INTERMEDIACIN BANCARIA

EN GUATEMALA (17)
Intermediacin
INTERMEDIACIN FINANCIERA
Actividad que consiste en tomar fondos en prstamo de
unos agentes econmicos para prestarlos a otros
agentes econmicos que desean invertirlos.

Quien interviene en esta actividad Compra los activos
financieros que emiten algunos agentes econmicos y
los transforma en activos financieros distintos, para
venderlos a otros agentes econmicos. No se trata slo
de una compraventa de activos financieros, sino que
tambin existe una transformacin de los mismos
Los bancos son intermediarios del crdito, porque
utilizan en sus operaciones activas, los mismos
recursos que se captan con las operaciones pasivas
que se realizan con el pblico en general.
Funcin Bancaria
La Captacin de los recursos del pblico
para su colocacin entre el mismo
pblico; adquiere capital a crdito, con la
intencin de enajenarlo a travs del
otorgamiento de crditos.
Obligaciones:





BANCOS CLIENTES
Conservacin de depsitos
(irregulares)
Devolver depsitos
Pagar intereses
Elaborar y remitir estado de cuenta
Cumplir con secreto bancario
Retencin fiscal
Disponer conforme contrato
Cuidar documentacin y claves
Mantener saldos suficientes
Cubrir comisiones
Abstenerse de actos ilcitos (lavado de
activos y financiamiento al terrorismo
Instituciones Bancarias
Banca Comercial
Banca Hipotecaria
Banca Mltiple (Comercial +
Hipotecaria + leasing, tarjetas,
factoring, fiduciario, )
Banca de Desarrollo (Estatal o
Internacional)
Banca de Fomento

Instituciones Bancarias
Son aquellas autorizadas para la
realizacin habitual, en forma pblica o
privada, de actividades que consistan
en:
la (captacin) de dinero, o cualquier
instrumento representativo del mismo,
del pblico, tales como la recepcin de
depsitos, colocacin de bonos, ttulos u
otras obligaciones,
(colocacin) destinndolo al
financiamiento de cualquier naturaleza.
Los Bancos
son Intermediarios Financieros
Captacin: (Op. Pasivas)
(-)
Colocacin: (Op. Activas)
(=)
Margen de Intermediacin
(+)
Servicios No Financieros
(Op. Neutras)
NEGOCIO
Captacin (41 LBYGF)
(Operaciones Pasivas)
1. Recibir depsitos
monetarios;
a plazo;
de ahorro;
2. Emisin y Colocacin de Bonos Bancarios
Hipotecarios
Prendarios
Pagars Financieros (DL 208)
3. Obtener financiamiento del Banco de
Guatemala;
4. Obtener crditos de bancos nacionales y
extranjeros;
5. Crear y negociar obligaciones convertibles;
6. Crear y negociar obligaciones subordinadas; y,
7. Realizar operaciones de reporto como
reportado.
Colocacin (41 LBYGF)
(Operaciones Activas)
1. Otorgar crditos;
2. Descontar Valores Crediticios;
3. Operar Cartas de Crdito
4. Conceder anticipos para exportacin;
5. Emitir y operar tarjeta de crdito;
6. Realizar arrendamiento financiero (leasing);
7. Realizar factoraje (factoring);
8. Invertir en ttulos valores emitidos y/o garantizados por el
Estado, por los bancos autorizados de conformidad con esta
Ley o por entidades privadas.
9. Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o
muebles, siempre que sean para su uso;
10. Constituir depsitos en otros bancos del pas y en bancos
extranjeros; y,
11. Realizar operaciones de reporto como reportador.
Otras Operaciones
(Neutras, Contingentes y Servicios)
1. Agente de Escrow (encargo confianza);
2. Agente Financiero;
3. Agente de Valores;
4. Fiduciario;
5. Avalista y/o Fiador;
6. Cajillas de Seguridad;
7. Pagador
8. Agente de Cobranza;
9. Confirmador;
10. Cambista;
11. Remesador;


INDICADORES
Ser responsable de la
liquidez y solvencia del
banco;
Objetivo de la Administracin

El mantenimiento de una suficiente y
adecuada liquidez, solvencia y
solidez patrimonial, que permita al
Banco, atender oportuna y totalmente
sus obligaciones; y que las
evaluaciones y manejos de la
cobertura, distribucin y nivel de
riesgo de las inversiones y de las
operaciones contingentes, sea
adecuada.

Liquidez
Un bien econmico (o un activo financiero) es una entidad de
dos dimensiones en el sentido de que puede caracterizarse
(o clasificarse) segn dos variables: valor y liquidez.
un bien es ms lquido que otro si puede ser comprado y
revendido en grandes cantidades con menores prdidas que
el otro.
Si las deudas del banco vencen antes que sus activos, slo
podrn ser pagadas mediante la monetizacin de deuda.
Si las deudas del banco vencen antes que sus crditos y
tales deudas no son inmediatamente monetizadas, entonces
los bancos tienen que recurrir forzosamente a la liquidacin
de sus activos en los mercados financieros. Sin embargo, el
pblico slo adquirir dichos activos con un descuento en el
precio.
posibilidad de que se produzcan prdidas excesivas por
causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de
recursos rpidamente para poder cumplir con los
compromisos presentes y futuros

Indicadores de Liquidez
Liquidez (%)

Prstamos / Activos 95.51%

Activos Lquidos / Total de Activos 4.10
Reservas Bancarias
Tiene objetivos vinculados a exigencias de la poltica
monetaria.
servir como instrumento de control monetario;
actuar como herramienta para el manejo de la liquidez
interbancaria;
contribuir a la estabilizacin de la tasa de inters ante cambios en
las condiciones de liquidez.

Las reservas sirvieron ampliamente como instrumento de
control monetario despus de la segunda guerra mundial, y
su vigencia se extendi hasta que el crecimiento de los
agregados monetarios dej de ser el objetivo de la poltica
monetaria.

Mediante la funcin de manejo de la liquidez, los bancos
centrales optaron por emplear el requerimiento de reservas
como mecanismo para absorber la liquidez derivada de
factores exgenos.
Solvencia
Es la capacidad que tiene una
institucin financiera para hacerle
frente al pago de sus obligaciones. La
solvencia se relaciona con la situacin
econmica de una entidad, a
diferencia de la liquidez que se refiere
principalmente a la capacidad para el
pronto pago.

Solidez Patrimonial
Situacin que demuestra que una
determinada firma mantiene una
relacin de capital suficiente, estable
a lo largo del tiempo, y evidencia a
travs de indicadores de
capitalizacin y patrimonio libre; que
har frente a sus obligaciones en el
futuro tanto en el corto como en el
largo plazo.
Capital Primario y
Capital Complementario
El capital primario se integra por el
capital pagado, otras aportaciones
permanentes, la reserva legal y reservas
de naturaleza permanente provenientes
de utilidades retenidas.
El capital complementario se integra por
las ganancias del ejercicio, ganancias de
ejercicios anteriores, otras reservas de
capital, instrumentos de deuda
convertible en acciones, deuda
subordinada contratada a plazo mayor
de cinco aos y el supervit por
revaluacin de activos.
Reglas Complementarias del
Capital

El supervit por revaluacin de activos no podr
distribuirse hasta que se venda el activo revaluado.
El capital complementario ser aceptable como parte
del patrimonio computable hasta por la suma del capital
primario.
La deuda subordinada cuyo plazo de emisin sea
superior a cinco aos y el supervit por revaluacin de
activos slo pueden computarse hasta el cincuenta por
ciento (50%) del capital primario cada uno.
Las prdidas acumuladas y las del ejercicio corriente, y
las reservas especficas para activos determinados de
dudosa recuperacin, se deducirn, en primer trmino,
del capital complementario y, en caso de resultar
insuficiente, del capital primario.

Rentabilidad (Retorno)
La rentabilidad del accionista es la
relacin que se establece entre lo que se
ha invertido y el rendimiento econmico
o resultado que proporciona.
Las fuentes de financiamiento de lo
invertido (activo), es la deuda y el
capital.
El retorno considera el rendimiento para
los aportantes de capital, en el supuesto
de que ellos son pagados luego de que
se ha pagado a los aportantes de deuda.