Curso de Formacin a Analistas de

Crdito 2
1. Caractersticas de las PYMES

2. Principios de la TC

3. Ciclo de Crdito

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Crdito 3
CARACTERSTICAS DE LAS PYMES
Estrecha vinculacin entre negocio y familia
No disponen de garantas reales
Informalidad en el registro y control de sus
operaciones.
Los trabajadores generalmente son los
miembros de la familia
La SBS califica a las PYMES dentro de los
crditos MES
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PRINCIPIOS DE LA TECNOLOGA
CREDITICIA

Facilidad en el acceso al crdito
Rapidez en el servicio
Principio de Gradualidad
Relacin financiera a largo plazo
Rol de las garantas
Anlisis in situ
Diversificacin del riesgo
Relacin personal con el cliente
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PROCESO O CICLO DE CRDITO

Promocin
Evaluacin
Anlisis
Desembolso
Seguimiento
Recuperacin
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EL CONTROL DE LA MORA
EMPIEZA EN LA EVALUACIN
DEL CRDITO.

NO HAY MALOS DEUDORES,
HAY PRSTAMOS MAL
OTORGADOS.
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1. Concepto de riesgo

2. Tipos de riesgo

3. Riesgo de crdito

4. Provisiones

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Qu es el RIESGO?

El riesgo es la probabilidad
de que suceda algn evento
negativo que origine algn
perjuicio.
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Tipos de RIESGO

Crediticio Crdito
Operativo Procesos
Mercado Entorno
Legal Documentos
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RIESGO DE CRDITO

Probabilidad que un cliente NO pague el
crdito otorgado, ocasionando prdida
econmica a la IMF.
Deterioro de la cartera de crditos con la
consecuente prdida de credibilidad
institucional.
Para dar cobertura a dicha probabilidad
deben constituirse las PROVISIONES, de
acuerdo a los tramos de morosidad.
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QU DEBEMOS HACER?
Identificar los riesgos y
establecer el mecanismo
de mitigacin de los
mismos.
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PROVISIONES

Son el mayor costo de cualquier IMF.

Son reservas a cuenta de las utilidades de
la IMF.

Afectan a la estructura patrimonial de la
IMF.
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1. Identificacin del cliente potencial
2. Evaluacin de la Voluntad de Pago
3. Evaluacin de la Capacidad de Pago
4. Anlisis de EE. FF. Bsicos
5. Anlisis de Ratios Financieros
6. Clculo de cuotas
7. Decisin

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IDENTIFICACIN DEL CLIENTE
POTENCIAL

Identidad del cliente: Nombre, DNI,
Estado civil.
Negocio: Tipo, Antigedad, Experiencia.
Necesidad de crdito: Monto, Plazo y
Destino.
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VOLUNTAD DE PAGO
Es un conjunto de atributos y
condiciones subjetivas que el cliente
presenta, sujeto a evaluacin y
medicin para determinar la actitud
final del cliente:
QUIERE O NO QUIERE
PAGAR
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Los principales atributos y
condiciones subjetivas son:

Antecedentes
Condicin familiar
Actitud personal
Referencias
Acumulacin patrimonial
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CAPACIDAD DE PAGO
Es la medicin objetiva de las
condiciones econmicas del cliente
con la nica finalidad de conocer su
excedente mensual neto y
determinar si...
PUEDE O NO PUEDE
PAGAR
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1.Determinar las ventas y los costos del o los
productos que vende o produce. Efectuar la
validacin de las ventas.
2.Identificar los Gastos Operativos (del
Negocio), as como los Gastos Familiares.
3.Tomar nota de la estructura patrimonial del
negocio, as como de la familia.
4.Tomar nota y validar la situacin de
endeudamiento de la Unidad Familiar y del
Negocio.
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VALIDACIN DE LAS VENTAS

1.Se estiman o calculan por VENTA DIARIA u
otra frecuencia.
2.VENTA POR PRODUCTO. Primera validacin.
3.COMPRAS efectuadas. Segunda validacin.
4.ARQUEO DE CAJA. Tercera validacin.
5.CAPACIDAD DE PRODUCCIN. Cuarta
validacin.
6.CUENTAS POR COBRAR. Quinta validacin.
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CONSIDERACIONES
Ir controlando la veracidad de la informacin
proporcionada por el cliente.
1.Verificar la coherencia de los datos obtenidos.
2.Si se estima (grosso modo) que el excedente
es alto, asegurarse qu hace el cliente
condicho excedente.
3.Informar claramente las condiciones del
crdito al cliente.
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ANLISIS DE LOS EE.FF.

Confeccionar el Balance General para
conocer la estructura patrimonial del negocio
del cliente.
Confeccionar el Estado de Prdidas y
Ganancias para determinar la Utilidad Neta
del negocio y el Excedente Familiar mensual.
Estimar los ratios financieros bsicos
para completar el panorama financiero del
negocio del cliente.
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TOMA DE DECISIN

Es la etapa ms crucial del proceso crediticio. Significa
interrelacionar la capacidad de pago, el monto del crdito, la
voluntad de pago y los riesgo que implica la operacin.

Normalmente en una primera instancia es el analista quien
pre-decide la viabilidad o no de la solicitud de crdito, en
base a la informacin recopilada, procesada y analizada.

En una segunda etapa esta labor decisoria la asume el
Comit de Crditos. Esta instancia es definitiva y sus
resoluciones no estn sujetas a debate.
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Crdito 23
CAPACIDAD Y
VOLUNTAD DE PAGO
MONTO Y PLAZO DEL
CRDITO
RIESGOS
PROPUESTA
DEL ANALISTA
APROBACIN DEL COMIT
DE CRDITOS
RECHAZA
NO
S
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DESARROLLO DE
CASOS PRCTICOS