
La postura adoptada por la C.S. no contribuye a
solucionar los problemas dogmticos del delito
de lavado de activos, pues recordemos que desde
una perspectiva funcional la funcin del bien
jurdico es contribuir a la correcta interpretacin
de las normas jurdicas.
El Bien jurdico tutelado
GALVEZ VILLEGAS ensaya una propuesta al sustentar
que el objeto de proteccin especfico del delito de
lavado de activos es la libre y leal competencia, en
relacin al inters general que vendra a ser el orden o
sistema econmico, pero adems este autor hace
alusin a la administracin de justicia, ya que es ella la
llamada a restaurar la confianza en la vigencia de las
reglas del orden econmico, siendo que la eficacia de
la administracin de justicia puede verse afectada a
partir de las conductas de ocultamiento que
caracterizan al delito de lavado de activos.
La formulacin del tipo peruano: tipo
de mero contacto?
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias
cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de
evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso...
(art. 1)

El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo
origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de evitar la
identificacin de su origen, su incautacin o decomiso... (art. 2)

El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o
ttulos valores cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la
finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso; o hace ingresar o salir del pas tales bienes con igual
finalidad (art. 3)

Tipo subjetivo
Las modalidades antes descritas de lavado de
activos constituyen delito doloso, no solo por la
frmula del artculo 12 del Cdigo Penal, sino
tambin por la descripcin del tipo penal en
comento, en el que textualmente se prescribe las
acciones sobre bienes o activos cuyo origen ilcito
el sujeto agente conoce o puede presumir; siendo
que en las concepciones actales del dolo, su
contenido esencial est referido al conocimiento.
Por tratarse de un delito de encubrimiento se
evidencia la posibilidad de configurar slo
supuestos de dolo directo.
El delito de lavado de activos y el
delito fuente.
Artculo 10.- Autonoma del delito y prueba
Indiciaria.
El lavado de activos es un delito autnomo por lo
que para su investigacin y procesamiento no es
necesario que las actividades criminales que
produjeron el dinero, los bienes, efectos o
ganancias, hayan sido descubiertas, se
encuentren sometidas a investigacin, proceso
judicial o hayan sido previamente objeto de
prueba o de sentencia condenatoria.

El delito de lavado de activos y el
delito fuente.
El conocimiento del origen ilcito corresponde a
determinadas actividades criminales: minera ilegal,
TID, terrorismo, delitos contra la administracin
pblica, secuestro, proxenetismo, trata de personas,
trfico ilcito de armas, trfico ilcito de migrantes,
delitos tributarios, extorsin, robo, delitos aduaneros o
cualquier otro con capacidad de generar ganancias
ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el
artculo 194 del Cdigo Penal. El origen ilcito que
conoce o deba presumir el agente del delito podr
inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.

El delito de lavado de activos y el
delito fuente.
Tambin podr ser considerado autor del
delito y por tanto sujeto de investigacin y
juzgamiento por lavado de activos, quien
ejecut o particip en las actividades
criminales generadoras del dinero, bienes,
efectos o ganancias.

Diferencia entre lavado de activos y
receptacin
No pueden ser cubiertos por el delito de
lavado de activos los supuestos de negociar,
ayudar a negociar u ocultar bienes de
procedencia ilcita, pues en estos casos no se
configura el delito de lavado de activos sino el
de receptacin.
La receptacin como delito fuente.
Se excluye como delitos previos a un grupo de
delitos, a pesar de que por lo general
producen beneficios econmicos, como son
los supuestos del delito de receptacin
comprendidos en el artculo 194 del Cdigo
Penal.
Se requiere de un delito precedente?
La postura contradictoria de la Corte Suprema.
La postura extrema. Perspectiva de la defensa.
La postura intermedia.
- Admite la autonoma del delito previo.
- El delito previo puede ser cualquiera que genere
ganancias.
- No es suficiente un desbalance patrimonial (ste puede
ser producto de ilcitos de naturaleza extra penal).
- El delito previo es objeto de prueba, pero para
establecerlo basta hacer uso de la Prueba Indiciaria.
Sujeto agente
En concordancia con lo antes indicado la Corte
Suprema se ha pronunciado por la inclusin del
autor del delito precedente, como posible autor
de lavado de activos, pues as se evidencia en el
fundamento jurdico 14 del acuerdo plenario 3-
2010, en el que se considera que la vieja nocin
de agotamiento no excluye la configuracin de un
delito de lavado de activos. De este modo,
cuando se presenta este supuesto se producir
un concurso real de delitos, entre el delito
precedente y el de lavado de activos.