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Bastin vila, Freddy Curriir, Vernica Faras, Juan Galleguillos, Matas Hernndez Enero 2014
TEMAS
RESUME EJECUTIVO
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO TECNICO
ESTUDIO FINANCIERO
EVALUACION
RESUMEN EJECUTIVO
La idea:
Implementacin y puesta en marcha de una superficie 45 has, en donde 40 ha son para el cultivo de Almendros y 5 has infraestructura.
Anlisis:
Este proyecto pretende aumentar la oferta nacional con la mira en mejores precios enfocados a un nicho de mercado especfico siendo este China.
PERFIL
Identificacin del problema:
Participacin porcentual en la produccin regional de almendras para exportacin. El mercado mundial de las almendras ha experimentado un aumento sostenido en los ltimos aos. Excelente alternativa implementar y desarrollar un sistema productivo de almendras con produccin de alta calidad exportable.
PERFIL
Anlisis de alternativas:
La cuarta regin posee caractersticas edafoclimticas nicas para el cultivo del almendro: temperatura promedio anual adecuada, temperaturas estables, no existe problemas de heladas, las lluvias son otoales y escasas, profundidad efectiva (camellones), sin problemas de pedregocidad, no desarrollo de plagas.
Evaluacin:
El mercado de los frutos secos ha tenido una alza en la ltima dcada: cambio en la dieta a nivel mundial. La almendra de nuestra regin ha sido muy bien evaluada por los mercados de destino, por sus caractersticas organolpticas, calibre y de color.
ESTUDIO DE MERCADO
Producto
Cdigo Sistema Armonizado Chileno (SACH): 08021100 08021210 Descripcin del producto: Almendras enteras, sin cascara, frescas secas. 08021100 Almendras con cscara, frescas o secas. 08021200 Cdigo Sistema Armonizado Local: 08021100: Almonds- in shell 08021200. Almonds- Shelled
Otros impuestos pueden ser atribuibles, tal como el IVA que actualmente se encuentra en el 13% y adems, para este mercado no existen barreras paraarancelarias.
Legislacin Relacionada
Es necesario una autorizacin del AQSIQ (General Administration of
Premium.
Logstica
Las modalidades ms utilizadas para el transporte de las almendras
Promocin
Este punto es difcil de conseguir para un producto de este tipo.
Plaza
Los principales medios: una Web y el contacto directo.
FODA
FORTALEZAS
Chile Presenta una experiencia exportadora de varios aos. Industria Chilena de la Almendra es una industria Organizada y seria. Chile presenta condiciones optimas en temas fitosanitarios. Chile pas abierto a las negociaciones internacionales con una estabilidad poltica muy buena.
OPORTUNIDADES
Mejorar competitividad de almendra en base a costos que permitan llegar a precios similares a EEUU.
Llegar a otros mercados fuera de Latinoamrica donde existe ventaja arancelaria con respecto a USA y por ende se puede llegar con un precio ms competitivo.
DEBILIDADES
Falta de tecnologa de punta. Poca inversin. Dficit hdrico en regiones. Mejorar mecanismos de accesos a mercados , los cuales pueden estar bastante protegidos. Cabe sealar que existe poca diferenciacin con otras empresas exportadoras.
AMENAZAS
Algunos temas puntuales fitosanitarios que puedan presentarse que sean claves en el ingreso de producto al mercado de destino. Ingreso de otros pases en la oferta exportable.
ESTUDIO TECNICO
Coquimbo. Esta ubicacin permitir disponer de mano de obra y un acceso fcil a las rutas para la
distribucin del producto y obtencin de insumos para la produccin de almendras.
La superficie se distribuir de acuerdo a la obtencin de la mayor radiacin para el cultivo, la pendiente que presente el terreno y el lugar que presente la mejor accesibilidad a los caminos.
Ingeniera Bsica
Producto Final
Almendras variedades NonPareil, Carmel y Price con cscara seca, blanda,
presentar variacin.
COSTOS
Cantidad 3 3 2 3 -
Superficie 50m2 5000m2 40m2 40m2 $20.000.000 $8.500.000 $1.600.000 $1.000.000 $2.500.000
Costo
Caseta de riego
TOTAL -
$1.000.000
$34.600.000
Periodo Preparacin entre hilera Hoyaduras Plantacin Uso tractores Tutores Plantas ( US$ 3,15/planta ) Riego TOTAL POR HECTAREA TOTAL ()
Valores en $ por Ha $75.000 $100.000 $111.111 $125.000 $383.333 $972.222 $300 $1.766.966 $70.678.640
PRODUCTO
Urea Nitrato de potasio Nitrato de amonio Acido fosfrico Acido brico Sulfato de zinc Sulfato de magnesio Sulfato de manganeso Solubor Zn 55
PRECIO US$
307 546 395 923 524 464 189 604 2809 2550
UNIDAD
KG. KG. KG. LT. KG. KG. KG. KG. KG. KG.
PRODUCTO Urea Nitrato de potasio Nitrato de amonio Acido fosforico Acido brico Sulfato de zinc Sulfato de magnesio Sulfato de manganeso Solubor Zn 55 TOTAL PESOS/HA TOTAL PESOS (40 HA)
AO 2 AO 3 AO 3 AO 4 AO 4 AO 5 AO 5 AO 6 AO 6 AO 7 AO 7 COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO US$/HA KGS/HA US$/HA KGS/HA US$/HA KGS/HA US$/HA KGS/HA US$/HA KGS/HA US$/HA 61400 300 92100 400 122800 500 153500 600 184200 700 214900 54600 150 81900 200 109200 250 136500 300 163800 350 191100 39500 150 59250 200 79000 250 98750 300 118500 350 138250 36920 80 73840 100 92300 120 110760 140 129220 160 147680 10480 40 20960 60 31440 80 41920 80 41920 90 47160 9280 40 18560 60 27840 80 37120 100 46400 110 51040 3780 40 7560 60 11340 60 11340 60 11340 70 13230 6040 20 12080 30 18120 30 18120 30 18120 35 21140 4213,5 2,2 6179,8 3 8427 4 11236 5 14045 5 14045 3060 1,8 4590 2,4 6120 3,2 8160 4 10200 4 10200 $222.000 $366.250 $492.040 $608.010 $713.500 $824.500 $8.880.000 $14.650.000 $19.681.600 $24.320.400 $28.540.000 $32.980.000
Tabla 6. Costo de mano de obra y manejos culturales por hectrea (Ao 1 al 3 desde el establecimiento del predio)
tem Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Poda en Verde de Formacin Trabajos Herbicidas y fitosanitarios TOTAL POR HECTREA TOTAL
numero de jornadas/h a 3 3 4 4 4 5 3 3 15
valor de jornada ($/unidad) 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000
TOTAL 36.000 36.000 48.000 48.000 48.000 60.000 36.000 36.000 $180.000 $528.000 $21.120.000
Tabla 7. Costo de mano de obra y manejos culturales por hectrea y total (Ao 4 al 7 desde el establecimiento del predio)
AO AO AO AO
4 5 6 7
Precio mano de obra anual por Precio mano de obra total anual hectrea $808.528 (*) $32.341.120 $865.125 (*) $34.605.000 $925.684 (*) $38.267.360 $990.482 (*) $39.619.280
(*) Valores de mano de obra incluyen: Trabajos de control de maleza, aplicaciones fitosanitarias, podas invernales y de primavera, apoyo cosechas, preparacin terrenos precosecha y arreglo estructuras.
ESTUDIO LEGAL
Marco ambiental
El estudio de impacto ambiental del establecimiento de un huerto de almendros est enfocado principalmente al proceso de produccin de almendras desde plantacin hasta cosecha. Es fundamental describir las normas que se deben cumplir y los procesos por los que debe pasar este proyecto para su evaluacin y posterior aprobacin. Segn la ley 19.300 (artculo 10) de las Bases del Medio Ambiente menciona que los proyectos o actividades susceptibles de causar impacto ambiental, en cualquiera de sus fases, debern someterse al Sistema de Evaluacin de Impacto Ambiental (SEIA).
Marco ambiental
La Evaluacin de Impacto Ambiental en cual est incluido nuestro proyecto, debern cumplir las siguientes caractersticas o circunstancias:
1.
2. 3. 4. 5.
6.
Riesgos para la salud de la poblacin, debido a la cantidad y calidad de los efluentes, emisiones o residuos. Efectos adversos negativos sobre la cantidad y calidad de los recursos naturales renovables, incluidos el suelo, agua y aire. Reasentamiento de comunidades humanas, o alteraciones significativas de los sistemas de vida y costumbres de grupos humanos. Localizacin prxima a poblacin, recursos y reas protegidas susceptibles de ser afectados, as como el valor ambiental del territorio en que se pretende emplazar. Alteracin significativa, en trminos de magnitud o duracin del valor paisajstico o turstico de una zona. Alteracin de monumentos, sitios con valor antropolgicos, arqueolgicos, histrico, y en general, los pertenecientes al patrimonio cultural.
3. 4.
5.
6. 7.
8.
Requisitos tributarios El tributo al que debe acogerse el proyecto, es a la renta efectiva que tiene por norma general una tasa de un 17%. En cuanto al Impuesto Global Complementario, ser durante la etapa de reparticin de utilidades y la tasa flucta en un rango de 0-40%.
Estructura Organizativa
Para la operacin del proyecto aqu previsto, se ha planteado el siguiente esquema organizacional:
ESTUDIO FINANCIERO
Estudio Financiero
La rentabilidad del proyecto ser obtenida en base al clculo de dos indicadores; Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR). Antecedentes: Tasa de descuento del 8 %, 10% y 12 % para el clculo del VAN. U$ 3.5, U$ 4.5 y U$ 5.5 Precio promedio de los ltimos 20 aos es de U$ 4.5 Kg Marco plantacin de 6x3.
AO1 0 1.932.956 200 315 614 1.166 1.838 351 0 0 4.304.720 129.142 4.433.862 487.725 4.921.587
AO 2 250 642.000 200 158 402 799 55 258 0 0 1.631.705 48.951 1.680.656 184.872 1.865.529
AO 3 850 755.634 200 441 1.162 55 270 200 30 2.003.572 60.107 2.063.680 227.005 2.290.684
AO 4 1.600 808.528
AO 5 2.400 865.125
AO 6 3.000 925.684
AO 7 3.300 990.482
AO 8 3.300 1.059.816
AO 9 3.300 1.134.003
AO 10 3.300 1.213.383
499 2.224 0 313 500 107 2.853.138 85.594 2.938.732 323.261 3.261.992
524 2.434 0 329 550 118 3.082.542 92.476 3.175.018 349.252 3.524.271
551 2.458 0 345 650 118 3.240.214 97.206 3.337.420 367.116 3.704.537
578 2.483 0 362 683 118 3.368.289 101.049 3.469.337 381.627 3.850.964
607 2.508 0 380 717 118 3.503.731 105.112 3.608.843 396.973 4.005.815
GERENCIA Y ADMINISTRACION EN $ PRECIO 1 EN DOLARES PRECIO 2 EN DOLARES PRECIO 3 EN DOLARES TOTAL EGRESOS (CD+CI) costo por kilo (U$/kilo ) TOTAL INGRESOS 1 ( P X Q ) TOTAL INGRESOS 2 ( P X Q ) TOTAL INGRESOS 3 ( P X Q ) MARGEN LIQ. $ MARGEN LIQ. $ MARGEN LIQ. $ 1 2 3
273.758 5,5 4,5 3,5 2.139.286 16,18 727.375 595.125 462.875 -1.411.911 -1.544.161 -1.676.411 -6.597.998 -6.730.248 -6.862.498
283.339 5,5 4,5 3,5 2.574.023 5,72 2.473.075 2.023.425 1.573.775 -100.948 -550.598 -1.000.248 -6.698.946 -7.280.846 -7.862.746
293.256 5,5 4,5 3,5 2.828.022 3,34 4.655.200 3.808.800 2.962.400 1.827.178 980.778 134.378 -4.871.768 -6.300.068 -7.728.368
303.520 5,5 4,5 3,5 3.167.106 2,49 6.982.800 5.713.200 4.443.600 3.815.694 2.546.094 1.276.494 -1.056.073 -3.753.973 -6.451.873
314.143 5,5 4,5 3,5 3.576.135 2,25 8.728.500 7.141.500 5.554.500 5.152.365 3.565.365 1.978.365 4.096.291 -188.609 -4.473.509
325.138 5,5 4,5 3,5 3.849.409 2,21 9.601.350 7.855.650 6.109.950 5.751.941 4.006.241 2.260.541 9.848.233 3.817.633 -2.212.967
336.518 5,5 4,5 3,5 4.041.055 2,31 9.601.350 7.855.650 6.109.950 5.560.295 3.814.595 2.068.895 15.408.528 7.632.228 -144.072
336.518 5,5 4,5 3,5 4.187.482 2,40 9.601.350 7.855.650 6.109.950 5.413.868 3.668.168 1.922.468 20.822.396 11.300.396 1.778.396
336.518 5,5 4,5 3,5 4.342.333 2,49 9.601.350 7.855.650 6.109.950 5.259.017 3.513.317 1.767.617 26.081.413 14.813.713 3.546.013
Tabla 9. Clculos del VAN a 10 aos 8% VAN 1 VAN 2 VAN 3 $ 13.606.616 $ 6.478.363 $-649.891 10% $ 11.481.177 $ 5.064.918 $-1.351.342 12% $ 9.634.218 $ 3.839.200 $-1.955.817
Tabla 10. Calculo del TIR a 10 aos Valor venta 5.5 U$/KG 4.5 U$/KG 3.5 U$/KG 31.71% 20.96% 6.38% TIR
Evaluacin El Valor Actual Neto (VAN), obtenido mediante el flujo de caja del inversionista al ser mayor que cero da cuenta de un proyecto que de realizarse ser rentable. El VAN 3 es el que presenta cifras negativas, lo que indica que un valor de venta por Kg de pepa a U$3.5 no es rentable como inversin. El clculo de la Tasa interna de retorno (TIR), se vislumbra la rentabilidad de la inversin (inversin a 10 aos).