Proyecto Negocio Instalacion Factoria Happy Car Eirl

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales
UNMSM-FCC
UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
TRABAJO DE INVESTIGACIN APLICADA Y PRCTICA DE EMPRENDIMIENTO PARA CONTADORES
PROYECTO DE NEGOCIO: INSTALACIN DE FACTORA HAPPY CAR E.I.R.L.
PROFESOR: VSQUEZ GONZALES, VCTOR
PRESENTADO POR: ALVA VILLEGAS, SAMIR
CURSO: FINANZAS BSICAS (IV SEMESTRE) LIMA PER
2010
Presentado por: Alva Villegas, Samir Pgina 1
UNMSM-FCC
NDICE GENERAL
INTRODUCCIN
CAPITULO I ANTECEDENTES GENERALES 1.1. NOMBRE DEL PROYECTO 1.2. ACTIVIDAD O GIRO 1.3. OBJETIVOS 1.3.1. OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.3.2. OBJETIVOS DEL ESTUDIO
CAPITULO II ESTUDIO DEL MERCADO 2.1 DEFINICIN DEL SERVICIO A SER ESTUDIADO EN EL MERCADO 2.2 CARACTERSTICAS GENERALES DEL SERVICIO EN ESTUDIO 2.3 DEFINICIN DEL MERCADO OBJETIVO 2.4 ESTUDIO DE LA DEMANDA POTENCIAL 2.4.1. Anlisis Del Comportamiento Histrico De La Demanda 2.4.2. Proyeccin De La Demanda Potencial Del Mercado 2.5 ESTUDIO Y ANLISIS DE LA OFERTA 2.5.1 Localizacin De Las Empresas Que Tambin Prestan El Servicio
UNMSM-FCC
2.5.2 Anlisis De La Oferta Actual En El Mercado 2.6 2.7 2.8 BALANCE ENTRE LA OFERTA Y LA DEMANDA ACTUAL ANLISIS DE LOS PRECIOS DEL MERCAD CANALES DE COMERCIALIZACIN DEL MERCADO 2.8.1 Canales Actuales De Comercializacin Usados Actualmente 2.8.2 Estrategia De Posicionamiento 2.8.3 Polticas De Comercializacin Propuestas Para El Proyecto 2.8.4 Canal De Comercializacin 2.8.5 Modalidad De Venta 2.8.6 Fuerza De Venta 2.8.7 Precio Por Los Servicios
CAPITULO III
ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACIN 1.1 TAMAO DE LA PLANTA 1.2 TAMAO DE INVERSIN 1.3 FINANCIAMIENTO 1.4 RELACIN TAMAO Y PARTICIPACIN EN EL MERCADO 1.5 LOCALIZACIN (MICRO LOCALIZACIN) 1.5.1 1.5.2 1.5.3 Definicin Alternativas De Localizacin Factores Condicionantes De La Micro Localizacin
Pgina 3
Presentado por: Alva Villegas, Samir
UNMSM-FCC
1.5.4 1.5.5 1.5.6 1.5.7 1.5.8
Ponderacin De Factores Anlisis De Los Factores Por Cada Alternativa Tabla De Puntajes Para Los Factores Cuadro De Puntajes Ponderados Simples De Los Factores Eleccin De La Mejor Alternativa
CAPITULO IV
INGENIERA DEL PROYECTO 4.1 DESCRIPCIN DE LAS CARACTERSTICAS DEL SERVICIO 4.2 DESCRIPCIN DEL PROCESO DE GENERACIN DEL SERVICIO
4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5
Publicidad Promocional Recepcin De Clientes Atencin Facturacin Y Cobro Despedida
4.3 REQUERIMIENTOS DEL SERVICIO 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 Listado De Las Maquinas Y Equipos Del Taller Listado De Las Herramientas En General De Taller Listado De Los Muebles, Enseres Y Equipos Administrativos Acondicionamiento De La Infraestructura Requerimiento De Mano De Obra
Pgina 4
UNMSM-FCC
4.4 PROGRAMA DE VENTAS DEL SERVICIO EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO 4.5 CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN FSICA DEL PROYECTO
CAPITULO V
ORGANIZACIN 5.1 MODALIDAD DE CONSTITUCIN 5.1.1 5.1.2 Determinacin De La Modalidad De Empresa Proforma De La Minuta
5.2 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES 5.2.1 5.2.2 Organigrama De La Empresa Manual De Funciones
5.3 TRAMITES DE CONSTITUCIN EMPRESARIAL
CAPITULO VI
INVERSIN 6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN 6.1.1 Inversin Fija 6.1.2 Capital De Trabajo
Pgina 5
UNMSM-FCC
CAPITULO VII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 7.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS 7.1.1 Precios De Venta 7.1.2 Ingresos Por Ventas 7.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS 7.2.1 Costos Directos 7.2.2 Costos Indirectos 7.2.3 Gasto De Venta 7.2.4 Gastos Generales De Administracin 7.2.5 Gastos Financieros CAPITULO VIII
ESTADOS FINANCIEROS 8.1 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
CAPITULO IX
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA 9.1 CRITERIOS DE EVALUACIN 9.2 EVALUACIN ECONMICA 9.3 CONCILIACIN ENTRE EL VANE Y EL VANF
UNMSM-FCC
INTRODUCCIN
El presente proyecto tiene por objeto plasmar los conocimientos que he obtenido a lo largo de este semestre, el proyecto persigue ser realista, viable y operable dentro del marco de posibilidades que ofrece el contexto social, poltico, institucional y humano.
El proyecto busca generar una rentabilidad que se conseguir gracias a la prestacin de servicios de planchado, pintado y mecnica en general.
El requisito del servicio mecnico se ha ido incrementando en los ltimos aos gracias al abaratamiento de los vehculos y la liberacin de mercados.
Analizando esta situacin, llegu a la conclusin que la necesidad por mantener y/o repara vehculos se est incrementando, por lo tanto, opte por realizar el estudio en el distrito de San Juan de Lurigancho, por ser este un distrito nuevo en vas de desarrollo y crecimiento comercial; brindando de esta manera oportunidad en el mercado objetivo.
Luego de investigar las posibilidades para ingresar en el mercado de San Juan de Lurigancho prestando los servicios mecnicos, opte por ampliar y profundizar el estudio de mercado para obtener datos e informaciones ms concretas.
La estructura del proyecto est dividida en 9 captulos, en cada uno de ellos se interpretara las investigaciones realizadas con las diferentes actividades con el objetivo de plasmar informacin veraz, que permita modelar el funcionamiento de la empresa a fin de lograr una rentabilidad esperada.
Pgina 7
UNMSM-FCC
CAPITULO I
ANTECEDENTES GENERALES
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO Instalacin de la Factora Happy Car E.I.R.L. 1.2 ACTIVIDAD O GIRO Servicio de planchado, pintura y mecnica en general. 1.3 OBJETIVOS 1.3.1 OBJETIVOS DEL PROYECTO Lograr una utilidad para la Factora Happy Car E.I.R.L. Contribuir a la competencia para mejorar el servicio al cliente. Contribuir a la generacin de empleo en el sector de servicio mecnico. Conseguir que la empresa mantenga un ritmo de crecimiento. 1.3.2 OBJETIVOS DEL ESTUDIO a) Objetivos del estudio de mercado Estimar la demanda potencial para la Factora Happy Car E.I.R.L. en el mercado objetivo a lo largo del horizonte de planeamiento. Analizar la oferta del sector servicio en el mercado objetivo. Identificar los precios del sector servicios en el mercado objetivo. Estimar la comercializacin del servicio en el mercado objetivo. Delinear las polticas de precios y comercializacin para la Factora.
Pgina 8
UNMSM-FCC
b) Objetivos del estudio de Tamao Definir el tamao que adoptara el proyecto. Establecer las relaciones tamao-mercado del proyecto. c) Objetivos del estudio de la ingeniera del proyecto Determinar el proceso de generacin del servicio. Identificar y determinar los requerimientos para llevar a cabo el proceso de generacin del servicio. Desarrollar el programa de implementacin fsica del proyecto.
d) Objetivos del estudio de la localizacin Determinar la localizacin optima para la instalacin de la Factora.
e) Objetivos del estudio de la inversin Establecer cul ser el monto necesario para la instalacin de la empresa.
f) Objetivos del estudio de presupuesto Establecer las metas de ingreso que lograra el proyecto. Determinar la cuanta de costos y gastos que requerir el proyecto anualmente.
Pgina 9
UNMSM-FCC
CAPITULO II
ESTUDIO DEL MERCADO
2.6
DEFINICIN DEL SERVICIO A SER ESTUDIADO EN EL MERCADO LAS factoras se dedican principalmente a prestar servicios de mantenimiento y reparacin de motores y elementos complementarios en general de autos, camionetas rurales, combis, camiones, buses, etc. Como actividad secundaria se dedican a prestar servicios de planchado y pintura. Adems como actividad complementaria, a la reparacin y mantenimiento de frenos.
2.7
CARACTERSTICAS GENERALES DEL SERVICIO EN ESTUDIO Las Factoras cuentan generalmente con un local amplio, con playa de estacionamiento, adems con instalaciones de agua y luz. Tienen una zona de trabajo que cuenta con un techado simple, una mesa de trabajo, herramientas y accesorios en general.
2.8
DEFINICIN DEL MERCADO OBJETIVO El proyecto en estudio se llevara a cabo en el departamento de Lima, provincia de Lima, en el distrito de San Juan de Lurigancho, entre las avenidas Wiesse con El Sol. Los factores que se tomaron en cuenta para determinar esta zona fueron los siguientes: El distrito est en un relativo crecimiento. Por la clase social que existe ya la cual se orienta el estudio. Zona comercial, industrial y en desarrollo. Por la afluencia vehicular.
Pgina 10
UNMSM-FCC
2.9
ESTUDIO DE LA DEMANDA POTENCIAL
2.4.1. ANLISIS DEL COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA En el gobierno de 1990, se dio la ley de Libre Importacin de Vehculos, motivo por el cual el parque automotor se fue incrementando en proporciones significativas; a pesar que en la actualidad tenemos normas que reculan la entrada de vehculos a nuestro pas, el abaratamiento de los mismos a permitido que la poblacin tenga mayor accesibilidad a la compra de vehculos.
2.4.2. PROYECCIN DE LA DEMANDA POTENCIAL DEL MERCADO a) Mtodo de proyeccin El mtodo a emplear para el presente proyecto ser el muestreo, debido a que la informacin que se obtendr sobre el giro del negocio en el mercado objetivo ser a travs de fuentes primarias (encuestas). b) Desarrollo del mtodo Universo poblacional y sus caractersticas
El universo poblacional est conformado por todas las personas que tengan vehculos, se caracterizan por: o Estar conformado por todos aquellos que requieren el servicio, estos son de dos tipos: Vehculos de la zona (residentes). Vehculos que circulan por las avenidas de la zona (afluyentes). o Est conformado por 11616 vehculos, de los cuales vehculos son 5426 residentes y 6190 vehculos afluyentes. Adems estos se dividen en: 6122 son autos, 1436 camionetas, 1939 combis y 2119 mnibus.
UNMSM-FCC
POBLACIN DEL MERCADO TIPO DE VEHCULO Autos Camionetas Combis mnibus TOTAL POBLACIN RESIDENCIAL CANT. % 3,162 662 567 1,035 58.27% 12.20% 10.45% 19.07% POBLACIN AFLUYENTE CANT. % 2,960 774 1,372 1,084 47.82% 12.50% 22.16% 17.51% TOTAL 6,122 1,436 1,939 2,119 % 52.70% 12.36% 16.69% 18.24%
5,426 100.00% 6,190 100.00% 11,616 100.00%
POBLACION DEL MERCADO

18% Autos 17% 53% 12% Camionetas Combis mnibus
Los demandantes recurren a este servicio para lograr el buen funcionamiento del vehculo y cuando se presenta algn desperfecto en el motor, carrocera o alguna parte de vehculo. Generalmente esta poblacin acude para realizar el mantenimiento y/o reparaciones de su vehculo a centros formales por la seguridad que le pueda brindar estos, y una minora acude a centros informales por motivo de que sus vehculos son muy antiguos o por razones econmicas.
Pgina 12
UNMSM-FCC
Sujeto de la muestra El sujeto de la muestra es el propietario del vehculo, ya sea de auto, camioneta, combi u mnibus. Mtodo del muestreo El mtodo a utilizar es el de muestreo probabilstico estratificado, porque la poblacin est conformada por sujetos (residente y afluyentes), adems el servicio est orientado a los que tienen autos, camionetas, combis y mnibus. Poblacin muestral El tamao muestral a emplear en este estudio es de 299 encuestas, esta muestra se determin con un nivel de confianza del 90%.
Objetivos del muestreo Determinar la poblacin total que est dispuesta a utilizar el servicio. Determinar la frecuencia de uso. Determinar cul es el uso promedio de la muestra en un perodo de tiempo. Identificar los porcentajes de los servicios que ms requiere el usuario del mercado objetivo. Determinar las preferencias por los establecimientos donde se adquiere el servicio. Cuantificar los porcentajes de la poblacin que informan por uno u otro medio de la existencia del servicio. c) Modelo del cuestionario 1. Utiliza usted los servicios de una mecnica en esta zona? SI ( )
NO ( )
Pgina 13
UNMSM-FCC
2. Cada que tiempo utiliza usted por lo general los servicios de una mecnica? MENSUAL BIMESTRAL TRIMESTRAL SEMESTRAL ANUAL ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
3. Cules son los servicios que usted requiere constantemente de una mecnica? AFINAMIENTO CONDENSADOR SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REPARACIONES DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS DE MOTOR REPARACIONES DE MOTOR EN GENERAL REPARACIONES DE CAJA DE CAMBIO REPARACIN DE CORONA SERVICIO ELCTRICO EN GENERAL ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) ) ) ) ) ) ) )
4. Generalmente en qu centro de mecnica realiza el mantenimiento y/o arreglo de su vehculo? NOMBRE DEL LOCAL: .. DIRECCIN: . ALTURA DE LA AVENIDA:.. DISTRITO: .
Pgina 14
UNMSM-FCC
5. Cul es el motivo principal por la que recurre a este centro de mecnica? GARANTA PRECIO CERCANA LIMPIEZA RAPIDEZ PUNTUALIDAD OTROS ( ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) ) )
6. Por qu medios se inform usted de la mecnica de su preferencia? VOLANTES AMISTADES PANELES RADIO TV. REVISTAS ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) )
d) Tabulacin e interpretacin de los resultados 2. Utiliza usted los servicios de una mecnica en esta zona?
DISTRIBUCIN DE LA ENCUESTA PREG. 1 RESPUESTA SI NO TOTAL RESULTADO 138 161 299 % 46.22% 53.78% 100.00%
Pgina 15
UNMSM-FCC
USO DEL SERVICIO EN LA ZONA

46% 54% SI NO
INTERPRETACIN: Segn esta pregunta sea determinado que el 46.18% de la poblacin total demanda el servicio de una factora en la zona.
3. Cada que tiempo utiliza usted por lo general los servicios de una mecnica?
DISTRIBUCIN DE LA ENCUESTA PREG. 2 RESPUESTA MENSUAL BIMESTRAL TRIMESTRAL SEMESTRAL ANUAL TOTAL RESULTADO 152 73 35 14 24 299 % 50.90% 24.55% 11.82% 4.55% 8.18% 100.00%
Pgina 16
UNMSM-FCC
FRECUENCIA DE USO DEL SERVICIO

5% 8% 12% 51% 24% MENSUAL BIMESTRAL TRIMESTRAL SEMESTRAL ANUAL
INTERPRETACIN: Estas cifras nos demuestran que ms de la mitad de la poblacin recurre mensualmente a (50.90%) a una factora por algn tipo de servicio. Seguido de bimestralmente (24.54%) y trimestralmente (11.82%) con mayor frecuencia.
4. Cules son los servicios que usted requiere constantemente de una mecnica?
DISTRIBUCIN DE LA ENCUESTA PREG. 3 RESPUESTA AFINAMIENTO CONDENSADOR SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS RESULTADO 66 17 47 52 10 7 6 2 % 28.73% 7.27% 20.73% 22.91% 4.36% 2.91% 2.55% 1.09%
Pgina 17
UNMSM-FCC
REP. DE MOTOR REP. CAJA DE CAMBIO REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL. TOTAL
12 7 2 5 229
3.27% 2.91% 1.09% 2.18% 100.00%
MOTIVO POR LOS CUALES SE ACUDE A UN CENTRO DE MECNICA

AFINAMIENTO 1% 3% 4% 3% 1% 3% 3% 2% 29% CONDENSADOR SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE 23% 21% 7% PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. CAJA DE CAMBIO REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL.
INTERPRETACIN: Los servicios que tienen mayor demanda en el mercado son: el afinamiento con 28.73%, cambio de aceite (22.91%) y servicio de frenos con un 20.73%; mientras que la diferencia disminuye en otros servicios pero en porcentajes pequeos.
Pgina 18
UNMSM-FCC
5. Cul es el motivo principal por la que recurre a este centro de mecnica?
DISTRIBUCIN DE LA ENCUESTA PREG. 5 RESPUESTA GARANTA PRECIO CERCANA LIMPIEZA RAPIDEZ PUNTUALIDAD OTROS TOTAL RESULTADO 80 47 42 5 24 20 11 229 % 35.06% 20.69% 18.39% 2.30% 10.34% 8.62% 4.60% 100.00%
Pgina 19
UNMSM-FCC
FACTORES QUE INFLUYEN EN LA CONCURRENCIA DE LAS MECANICAS

5% 9% 10% 2% 18% 21% 35% GARANTA PRECIO CERCANIA LIMPIEZA RAPIDEZ PUNTUALIDAD OTROS
INTERPRETACIN: Se puede apreciar en el cuadro que los motivos por los cuales el usuario recurre a determinadas factoras de la son es precisamente por la garanta (35.06%) que brindan, adems de los precios cmodos (20.69%) y por la cercana a su residencia (18.39%).
Pgina 20
UNMSM-FCC
6. Por qu medios se inform usted de la mecnica de su preferencia?
DISTRIBUCIN DE LA ENCUESTA PREG. 6 RESPUESTA VOLANTES AMISTADES PANELES RADIO TV. REVISTA TOTAL RESULTADO 12 227 57 3 0 0 299 % 3.85% 75.96% 19.23% 0.96% 0.00% 0.00% 100.00%
Pgina 21
UNMSM-FCC
MEDIOS INFORMATIVOS QUE UTILIZA LA COMPETENCIA

1% 19% 0% 0% 4% VOLANTES AMISTADES PANELES 76% RADIO T.V. RIVISTA
INTERPRETACIN: Los usuarios del mercado objetivo se informan de la existencia o calidad del servicio que prestan las factoras principalmente a travs de las amistades en un 75.96% y tambin por medio de los paneles con un 19.23%.
Pgina 22
UNMSM-FCC
e) Proyeccin de la demanda potencial Anlisis de la demanda de servicios de mecnica Despus de haber realizado los clculos respectivos en funcin de las preguntas 2 y 3 de la encuesta, se lleg al siguiente cuadro; donde se determin los intervalos para la prediccin.
INTERVALOS DE PREDICCIN Nivel de SERVICIOS confianza AFINAMIENTO SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL. 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 8.2107606 7.1159625 8.5269072 3.4139083 2.4359162 4.8599994 0.8764903 0.9795676 3.7726320 1.1661091 3.7969891 8.4215212 7.9565425 8.7316795 4.6666666 4.3750000 5.7855711 1.4395762 1.0005264 4.5622090 1.6666666 6.5000000 8.6322818 8.7971225 8.9364518 5.9194249 6.3140838 6.7111428 2.0026621 1.0214852 5.3517860 2.1672241 9.2030109 Pesimista Conservador Optimista
Observando este cuadro, se llega a la conclusin de que la demanda promedia anual es como sigue en los diferentes servicios:
Pgina 23
UNMSM-FCC
Afinamiento y condensador: El servicio de afinamiento y condensador comprenden un solo servicio, por tal motivo se junt los resultados de estos y de esta manera se puede aseverar con el 90 % de confiabilidad que el uso promedio de este servicio flucta entre 8 y 9 servicios anuales. Servicio de frenos: Con el 90 % de confianza, el uso promedio de este servicio est 8 a 9 servicios durante el ao. Cambio de aceite: Se deduce con el 90% de confianza que el uso promedio de este servicio se encuentra entre 8 y 9 por ao. Reparacin de embriague: Se puede aseverar con el 90% de confiabilidad que el uso de este servicio se da de 2 a 6 veces anuales. Pintura: Un promedio de 2 a 6 servicios por ao. Esto a un nivel de confianza del 90%. Planchado: La demanda anual promedio de este servicio flucta entre 4 y 7 veces. Esto al 90% de confianza. Cambio de anillos: La demanda promedio anual de este servicio flucta ente 1 y 2 veces por ao. Con un nivel de confianza del 90%. Reparacin de motor: De acuerdo a los clculos, se determin que la demanda promedia por este servicio es 1 vez por ao, con un nivel de confianza del 90%. Reparacin de la caja de cambio: La demanda promedio anual de este servicio flucta de 4 a 5 veces, con una confiabilidad del 90%.
Pgina 24
UNMSM-FCC
Reparacin de corona: Segn el estudio, se puede aseverar con el 90% de confiabilidad que la demanda promedia por este servicio es de 1 a 2 veces por ao. Servicio elctrico general: Con el 90% de confianza, se puede aseverar que la demanda promedia por este servicio es de 4 a 9 veces.
HIPTESIS PARA LA TASA DE CRECIMIENTO La demanda del mercado de los servicios de mantenimiento automotriz no solo se da por el crecimiento del parque automotor, tambin se incrementa por el uso del vehculo, es decir, que los vehculos nuevos y viejos con el tiempo tendrn que malograrse y por lo tanto, tendrn que recurrir a mecnicas para repararlo. Para todo esto se ha visto conveniente asumir una tasa de crecimiento del 10%, bajo el supuesto de que los vehculos requieran atencin con esta tasa de aceleracin.
DEMANDA POTENCIAL EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO SERVICIO AFINAMIENTO SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL. TOTAL AO 1 44,084 38,206 45,781 18,329 13,078 26,093 4,706 5,259 20,255 6,261 20,386 AO 2 48,492 42,026 50,359 20,162 14,386 28,703 5,176 5,785 22,281 6,887 22,425 AO 3 53,341 46,229 55,395 22,178 15,825 31,573 5,694 6,364 24,509 7,576 24,667 AO 4 58,675 50,852 60,934 24,396 17,407 34,730 6,264 7,000 26,960 8,333 27,134 AO 5 64,543 55,937 67,028 26,836 19,148 38,203 6,890 7,700 29,656 9,166 29,847
242,438 266,682 293,351 322,686 354,954

Pgina 25
UNMSM-FCC
DEMANDA POTENCIAL EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO

400,000 350,000 300,000
Servicios
250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Aos del Proyecto
2.10 ESTUDIO Y ANLISIS DE LA OFERTA 2.5.1 LOCALIZACIN DE LAS EMPRESAS QUE TAMBIN PRESTAN EL SERVICIO A continuacin se menciona una lista de establecimientos que brindan servicios mecnicos en la zona.
ESTABLECIMIENTO Huamn Clemente Hernndez Melone Jumar Servis Cadenillas Erer Urillo Tello Balboa Cerna Sandoval Ros Cheroque Malvini Montoya Suarez Montesa Rivas Melndez Car Bustamante Benavides Molina Figuerio Raygada Liberani Villaverde Leiva Ramrez
DIRECCIN Urb. Sta. Rosa Urb. Sta. Rosa Urb. Sta. Rosa Urb. Sta. Rosa Cdra. 6 Los lamos Cdra. 6 Los lamos Urb. Canto Grande Urb. Canto Grande Urb. Canto Grande Urb. Canto Grande Canto Rey Canto Rey Canto Rey Canto Rey Canto Rey Av. Prceres
N 202 A42 F45 R251 1204 3549 Q35 E25 F587 A654 1025 423 648 442 696 6584
Pgina 26
UNMSM-FCC
Guerra Snchez Automotriz E.I.R.L Automotriz Buenaventura Factoras San Juan Factoras seor de Luren New Mechanical Automotriz E.I.R.L Quispe Cusi Yaes Cadena Guerra Merino Moncada Lino Utili Liberani Benites Capillo Miranda Aguilar Murga Vzquez Lpez Salaverry Quesada Daz Representaciones Romac II Janeco Asuncin Fernndez Dvila Yatacao Ramos Gernimo Chacal Quispe Rupasi Romero Araoz Bentez del lamo
Av. Prceres Av. Prceres Av. Prceres Av. Las Flores Av. Las Flores Av. Las Flores Av. Las Flores Urb. Zarate Urb. Zarate Urb. Zarate Urb. Zarate Av. El sol Av. El sol Av. El sol Av. Santa Rosa Av. Santa Rosa Urb. Campoy Urb. Campoy Urb. Campoy Urb. Campoy Av. Wiesse Av. Wiesse Av. Wiesse Av. Wiesse Av. Wiesse
1036 508 3335 935 168 5254 6066 P584 L301 J2 B36 193 3872 736 998 800 K56 J22 J66 Q55 Cdra. 20 Cdra.12 Cdra. 12 Cdra. 12 Cdra.12
2.5.2 ANLISIS DE LA OFERTA ACTUAL EN EL MERCADO Actualmente la oferta se encuentra en una etapa de crecimiento, esto se debe al auge econmico que est viviendo nuestro pas, adems por la baja en los precios del mercado automotriz. Tomando como base el ao 2006, nos daremos cuenta que el crecimiento ha sido de 31%; es decir en el ao 2006 haban 31 mecnicas, actualmente existen 41 establecimientos que prestan servicios mecnicos.
Pgina 27
UNMSM-FCC
ESTABLECIMIENTOS QUE OPERAN EN LA ZONA AOS 2006 2007 2008 2009 2010 N DE LOCALES 31 1 3 4 2 TOTAL DE LOCALES 31 32 35 39 41 VARIACIN ACUMULADA % 100.00% 103.23% 112.66% 125.54% 131.98%
CRECIMIENTO DE LA OFERTA EN EL MERCADO

42 41 40 39 38 37 36 35 34 33 32 31 30 2005
Nmero de establecimientos
2006
2007
2008
2009
2010
Aos
2.9 BALANCE ENTRE LA OFERTA Y LA DEMANDA ACTUAL La relacin que existe entre la demanda y la oferta actual en el mercado es la siguiente: OFERTA DEMANDA : 41 establecimientos : 5369 vehculos (afluyentes y residentes)
Pgina 28
UNMSM-FCC
OFERTA Y DEMANDA ACTUAL
6000 5000 Cantidad 4000 3000 2000 1000 0 OFERTA DEMANDA
Pgina 29
UNMSM-FCC
2.7 ANLISIS DE LOS PRECIOS DEL MERCADO
CUADRO COMPARATIVO DE LOS PRECIOS DEL MERCADO REPARACIN Y/O MANTENIMIENTO AFINAMIENTO CAMBIO DE FRENO LIMPIEZA DE EMBRAGUE LIMPIEZA DE FRENO CAMBIO DE EMBRAGUE REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS REP. DE CORONA Huamn Clemente Urb. Sta. Rosa 202 50 25 25 30 25 420 Melndez Automotriz New Guerra Car E.I.R.L. Mechanical Merino Av. Canto Rey Av. Las Urb. Prceres 1025 Flores 5254 Zarate J2 508 45 50 40 40 25 25 30 25 450 150 150 25 25 30 25 500 200 200 470 180 190 25 25 30 25 500 180 190 Quispe Rupasi Av. Wiesse Cdra. 12 38 25 25 30 25 460 200 200 PRECIO PROMEDIO S/ 43 25 25 30 25 467 182 186
Pgina 30
UNMSM-FCC
2.8 CANALES DE COMERCIALIZACIN DEL MERCADO
2.8.1 CANALES ACTUALMENTE
ACTUALES
DE
COMERCIALIZACIN
USADOS
En el mercado objetivo actualmente est comercializando el servicio a travs de un solo canal, que es la directa o punto de venta.
USUARIOS
FACTORAS
2.8.2 ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO La futura factora, adoptara las medidas en las P (Producto, Plaza, Precio y Promocin) y de esta manera lograr ingresar al mercado y conseguir el posicionamiento. La estrategia que se adoptara ser la siguiente:
VARIABLES SERVICIOS
PLAZA
OBJETIVOS Satisfaccin al cliente. Mayor cobertura en el mercado. Captar la mayor cantidad de autos de la poblacin residencial. Lista de precios diferentes a la competencia.
ESTRATEGIAS Brindar calidad, garanta, atencin, puntualidad. La atencin ser de 8 am hasta las 9 pm. Promociones constantes. Precios promocionales.
PRECIO
Pgina 31
UNMSM-FCC
PROMOCIN
Captar la mayor clientela del mercado.
Volantes Paneles grandes Descuentos Ofertas regalos
2.8.3 POLTICAS DE COMERCIALIZACIN PROPUESTAS PARA EL PROYECTO Los lineamientos de polticas a adoptar para la comercializacin del servicio del proyecto en estudio ser la siguiente:
a) PRESENTACIN COMERCIAL LOCAL Las paredes del local ser pintado de color blanco dando de esta manera un aspecto de limpieza. PUBLICIDAD Se utiliza un panel grande y luminoso en plena calle con vista a ambos lados, con fondo de color blanco, las letras de colores llamativos, adems se pondr un panel en el techo del local, sobre las letras se le colocara luces de nen para que en la noche pueda tener una mayor visibilidad; tambin se colocaran letreros en la fachada interna y externa. Se distribuir volantes por una cantidad de 4500 unidades en todo el mercado objetivo bimestralmente, indicando los precios, las ofertas, descuentos y promociones. Estas polticas se aplicaran para el primer caso debido a que gran porcentaje se informa a travs de estos medios; en el segundo caso, se busca potencializar para informar de manera concreta
UNMSM-FCC
los precios, ofertas, etc. Sera de gran ayuda para ganar clientela debido a que este medio no es tan utilizado en el mercado objetivo. PERSONAL El personal operativo tendr su respectivo uniforme, llevando en la espalda el logo de la empresa.
Pgina 33
UNMSM-FCC
LOGOTIPO Y SLOGAN
Pgina 34
UNMSM-FCC
2.8.4 CANAL DE COMERCIALIZACIN El canal que se emplear en la comercializacin del servicio ser en forma directa (punto de venta).
USUARIO
FACTORAS
2.8.5 MODALIDAD DE VENTA La condicin de venta ser al contado, fortaleciendo bastante el sistema de ofertas y descuentos en los precios del servicio, adems se realizar promociones de llaveros, polos, casacas, servicio gratis, etc. En lo posterior se estudiara a los clientes para la aplicacin de un sistema de crditos como la de tarjetas de crdito y/o crditos personales. Este sistema se empleara por no existir en el mercado objetivo.
2.8.6 FUERZA DE VENTA La fuerza de venta se realizar en el afinamiento de autos, es decir la empresa se especializar en esta rama, en menor proporcin se dedicara al cambio de aceite y servicio de frenos.
2.8.7 PRECIO POR LOS SERVICIOS Los precios que se cobraran por los servicios de mantenimiento y/o reparaciones, ser del 10% al 20% menor que la competencia (promedio), esta promocin se realizara durante 45 das aproximadamente (depender del comportamiento del mercado). Luego se la promocin del precio de introduccin, se pasar a prestar el servicio a un precio promedio del mercado por espacio de 6 meses siguientes, acompaado de promociones mensuales (descuentos y ofertas). Para la mayor capacitacin se clientes, se empleara una estrategia publicitaria a travs
Presentado por: Alva Villegas, Samir 35
UNMSM-FCC
de los clientes; para ello se buscara la mejor calidad en la atencin, adems se realizar descuentos especiales a los clientes que recomienden a nuevos clientes. Despus de este tiempo, se evaluar y se analizar cmo fue la capacitacin de los clientes, para luego aplicar nuevas polticas en funcin de la coyuntura.
36
UNMSM-FCC
CAPITULO III
ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACIN
4.1 TAMAO DE LA PLANTA
DESCRIPCIN LOCAL MAQUINARIA EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES HERRAMIENTAS TRABAJADORES CAPITAL DE TRABAJO CAPAC. DE LOCAL 500 m2 1 34 24 8 6 22,572 16 vehculos
4.2 TAMAO DE INVERSIN
DESCRIPCIN INVERSIN FIJA Maquinaria y equipos Herramientas Muebles y enseres Intangibles CAPITAL DE TRABAJO TOTAL
S/ 35,379.00 12,201.00 6,986.00 11,645.00 4,547.00 22,572.00 57,951.00
37
UNMSM-FCC
4.3 FINANCIAMIENTO
DESCRIPCIN APORTE PRSTAMO BANCARIO TOTAL
S/ 34,771.00 23,180.00 57,951.00
4.4 RELACIN TAMAO Y PARTICIPACIN EN EL MERCADO Se determinar la participacin en el mercado que tendr el proyecto y en qu medida las ventas de los servicios satisfacen la demanda potencial se la factora. La relacin tamao participacin en el mercado, mide el tamao porcentual del proyecto en relacin a la demanda potencial del mercado; del cual se puede establecer el tamao de participacin de la empresa.
AOS 1 2 3 4 5
N DE SERVICIOS VENDIDOS 3,120 4,056 4,996 6,240 7,488
DEMANDA POTENCIAL 242,438 266,682 293,351 322,686 354,954
PARTICIPACIN 1.29% 1.52% 1.70% 1.93% 2.11%
38
UNMSM-FCC
PARTICIPACIN EN EL MERCADO
400,000
Servicios
300,000 200,000 100,000 0 1 2 3 4 5
Aos
Ventas Dem. Potencial
4.5 LOCALIZACIN (MICRO LOCALIZACIN) 4.5.1 DEFINICIN El estudio se realizara en el distrito de San Juan de Lurigancho, esta zona cuenta con varias avenidas principales de gran afluencia vehicular. 4.5.2 ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN Despus de haber buscado los locales para el establecimiento, se opt por las siguientes alternativas: Alternativa 1: Av. El Sol N 3485 Alternativa 2: Av. Prceres Ms A- cdra. 7 Alternativa 3. Av. Wiesse, paradero 15. 4.5.3 FACTORES CONDICIONANTES DE LA MICRO LOCALIZACIN En base a la necesidad que tiene el proyecto se ha visto por conveniente adoptar los siguientes factores: Factor 1: costo de alquiler Factor 2: garanta Factor 3. Tamao
UNMSM-FCC
Factor 4: servicios bsicos (luz, agua, desage y telfono) Factor 5: fluidez peatonal Factor 6: fluidez vehicular Factor 7: situacin del local 4.5.4 PONDERACIN DE FACTORES
FACTORES PONDERACIN F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 TOTAL 20% 5% 20% 15% 5% 20% 15% 100%
PONDERACIN DE LOS FACTORES

15% 20% 5% 20% 20% 15% 5% F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7
40
UNMSM-FCC
4.5.5 ANLISIS DE LOS FACTORES POR CADA ALTERNATIVA ANLISIS DE LA ALTERNATIVA 1: Av. El Sol N 3485 Factor 1: costo de alquiler; el alquiler de dicho local cuesta s/ 3,150. Factor 2: garanta; la garanta por el alquiler del local es de 3 meses. Factor 3. Tamao; el establecimiento tiene una rea de 500m. Factor 4: servicios; tiene amplios servicios de luz, agua, desage y telfono. Factor 5: fluidez peatonal; la fluidez peatonal es regular en la zona. Factor 6: fluidez vehicular; existe poca afluencia vehicular. Factor 7: situacin del local; la infraestructura tiene pisos acabados, paredes tarrajeadas y pintadas, 2 oficinas con su respectivo bao.
ANLISIS DE LA ALTERNATIVA 2: Av. Prceres Ms A- cdra. 7 Factor 1: costo de alquiler; esta en S/ 490. Factor 2: garanta; pide 3 meses de garanta por el alquiler. Factor 3. Tamao; el establecimiento tiene una rea de 200m. Factor 4: servicios; el local cuenta con luz, agua y desage. Factor 5: fluidez peatonal; en esta zona es moderada.
41
UNMSM-FCC
Factor 6: fluidez vehicular; existe bastante fluidez vehicular en dicha avenida. Factor 7: situacin del local; tiene paredes tarrajeadas pero sin pisos terminados no divisiones internas.
ANLISIS DE LA ALTERNATIVA 3: Av. Wiesse, paradero 15 Factor 1: costo de alquiler; esta en S/ 1,400. Factor 2: garanta; pide 3 meses de garanta por el alquiler. Factor 3: Tamao; el establecimiento tiene una rea de 400m. Factor 4: servicios; el local cuenta con luz, agua y desage. Factor 5: fluidez peatonal; en esta zona es mnima, la mayora son peatones de la zona. Factor 6: fluidez vehicular; existe bastante fluidez vehicular en esta avenida. Factor 7: situacin del local; tiene paredes sin tarrajear, no tiene piso y tampoco hay divisiones internas.
4.5.6 TABLA DE PUNTAJES PARA LOS FACTORES
CALIFICACIN EXCELENTE MUY BUENO BUENO REGULAR MALO MUY MALO
PUNTAJE 18-20 16-17 14-15 11-13 6-10 0-5
42
UNMSM-FCC
4.5.7 CUADRO DE PUNTAJES PONDERADOS SIMPLES DE LOS FACTORES
COEFICIENTE CALIFICACIN DE FACTOR PONDERADO F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 TOTAL 0.20 0.05 0.20 0.15 0.05 0.20 0.15 1.00 ALTERNATIVAS A1 10 11 20 18 13 14 18 A2 18 14 8 12 8 17 10 A3 13 13 15 13 8 17 5
PUNTAJES PONDERADOS POR ALTERNATIVAS A1 A2 A3 2.00 0.55 4.00 2.70 0.65 2.80 2.70 3.60 0.70 1.60 1.80 0.40 3.40 1.50 2.60 0.65 3.00 1.95 0.40 3.40 0.75
15.40 13.00 12.75
4.5.8 ELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVA Despus de haber evaluado las alternativas en base a los factores adoptados, se lleg a la conclusin que la alternativa 1 (av. El sol n 3485) es el local ptimo para instalar la factora por la amplitud, los servicios con que cuenta, adems ya no se necesita mucha refaccin.
43
UNMSM-FCC
CAPITULO IV
INGENIERA DEL PROYECTO
4.6 DESCRIPCIN DE LAS CARACTERSTICAS DEL SERVICIO El servicio de la factora Happy Car tendr las siguientes caractersticas: Calidad en el mantenimiento y/o reparacin del vehculo. Garanta por los servicios prestados. Puntualidad en los trabajos a realizar y con la mayor eficacia. Orden y limpieza en la infraestructura, herramientas, equipos, muebles y personal. Personal tcnico calificado y con experiencia. Especializacin en afinamiento, cambio de aceite y servicio de frenos.
4.7 DESCRIPCIN DEL PROCESO DE GENERACIN DEL SERVICIO
PUBLICIDAD PROMOCIONAL
RECEPCIN DE CLIENTES
ATENCIN
FACTURACIN PROMOCIN Y COBRANZA
DESPEDIDA
44
UNMSM-FCC
4.7.1 PUBLICIDAD PROMOCIONAL a) Diseo se publicidad; en esta fase se determinar la estructura y contenido de la publicidad, as como el tamao, color, tipo de letras, papel, grficos, cantidad y lugares a distribuirse. b) Seleccin de medios publicitarios; se determinara cual es el medio adecuado a emplear para emitir la publicidad diseada. Estos medios pueden ser inicialmente por volantes y folletos, posteriormente, a medida que la situacin de la empresa tenga mayor participacin en el mercado y economa, se optara por colocar paneles gigantes en las avenidas principales, luego radio y televisin. c) Ejecucin: se llevar a la prctica la publicidad establecida.
4.7.2 RECEPCIN DE CLIENTES a) Saludo; el recepcionista ser la persona encargada de dar la bienvenida al cliente. b) Bsqueda del problema; el recepcionista (jefe de ventas) preguntara por el problema del vehculo. c) Tomar el pedido, para luego contactar al cliente con el mecnico.
4.7.3 ATENCIN a) Revisin del desperfecto junto con el cliente. b) Presentar al cliente un costo preliminar por el servicio. c) El recepcionista invita al cliente a la sala de espera, le ofrecer alguna bebida, revistas o peridicos. (si el cliente se queda).
45
UNMSM-FCC
d) Trasladar las herramientas y repuestos al lugar donde se ubica el vehculo. e) El mecnico proceder a arreglar el vehculo.
4.7.4 FACTURACIN Y COBRO a) b) c) d) realizar el comprobante de pago. Entregar el componente al cliente. Recepcionar y contar el dinero. Colocar el sello de cancelado al comprobante.
4.7.5 DESPEDIDA a) Indicar que el servicio prestado est organizado. b) Agradecer por la preferencia. c) Invitar a que regrese pronto.
4.8 REQUERIMIENTOS DEL SERVICIO 4.8.1 LISTADO DE LAS MAQUINAS Y EQUIPOS DEL TALLER SERVICIO DE AFINAMIENTO DE MOTOR 2 analizadores de motor 2 Pistolas stroboscopicas 2 Medidores de comprensin 2 Estetoscopios mecnicos
SERVICIO DE CAMBIO DE ACEITE 1 Equipo de engrase 2 Baldes de aceite para caja y corona 2 Recipientes para recibir el aceite
UNMSM-FCC
2 Llenadores de aceite
SERVICIOS VARIOS 1 Comprensora de aire de 110 lbs, 1.5 HP 1 Taladro porttil 1 Juego de brocas de 15 piezas 1 Lagarto de 2 toneladas 8 Caballetes 1 Tecle con capacidad de 2 toneladas 1 Prensa de 6 1 Pistola de pintura de baja presin 1 Botella de oxgeno de 8 m3 1 Botella de acetileno de 4 m3 1 Equipo de accesorios para el soldador del autgena
4.8.2 LISTADO DE LAS HERRAMIENTAS EN GENERAL DE TALLER 2 Llaves de ruedas 3 carretillas para guardar herramientas 1 estuche de herramientas para mantenimiento general Juego de impulsores Juego de impulsores 3/8 Juego de llaves de vaso flexible, impulsadores 3/8 Juegos de llaves de vasos hexgono profundo, impulsores 3/8 Llave de vaso flexible para bujas Chicharra impulso 3/8 Impulsor de tuercas de Alargadera de 5, impulsor de Alargadera de 10, impulso Juego de pequeas llaves poligonales Juego de llaves combinadas Llave para tuercas aborcadas Llave poligonal chicharra Juego de llaves hexagonales Juego de herramientas para puesta a punto
UNMSM-FCC
Alambre para calibrar contacto Juego de alicates Alicate cortador oblicuo Martillo con punta plstica Alicates pon boca cigea Martillos 12 onzas Arco de sierra Juego de punzones y cinceles Juego de destornilladores Juego de destornilladores punta estrella Destornillador comprobador de circuito Cepillo de alambre Extractor cable de batera
2 estuches de herramientas para mantenimiento bsico Juego de llaves impulso 38 Juego de llaves impulso Juego de llaves combinada Juego de llaves poligonales Alicate de retencin 7 Alicate oblicuo 7 Alicate boca cigea Martillo de punta plstica 1 Lb. Martillo bola 12 onzas Raspador para sacar la carbonilla Calibrador de alambres para bujas Calibrador de contactos Lima para contactos Arco de sierra Punzn para centrar; punta 3/16, longitud 6 Punzn para clavijas 1/8 Punzn para clavijas de reten 3/16 Punzn para clavijas de reten 5/16 Punzn para reparacin 5/16 Cincel hoja Cincel hoja Destornillador hoja # 2 Destornillador hoja # 4
UNMSM-FCC
Destornillador hoja # 8 Destornillador estrella hoja # 2 Destornillador estrella hoja # 4 Destornillador para comprobacin de chispa Llave de vaso flexible para bujas
4.3.3 LISTADO DE LOS MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS ADMINISTRATIVOS 1 escritorio ejecutivo 1 escritorio para ventas 1 escritorio para jefe de taller 1 silln giratorio ejecutivo 1 silla giratoria con brazo 6 sillas simples individuales 1 muebles para computadora 1 juego de sala 1 mesita de centro 1 computadora 1 impresora 2 calculadoras 1 armario para los uniformes del personal 1 archivador metlico de 4 gavetas 1 botiqun 2 extinguidores 1 mesa de trabajo de 2.5 x 1.5m
4.8.3 ACONDICIONAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA De acuerdo a las caractersticas el local se ha visto por conveniente realizar un pintado general del local, la construccin de una sala de espera con bao, un almacn de herramientas, un camerino con su respectivo bao completa; adems un bao simple en el exterior. Tambin, se tiene previsto realizar instalaciones elctricas en las zonas de trabajo.
49
UNMSM-FCC
Adems se realizara las decoraciones respectivas de las oficinas administrativas as como tambin de la sala de espera. 4.8.4 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA De acuerdo al servicio que se quiere brindar a la poblacin, ser necesario contar con el siguiente personal: 1 mecnico especialista y dos mecnicos. Este nmero de personal ser para los aos 1 y 2, a partir del tercer ao se tendr que incrementar un mecnico ms para poder brindar el servicio adecuado frente al incremento de demanda.
4.9 PROGRAMA DE PLANEAMIENTO
VENTAS
DEL
SERVICIO
EN
EL
HORIZONTE
DE
Durante la investigacin se estableci que la empresa lder del mercado, prestaba 7,488 servicios, mientras que la empresa nueva venda 3,120 servicios. Tomando en cuenta estas variables, se lleg a establecer el programa de ventas para la empresa en el horizonte de planeamiento como sigue:
PROGRAMA DE VENTAS EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO (Ventas anuales) SERVICIOS AFINAMIENTO SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS % 35.99% 20.74% 22.92% 4.36% 2.88% 2.56% 1.09% 3.27% 2.92% AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 1,123 647 715 136 90 80 34 102 91 1,460 1,799 2,246 841 929 177 118 103 44 133 118 1,036 1,293 1,145 1,430 218 145 127 54 163 145 272 182 159 68 204 182 2,696 1,552 1,716 326 218 191 82 244 218
50
UNMSM-FCC
REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL. TOTAL
1.09% 2.18%
34 68
44 89
54 110
68 136
82 163 7,488
100.00% 3,120
4,056 4,996 6,240
4.10
CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN FSICA DEL PROYECTO
ACTIVIDADES TIEMPO/DAS ELABORACIN DEL 90 PROYECTO APROBACIN DEL 15 PROYECTO ENTREGA DEL 30 FINANCIAMIENTO CONSTITUCIN DE LA 15 SOCIEDAD ALQUILER DE LOCAL 10 ACONDICIONAMIENTO 20 FSICO DEL LOCAL COMPRA DE HERRAMIENTAS Y 8 EQUIPOS COMPRA DE 5 MOBILIARIOS COMPRA DE TILES DE 1 OFICINA MONTAJE DE EQUIPOS 15 Y HERRAMIENTAS CONTRATACIN DEL 15 PERSONAL GASTOS DE PRUEBA 15 PUESTA EN MARCHA
51
UNMSM-FCC
CAPITULO V
ORGANIZACIN
5.4 MODALIDAD DE CONSTITUCIN 5.4.1 DETERMINACIN DE LA MODALIDAD DE EMPRESA De acuerdo al proyecto, la empresa ser constituida bajo la modalidad de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada E.I.R.L.; de esta manera se encuentra enmarcada dentro de las disposiciones del DECRETO LEY N 21621. Se determina su situacin jurdica como Micro Empresa, ya que el nmero de trabajadores es menor que 10 y los trabajadores de esta empresa estn sujetos al rgimen laboral de actividad privada.
5.4.2 PROFORMA DE LA MINUTA
MINUTA Seor Notario Pblico de doctor........................................................................
esta
Capital
Srvase Usted extender, en su Registro de Escrituras Pblicas una de Constitucin de Pequea Empresa Individual de Responsabilidad Limitada, que otorga el seor Pedro Samir Alva Villegas, identifica con DNI N 47091262, soltero, domiciliado en Jr. Los Pinos 417, en los trminos siguientes: PRIMERO.- Las otorgantes se comprometen a constituir una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada al amparo del Decreto ley N 21621, sus modificatorias y complementarias, para dedicarse a prestar servicios, la que se denominar Happy Car E.I.R.L. TERCERO.- La empresa se regir de conformidad con el siguiente estatuto:
52
UNMSM-FCC
ESTATUTO
CAPTULO PRIMERO DETERMINACIN, OBJETO, DURACIN Y DOMICILIO DE LA EMPRESA
Artculo Primero.- La denominacin de la Empresa que por esta escritura se constituye es Happy Car E.I.R.L, cuyo Titular es el seor Pedro Samir Alva Villegas. Artculo Segundo.- El objeto de la Empresa es la prestacin de servicios. Artculo Tercero.- La Empresa tendr una duracin indeterminada, con las limitaciones que seala la Ley e iniciar una duracin indeterminada, con las limitaciones que seala la Ley e iniciar sus actividades al inscribirse en el Registro Mercantil esta Escritura, los actos y contratos celebrados en su nombre antes de que aquella se inscriba en los Registro Pblicos ser reconocidos como vlidos y ratificados al adquirir la Empresa su personalidad jurdica plena. Artculo Cuarto.- El domicilio de la Empresa se fija en el distrito de san Juan de Lurigancho - Lima, pudiendo establecer sucursales en cualquier lugar del pas.
CAPITULO SEGUNDO
DEL CAPITAL DE LA EMPRESA, DE LOS EFECTOS DEL APORTE Y DE LA RESPONSABILIDAD DEL TITULAR Artculo Quinto.- el capital de la Empresa es de S/. 57,951 (cincuenta y siete mil novecientos cincuenta y un nuevos soles) totalmente pagado y aportado por el titular en efectivo. Artculo Sexto.- Dicha suma de dinero, queda en consecuencia, transferida a favor de la Empresa en forma definitiva, como capital de la misma, desde la fecha de otorgamiento de este instrumento la Empresa
53
UNMSM-FCC
reconoce a favor de Pedro Samir Alva Villegas el derecho sobre ese dinero y los beneficios netos que se obtendrn en los ejercicios sucesivos. Artculo Stimo.- La responsabilidad del Titular queda limitada exclusivamente al capital aportado a la Empresa. El titular responder personalmente ante los acreedores de la Empresa con sus dems bines, propios o comunes, sino en los casos que determinan la Ley.
CAPITULO TERCERO
DE LOS RGANOS DE LA EMPRESA
Artculo Octavo.- Son rganos de la Empresa: a) Titular b) La Gerencia
Artculo noveno.- El titular es el rgano mximo de la Empresa y tiene a su cargo la decisin sobre los bines y actividades de sta. Corresponde al titular: Aprobar o desaprobar las cuentas y el balance general de cada ejercicio; Disponer la aplicacin de los beneficios netos luego de efectuar la cobertura de la participacin de los trabajadores y de las reservas y provisiones legales; Designar y sustituir Gerente Apoderados, as como los liquidadores, otorgndoles los poderes requeridos para el cumplimiento de sus funciones; Modificar la Escritura de Constitucin de la Empresa, aumentar el captulo reducirlo, transportar, funcionar, disolver y liquidar la Empresa; Decidir sobre los dems asuntos que requiera el inters de la Empresa o que la Ley seale.
54
UNMSM-FCC
Artculo Dcimo.- El titular responder personalmente ante terceros en forma limitada: Cuando no se designe al representante legal de la Empresa; Si hubiera efectuado retiros del patrimonio de la Empresa o no correspondan a beneficios debidamente comprobados, c) Si producida un prdida del cincuenta por ciento o ms del capital y transcurrido un ejercicio econmico persistiera tal situacin sin haberse compensado el desmedro, y no se hubiera dispuesto la reduccin del capital o la disolucin de la Empresa.
Artculo Undcimo.- La Gerencia es el rgano administrativo de la Empresa y tiene la representacin legal de la misma. Gerencia ser desempeada por una persona natural o por varias con capacidad para contratar, las que se sealaran por el Titular, quien les conferir los mandatos, generales o especiales, que estimar convenientes. Articulo Duodcimo.- El cargo de Gerente es personal e indelegable y de duracin indeterminada, el nombrami9ento puede ser revocado en cualquier momento por l. El cargo concluye, adems por renuncia, por muerte, por enfermedad que lo imposibilite para ejercerlo y por incapacidad civil del Gerente.
Artculo Decimos Tercero.- Corresponde al Gerente: Organizar el rgimen interno de la Empresa contratando al personal necesario, fijndose sus remuneraciones y dar por terminado sus servicios; Realizar los actos y celebrar los contratos que fueran necesarios para el cumplimiento de los fines de la Empresa; Representar a la Empresa, judicialmente y extrajudicialmente; Velar por la existencia, regularidad y veracidad de los libros y registros contables, formulando en su oportunidad las cuentas y el balance general. e) Dar cuenta al Titular, peridicamente de la marcha de la Empresa.
55
UNMSM-FCC
Ejercer las dems atribuciones que le sealen la Ley o le confiere el Titular.
Artculo Dcimo Cuarto.- El Gerente responder personalmente ante el Titular y ante terceros por los daos y perjuicios que ocasione por el incumplimiento de sus deberes; siendo particularmente responsable por la conservacin de los bienes de la Empresa consignados en los inventarios, as como los fondos de la misma y en general, del patrimonio de la Empresa, as como por ejemplo indebido de los recursos de la Empresa en negocios distintos a su objeto.
El Titular ser solidariamente responsable por el gerente por los actos infractores de la Ley que practique este y que constan de Acta, si no lo impugna judicialmente. Dentro de los quince das de asentada el Acta, salvo que acredite no haber podido conocerlos en su oportunidad. Las acciones de responsabilidad contra el Gerente prescriben a los dos aos a partir de la comisin del acto que les dio lugar.
Artculo Dcimo Quinto.- Las decisiones del titular referentes a los asuntos que se indicada en el artculo 9 y 13 de estos Estatutos y a las dems que sea necesario dejar constancia, se asentarn en un libro de Actas legalizado conforme a Ley. En cada acto se anotar el lugar, la fecha y hora en que asienta el Acta tiene fuerza legal desde el momento de suscripcin.
Artculo Decimos Sexto.- El nombramiento y remocin del Gerente y dems apoderados se har por el Titular por Acta en la que constarn las facultades que se le confieren. Copia legalizada notarialmente de dicha Acta servir para l ttulo para su inscripcin en el registro Mercantil conforme al Artculo 46 de Decreto Ley N 21621.
56
UNMSM-FCC
CAPITULO CUARTO DE LA MODIFICACIN DE LA ESCRITURA DE CONSTITUCIN Y DEL AUMENTO Y REDUCCIN DEL CAPITAL
Articulo Dcimo Sptimo.- En cualquier tiempo puede el Titular modificar los trminos de la escritura de constitucin de la Empresa aumentar o reducir el capital, siguiendo en cada caso los procedimientos establecidos por Decreto Ley N21621
CAPITULO QUINTO DEL BALANCE Y DISTRIBUCIN DE LOS BENEFICIOS
Articulo Dcimo Octavo.- Dentro del plazo mximo de 80 das contados a partir de la fecha de cierre del ejercicio econmico anual, el gerente deber presentar al Titular al Balance General y las cuentas, no importa la liberacin y el descargo del Gerente por la responsabilidad que pudiera corresponderle. Articulo Dcimo noveno.- Determinamos los beneficios netos se proceder al clculo de la Reparticin de Utilidades conforme a Ley Articulo Vigsimo.- Cuando la Empresa obtenga beneficios lquidos superiores al 7% de su capital, deber de traer de ellos un 10% para formar el fondo de reserva legal hasta alcanzar la quinta parte del capital de la Empresa.
Articulo Vigsimo Primero.- El Titular tiene el derecho, luego de efectuadas las deducciones indicadas en las clusulas que anteceden a percibir los beneficios obtenidos, siempre que el valor del patrimonio de la Empresa no resulte inferior al capital.
57
UNMSM-FCC
CAPITULO SEXTO DE LA TRANSFORMACIN, FUSIN, DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE LA EMPRESA
Artculo Vigsimo Segundo.- La transformacin de la Empresa a otro tipo de sociedad puede ser acordada por el titular, con arreglo a las disposiciones legales vigentes. Artculo Vigsimo Tercero.- La fusin de la empresa con otra se efectuar con arreglo a las disposiciones de Ley. La fusin y disolucin se har constar por escritura pblica que se inscribir en el registro.
Artculo Vigsimo Cuarto.- La disolucin de la Empresa procede: Por voluntad del titular, con arreglo a los trmites Ley; Por conclusin a su objeto o imposibilidad sobreviviente de realizarlo; Por fusin en los casos sealados por la Ley; Por muerte del Titular; Por quiebra de la Empresa; f) Por producirse prdidas que reduzcan el patrimonio de la Empresa en ms del 50% si transcurrido un ejercicio econmico no se hubiere compensando de desmedro, o reducido el capital; g) Por resolucin judicial, en los casos sealados por la Ley.
Artculo Vigsimo Quinto.- El cargo de liquidador puede ser asumido por el Titular, el Gerente u otra persona que designe el titular o el Juez, en su caso. El cargo de liquidador puede ser renovado en cualquier momento por el Titular o por el Juez, en su caso. El liquidador ceir su actuacin a las disposiciones establecidas en la Ley de la materia.
Artculo Vigsimo Sexto.- Liquidada la Empresa y pagados los acreedores de aquella, el titular tiene derecho al remitente de la liquidacin, as
58
UNMSM-FCC
como a los libros y documentos de la Empresa, por el trmino de 5 aos, bajo su responsabilidad.
CAPITULO SPTIMO DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Primera.- De conformidad con el Artculo 48 del Decreto de Ley N21621 se designa como primer Gerente al seos Pedro Samir Alva Villegas, quien en su condicin de titular asume el cargo de "Titular Gerente" de la Empresa con las atribuciones sealadas en los Estatutos y en la Ley. Segunda.- La Empresa Happy Car E.I.R.L, otorga poder a favor del seor Pedro Samir Alva Villegas quien en su condicin de Titular asume el cargo de "Titular Gerente" de la Empresa, con las atribuciones sealadas en los Estatutos y en la Ley. Tercera.- La Empresa Happy Car E.I.R.L, otorga poder a favor de Pedro Samir Alva Villegas para que a sola firma, ejercite las siguientes facultades: a) Representar a la Empresa ante toda clase de entidades y personas de los sectores pblicos y no pblicos nacional o extranjero, suscribiendo bajo el sello de la Empresa toda clase de comunicaciones, solicitudes, recursos o correspondencia, presentando propuestas, cotizaciones y proforma en licitaciones, invitaciones o concursos de precios; b) Representar a la Empresa ante toda clase de autoridades, ya sean administrativas, polticas, judiciales o municipales, pudiendo presentar en nombre de ella toda clase de solicitudes, recursos y reclamaciones. c) Representar a la Empresa de toda clase de procedimientos judiciales y administrativos, juntas de acreedores, quiebras, liquidaciones extrajudiciales, con las facultades generales del mandato y todas las especiales del Artculo 10 del Cdigo Procesal Civil, especialmente para contestar demandas, celebrar transacciones, prestar confesin, reconocimiento de documentos, otorgar poderes para pleitos y revocarlos y representar a la Empresa en Procedimientos laborales.
UNMSM-FCC
d) En el orden comercial solicitar la apertura y en el cierre de cuentas corrientes, girar cheques sobre fondos propios o en sobregiro, endosar suscribir vales y pagars y descontarlos, solicitar sobregiros, solicitar contratos de prstamos, crditos o avances de cuentas corrientes con o sin garanta, pactando las condiciones, solicitar fianza, afianzar y prestar aval para operaciones a nombre de la Empresa, contratar seguros y endosar plizas, comprar y vender muebles, cobrar y otorgar cancelaciones y recibos. Usted Seor notario agregar las dems formalidades de Ley cuidando de insertar en el cuerpo de la escritura pblica la resolucin que autoriza la constitucin de la Empresa, y pasar partes al Registro Mercantil de Lima, para su inscripcin conforme a Ley. Lima,......................de..............................del........................
FIRMAS
60
UNMSM-FCC
5.5 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES 5.5.1 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
GERENTE GENERAL
CONTADOR
ASESOR LEGAL
DEPARTAMENTO DE VENTAS
DEPARTAMENTO DE SERVICIOS
MECNICOS
VIGILANTE
61
UNMSM-FCC
5.5.2 MANUAL DE FUNCIONES El manual de funciones constituye uno de los instrumentos que explicara la naturaleza de la funcin para un mejor desempeo en el cumplimiento de los objetivos sociales de la empresa, a travs de las cuales se determinara la coordinacin efectiva dentro de la organizacin, incluyendo deberes, autoridad y responsabilidad que involucra a travs de sus polticas y reglamentos. GERENTE GENERAL Mximo representante de la empresa. FUNCIONES: Planificar, organizar, dirigir y controlar la administracin interna de la empresa para cumplir con los objetivos. Nombrar o contratar personal. Representar a la empresa ante toda clase de procedimientos judiciales, civiles, polticas y administrativas. Celebrar toda clase de contratos. Definir las polticas de compra de materiales directos del taller. Mantener actualizada la lista de precios por los servicios. Llevar los registros contables. coordinar con el contador sobre las leyes vigentes para el registro de los libros contables. Aprobar las campaas publicitarias y promocionales.
DEPARTAMENTO DE VENTAS Es el rgano en lnea que depende de la Gerencia General encargado de la comercializacin de los servicios mecnicos, su objetivo principal es realizar una serie de actividades que den como resultado lograr ventas satisfactorias al cliente, en coordinacin con el departamento de servicios.
62
UNMSM-FCC
FUNCIONES: Planear, organizar, dirigir y controlar las ventas por los servicios mecnicos que ofrece la empresa. Recepcionar al cliente y contactarlo con el departamento de servicio (jefe de taller) Coordinar con el departamento de servicio para elaborar el presupuesto. Presentar al cliente el presupuesto por el servicio. Realizar la facturacin y cobranza. Desarrollar planes y campaas publicitarias en coordinacin con el Gerente General. Preparar el diseo de los volantes y promociones. Tener al da el registro de ventas.
DEPARTAMENTO DE SERVICIOS Es el rgano en lnea que depende de la Gerencia General encargado de la reparacin y/o mantenimiento de los vehculos que ingresan al local con la finalidad de logra un servicio excelente y la satisfaccin de los clientes. Tiene a su cargo la supervisin de los mecnicos y del vigilante.
FUNCIONES: Planificar, organizar, dirigir y controlar todas las actividades del taller para su funcionamiento y prestar un buen servicio a los clientes. Diagnosticar la situacin de los vehculos. Coordinar y entregar los resultados del diagnstico al departamento de ventas. Designar al personal operativo (mecnicos) para la reparacin y/o mantenimiento de los vehculos. Presentar informe final al departamento de ventas en la reparacin y/o mantenimiento que se realiz al vehculo. Mantener en un buen estado operativo las maquinas, equipos y herramientas.
63
UNMSM-FCC
5.6 TRAMITES DE CONSTITUCIN EMPRESARIAL Minuta de constitucin Escritura publica Inscripcin en registros pblicos Inscripcin en el Registro nico de Contribuyentes (RUC) Legalizar ante Notario Pblico los libros y registros contables que corresponden a su rgimen empresarial y tributario. Obtener licencia de funcionamiento municipal
64
UNMSM-FCC
CAPITULO VI
INVERSIN
2.9 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
RUBROS I. INVERSIN FIJA INVERSIN FIJA TANGIBLE Maquinaria y equipo Herramientas Muebles y enseres INVERSIN FIJA INTANGIBLE Constitucin de la sociedad Montaje de las maquinarias y equipos Pruebas y puesta en marcha Acondicionamiento fsico del local II. CAPITAL DE TRABAJO EXISTENCIAS Materiales y tiles de oficina Volantes Promociones DISPONIBLE Adelanto de alquiler Sueldos Salarios Publicidad (letreros, paneles) Agua, luz y telfono imprevistos EXIGIBLES Garantas de alquiler TOTAL
PARCIALES TOTALES 35,378.00 30,832.00 12,201.00 6,986.00 11,645.00 4,546.00 2,096.00 525.00 525.00 1,400.00 22,573.00 644.00 280.00 119.00 245.00 12,479.00 3,150.00 3,269.00 3,500.00 88.00 390.00 2,082.00 9,450.00 9,450.00
% 61.05% 53.20%
7.84%
38.95% 1.11%
21.53%
16.31%
57,951.00 100.00%
65
UNMSM-FCC
ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
39% 53% 8%
INVERSIN FIJA TANGIBLE INVERSIN FIJA INTANGIBLE CAPITAL DE TRABAJO
La inversin total del proyecto asciende a S/ 57,951.00 de este monto el 53.20% (S/30,832.00) corresponde a la inversin fija tangible, el 7.84% (S/ 4,546.00) a la inversin fija intangible y el 38.95% (S/ 22,573.00) al capital de trabajo.
2.9.1 INVERSIN FIJA La inversin fija del proyecto ascienden a S/ 35,378.00 de los cuales S/30,832.00 corresponde a la inversin fija tangible y S/ 4,546.00 son de la inversin fija intangible. La inversin fija tangible comprende a los rubros de maquinarias, equipos, herramientas, muebles y enseres; los que tienen mayor inversin son las maquinarias y equipos (S/ 12,201.00) y muebles y enseres (S/ 11,645.00). La inversin fija intangible corresponde a los gastos de formalizacin y operatividad de la empresa en el mbito empresarial, tales como gastos de constitucin, montaje de las maquinarias y equipos, pruebas y puesta en marcha y acondicionamiento del local.
66
UNMSM-FCC
2.9.2 CAPITAL DE TRABAJO La inversin total del capital de trabajo asciende a S/ 22,573.00; este monto est distribuido en tres rubros principales: existencias, disponible y exigible. El capital de trabajo servir para los diferentes gastos operativos durante el periodo de un mes. El rubro que mayor incidencia tiene en el disponible (55.28 %), para ello se est provisionando el adelanto de alquiler, los sueldos y salarios, el pago a la municipalidad por letreros, paneles, los servicios bsicos y un 10% de imprevistos que se pueda tener en el momento de la ejecucin. Dentro del rubro de exigible se considera solamente la garanta que se tiene que abonas al propietario del inmueble, dicha garanta es por tres meses, el cual asciende a S/ 9,450.00.
INVERSIN DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS MAQUINARIAS Y EQUIPOS SERVICIO DE AFINAMIENTO DE MOTOR 2 Analizadores de motor 2 Pistolas Estroboscpicas 2 Medidores de comprensin 2 Estetoscopios mecnicos SERVICIO DE CAMBIO DE ACEITE 1 Equipo de engrase 2 Baldes de aceite para caja y corona 2 Llenadores de aceite 2 Recipientes para recibir el aceite SERVICIOS VARIOS 1 Comprensora de aire 1 Taladro porttil 1 Juego de brocas de 15 piezas 2 Lagartos de 2 1/4 toneladas 8 Caballetes 1 Tecle de dos toneladas 1 Prensa de 6"
TOTAL S/ 2,072.00 1,190.00 199.50 210.00 689.50 1,554.00 35.00 70.00 875.00 612.50 59.50 1,599.50 189.00 315.00 150.50
67
UNMSM-FCC
1 Pistola de pintura de baja presin 1 Botella de oxgeno de 8m3 1 Equipo de acetileno de 4m3 1 Equipo de oxigeno liviano TOTAL
157.50 714.00 801.50 707.00 12,201.00
INVERSIONES EN HERRAMIENTAS HERRAMIENTAS 1 Estuche de herramientas para mantenimiento general de 137 piezas 2 Estuches de herramientas para mantenimiento bsico de 88 piezas 3 Carretillas metlicas para guardar las herramientas 2 Llaves de rueda TOTAL TOTAL S/ 2,415.00 2,940.00 1,575.00 56.00 6,986.00
INVERSIN EN MUEBLES Y ENSERES DESCRIPCIN 1 Escritorio ejecutivo 1 Escritorio para ventas 1 Escritorio para jefe de taller 1 Silln giratorio ejecutivo 1 Silla giratoria con brazos 6 Sillas plegables simples individuales 1 Mueble para computadora 1 Juego se salas
TOTAL S/ 374.50 280.00 234.50 234.50 224.00 434.00 304.50 980.00

68
UNMSM-FCC
1 Mesa de sala 1 Computadora 1 Impresora 2 Calculadoras electrnicas 1 Armario para uniformes del personal 1 Mesa de trabajo de 2.5 x 1.5m 1 Archivador metlico de 4 gavetas 1 Botiqun 2 Extinguidores de polvo seco de 9 kg. 10 Overoles para los mecnicos TOTAL
147.00 4200.00 682.50 490.00 945.00 777.00 185.50 32.00 465.50 654.50 11645.00
69
UNMSM-FCC
CAPITULO VII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
1.4 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1.4.1 PRECIOS DE VENTA A continuacin se presenta los precios de venta de los 11 servicios que se ofrecer en la Factora.
SERVICIOS AFINAMIENTO SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL.
PRECIOS S/ 40.00 30.00 25.00 25.00 150.00 80.00 230.00 500.00 200.00 200.00 40.00
1.4.2 INGRESOS POR VENTAS En el cuadro de ingresos por ventas de servicios, mostramos los ingresos en los 5 aos de operacin.
70
UNMSM-FCC
SERVICIOS AFINAMIENTO SERVICIO DE FRENOS CAMBIO DE ACEITE REP. DE EMBRAGUE PINTURA PLANCHADO CAMBIO DE ANILLOS REP. DE MOTOR REP. DE CAJA DE CAMBIOS REP. DE CORONA SERV. ELCTRICO GRAL.
AO 1 44,920 19,410 17,875 3,400 13,500 6,400 7,820 51,000 18,200 6,800 2,720
AO 2 58,400 25,230 23,225 4,425 17,700 8,240 10,120 66,500 23,600 8,800 3,560
AO 3 71,960 31,080 28,625 5,450 21,750 10,160 12,420 81,500 29,000 10,800 4,400
AO 4 89,840 38,790 35,750 6,800 27,300 12,720 15,640 102,000 36,400 13,600 5,440
AO 5 107,840 46,560 42,900 8,150 32,700 15,280 18,860 122,000 43,600 16,400 6,520
TOTAL
S/. S/. S/. S/. S/. 192,045 249,800 307,145 384,280 460,810
INGRESO POR VENTAS

S/. 460,810 S/. 384,280 S/. 307,145 S/. 249,800 S/. 192,045
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
71
UNMSM-FCC
1.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS 1.5.1 COSTOS DIRECTOS Dentro de los costos directos se considera la mano de obra directa y los materiales directos. En lo que respecta a los materiales vara en funcin del incremento de la demanda. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA MECNICOS PERIODO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 NRO. TRABADORES 2 2 3 4 5 SUELDO PROMEDIO 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 COSTO ANUAL 28,000 28,000 42,000 56,000 70,000 ESSALUD 2,160 2,160 3,240 4,320 5,400 CTS 4,664 4,664 6,996 9,328 11,660 TOTAL S/ 34,824 34,824 52,236 69,648 87,060
PRESUPUESTO DE MATERIALES DIRECTOS MATERIALES Huaypes Franelas Tacos Lijas Cepillos metlicos Cepillos de plstico Brochas AO 1 1,456 224 105 1,225 77 35 56 AO 2 1,894 291 137 1,593 102 46 74 AO 3 2,331 357 168 1,960 126 56 91 AO 4 2,912 448 210 2,450 158 70 116 AO 5 3,493 539 252 2,940 189 84 140
72
UNMSM-FCC
Grasa Silicona Pegamentos Masilla Tiner TOTAL S/
1,960 805 263 980 595 7,781
2,548 1,047 343 1,274 774 10,119
3,133 1,288 424 1,568 952 12,453
3,917 1,610 529 1,960 1,190 15,568
4,701 1,932 634 2,352 1,428 18,683
1.5.2 COSTOS INDIRECTOS En lo que respecta a los costos indirectos se considera la mano de obra indirecta (jefe de taller y vigilante), los materiales indirectos y los gastos indirectos como depreciacin, amortizacin y gastos diversos.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
JEFE DE TALLER
PERIODO NRO. SUELDO COSTO ANUAL ESSALUD CTS TOTAL S/
TRABAJADORES PROMEDIO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
1 1 1 1 1
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
16,800 16,800 16,800 16,800 16,800
1,296 1,296 1,296 1,296 1,296
2,800 2,800 2,800 2,800 2,800
20,896 20,896 20,896 20,896 20,896
73
UNMSM-FCC
VIGILANCIA PERIODO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
NRO. TRABAJADORES
1 1 1 1 1
SUELDO PROMEDIO
800 800 800 800 800
COSTO ANUAL
11,200 11,200 11,200 11,200 11,200
TOTAL ESSALUD
864 864 864 864 864
CTS
1,866 1,866 1,866 1,866 1,866
S/
13,930 13,930 13,930 13,930 13,930
PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS MATERIALES Escobas Recogedor Detergente Jabn Toallas cido muritico Desinfectante Desatorado Medicamentos TOTAL S/ AO 1 63 18 105 18 46 95 186 25 175 728 AO 2 63 18 137 18 46 95 186 25 175 760 AO 3 77 35 168 21 63 116 228 49 217 973 AO 4 91 35 210 21 77 144 284 49 273 1,183 AO 5 109 53 252 25 95 172 340 74 329 1,446
PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS MATERIALES Luz Agua Carga de extinguidor TOTAL S/ AO 1 1,306 746 126 2,177 AO 2 1,698 970 126 2,793 AO 3 2,086 1,194 126 3,406 AO 4 2,608 1,495 126 4,228 AO 5 3,133 1,792 126 5,051
74
UNMSM-FCC
PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
DEPRECIACIN
ACTIVO
VALOR LIBROS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO VALOR 5 RESIDUAL
Maq. Y 12,201 20% 2440 2440 2440 2440 2440 Equip. Herra6,986 20% 1397 1397 1397 1397 1397 mientas TOTAL S/ 19,187 3837 3837 3837 3837 3837
0.00 0.00 0.00
PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS
AMORTIZACIN
ACTIVO intangible TOTAL S/
VALOR VALOR AO AO AO AO AO % 1 2 3 4 5 LIBROS RESIDUAL 4,547 20% 909 909 909 909 909 0.00 4,547 909 909 909 909 909 0.00
75
UNMSM-FCC
1.5.3 GASTO DE VENTA Para los gastos de venta, se est considerando los laborales y otros gastos que pueda ocasionar el departamento de ventas.
PRESUPUESTOS DE GASTOS LABORALES
JEFE DE VENTAS
PERIODO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
NRO. TRABAJADORES 1 1 1 1 1
SUELDO PROMEDIO 700 700 700 700 700
COSTO ANUAL 9800 9800 9800 9800 9800 ESSALUD 756 756 756 756 756 CTS 1634 1634 1634 1634 1634
TOTAL S/ 12,190 12,190 12,190 12,190 12,190
PRESUPUESTOS DE OTROS GASTOS DE VENTA
ACTIVIDADES Volantes Letreros Promociones TOTAL
AO 1 714 907 4200 5821
AO 2 714 907 4200 5821
AO 3 714 907 4200 5821
AO 4 714 907 4200 5821
AO 5 714 907 4200 5821
76
UNMSM-FCC
1.5.4 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIN En el rea administrativa se considera los presupuestos de gastos laborales, materiales de oficina, depreciacin, alquiler y otros.
PRESUPUESTO DE GASTOS LABORALES GERENTE GENERAL
NRO. SUELDO COSTO TOTAL PERIODO TRABAJAESSALUD CTS PROMEDIO ANUAL S/ DORES AO 1 1 1,400 19,600 1,512 1,634 22,746 AO 2 1 1,400 19,600 1,512 1,634 22,746 AO 3 1 1,400 19,600 1,512 1,634 22,746 AO 4 1 1,400 19,600 1,512 1,634 22,746 AO 5 1 1,400 19,600 1,512 1,634 22,746
PRESUPUESTO DE MATERIALES DE OFICINA
AOS COSTOS
AO 1 3,360.00
AO 2 3,360.00
AO 3 3,360.00
AO 4 3,360.00
AO 5 3,360.00
DEPRECIACIN
ACTIVO
VALOR LIBROS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
VALOR RESIDUAL 0.00 0.00
Muebles y 11,645.00 20% 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 enseres TOTAL 11,645.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 2,329.00 S/
77
UNMSM-FCC
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ALQUILER
AOS Alquiler
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
37,800.00 37,800.00 37,800.00 37,800.00 37,800.00
1.5.5 GASTOS FINANCIEROS
P 0 1 2 3 4 5
S 23,180
13,213 12,331 10,946 8,772 5,359 50,620
1,547 2,429 3,814 5,988 9,401 23,180
14,760 14,760 14,760 14,760 14,760 73,800
21,633 19,203 15,389 9,401
Como podemos ver a lo largo de los 5 aos, tendremos que pagar S/50,620.00 correspondiente a intereses.
78
UNMSM-FCC
PRESUPUESTO GENERAL DE LOS GASTOS OPERATIVOS
DESCRIPCIN COSTOS DIRECTOS Mano de obra directa Materiales directos COSTOS INDIRECTOS Mano de obra indirecta Materiales indirectos Depreciacin Gastos indirectos GASTOS DE VENTA Gastos laborales Otros gastos de venta GTOS. GRALES. Y ADMIN. Gastos laborales Materiales/ut. De ofic. Depreciacin Alquileres GASTOS FINANCIEROS Intereses TOTAL
AO 5 105,743.0 42,605.00 44,943.00 64,689.00 85,216.00 0 34,824.00 34,824.00 52,236.00 69,648.00 87,060.00 7,781.00 10,119.00 12,453.00 15,568.00 18,683.00
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
42,477.00 43,125.00 43,951.00 44,983.00 46,069.00 34,826.00 34,826.00 34,826.00 34,826.00 34,826.00 728.00 3,837.00 3,086.00 760.00 3,837.00 3,702.00 973.00 3,837.00 4,315.00 1,183.00 3,837.00 5,137.00 1,446.00 3,837.00 5,960.00
18,011.00 18,011.00 18,011.00 18,011.00 18,011.00 12,190.00 12,190.00 12,190.00 12,190.00 12,190.00 5,821.00 5,821.00 5,821.00 5,821.00 5,821.00
66,235.00 66,235.00 66,235.00 66,235.00 66,235.00 22,746.00 22,746.00 22,746.00 22,746.00 22,746.00 3,360.00 2,329.00 3,360.00 2,329.00 3,360.00 2,329.00 3,360.00 2,329.00 3,360.00 2,329.00
37,800.00 37,800.00 37,800.00 37,800.00 37,800.00 13,213.00 12,330.00 10,946.00 8,772.00 5,359.00
13,213.00 12,330.00 10,946.00 8,772.00 5,359.00 182,541.0 184,644.0 203,832.0 223,217.0 241,417.0 0 0 0 0 0
79
UNMSM-FCC
CAPITULO VIII
ESTADOS FINANCIEROS
8.1 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
DESCRIPCIN VENTAS MENOS: Costos operativos Gastos de ventas Gastos de admin. Gastos financieros UTILIDAD OPERATIVA Impuesto a la renta UTILIDAD LIQUIDA
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
192,045 249,800 307,145 384,280 460,810
85,082 18,011 66,235 13,213 9,504 2,851 6,653
88,068 18,011 66,235 12,330 65,156 19,547 45,609
108,640 130,199 151,812 18,011 66,235 10,946 18,011 66,235 8,772 18,011 66,235 5,359
103,313 161,063 219,393 30,994 72,319 48,319 65,818
112,744 153,575
80
UNMSM-FCC
CAPITULO IX
EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA
9.1 CRITERIOS DE EVALUACIN Para realizar la evaluacin econmica y financiera del proyecto, utilizaremos criterios financieros; tales como: Valor Actual Neto Econmico (VANE) Valor Actual Neto Financiero (VANF)
9.2 EVALUACIN ECONMICA Para realizar la evaluacin econmica se utiliz una tasa de descuento del 14 %.
PRESUPUESTO ECONMICO DESCRIPCIN VENTAS Costos de operacin UTILIDAD BRUTA Deprecacin UTILIDAD OPERATIVA Intereses UTILIDAD DEL PROYECTO Impuesto a la renta UTILIDAD NETA CONTABLE Deprecacin F.E.N AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
192,045 249,800 307,145 384,280 460,810 163,162 166,148 186,720 208,279 229,892 28,883 6,166 22,717 13,213 9,504 2,851 6,653 6,166 12,819 83,652 120,425 176,001 230,918 6,166 6,166 6,166 6,166
77,486 114,259 169,835 224,752 12,330 10,946 8,772 5,359
65,156 103,313 161,063 219,393 19,547 45,609 6,166 51,775 30,994 48,319 65,818
72,319 112,744 153,575 6,166 6,166 6,166
78,485 118,910 159,741
81
UNMSM-FCC
EVALUACIN ECONMICA
PER 0 1 2 3 4 5
FEN 34,771 12,819 51,775 78,485 118,910 159,741
TASA DCTO. -1 0.877 0.769 0.675 0.592 0.519 VP VANE
FEND -34,771 11,242 39,815 52,977 70,395 82,906 257,335 292,106
PRESUPUESTO FINANCIERO DESCRIPCIN ENTRADAS Aportes Prstamo Ventas TOTAL SALIDAS Inversin Costo operativo Intereses Impuestos Ctas de devol. Del ptmo. TOTAL SALDOS FFN SALDO FINAL AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
34771 0 0 0 0 0 23,180 0 0 0 0 0 0 192,045 249,800 307,145 384,280 460,810 57,951 192,045 249,800 307,145 384,280 460,810 57,951 0 0 0 0 0 0 163,162 166,148 186,720 208,279 229,892 0 13,213 12,330 10,946 8,772 5,359 0 2,851 19,547 30,994 48,319 65,818 0 1,547 2,429 3,814 5,988 9,401
57,951 180,774 200,454 232,474 271,358 310,470 0 11,271 11,271 49,346 74,671 112,922 150,340 60,617 135,288 248,211 398,550
82
UNMSM-FCC
EVALUACIN FINANCIERA
PER 0 1 2 3 4 5
FFN 34,771 11,271 49,346 74,671 112,922 150,339
TASA DCTO. -1 0.877 0.769 0.675 0.592 0.519 VP VANF
FFND -34,771 9,885 37,947 50,403 66,850 78,026 243,110 277,881
9.3 CONCILIACIN ENTRE EL VANE Y EL VANF
El proyecto genera un VANE de Monto de recursos lquidos destinados a devolver el prstamo en el momento de 0. Se gener un VANF
: 292,106
: 14,225 : 277,881
83
UNMSM-FCC
CONCLUSIN
Como hemos podido ver a lo largo de toda la investigacin del proyecto, este cuenta con un grado de realidad bastante alto. Es por eso que se puede confiar en su factibilidad. Reforzando lo dicho, podemos ver que en la evaluacin econmica obtenemos resultados favorables al proyecto; esto sin contar que en los estados financieros se prev que se va a obtener ganancias. Concluyo afirmando que este proyecto es rentable y por lo tanto se debe llevar a cabo su realizacin.
84
UNMSM-FCC
ANEXO 01:
EL REGALO DE LA BIODIVERSIDAD
Slo cuando el ltimo rbol est muerto, el ltimo ro envenenado, y el ltimo pez atrapado, te dars cuenta que no puedes comer dinero. Sabidura indoamericana.
Quizs al encontrar esta materia dentro de un proyecto de inversin, muchos se asombraran y dirn que esta fuera de lugar; pero yo no lo considero as, a mi juicio considero que todo est ligado a nuestro medio ambiente. Nuestra vida depende las especies biolgicas que viven en la tierra. La flora y fauna del planeta nos provee de comida, energa, materia para la industria, etc. Seguir hablando de lo que es biodiversidad y enumerando cada especie, seria redundar; yo prefiero hacer un llamado a la reflexin sobre este tema. Nuestro pas es uno de los pocos que posee gran biodiversidad, contamos con abundantes especies de animales y plantas. Lamentablemente en muchos lugares del pas y del mundo, no se est tomando conciencia de lo importante que es la diversidad biolgica. El panorama actual no es muy alentador ni a nivel nacional ni a nivel mundial: efecto invernadero, destruccin de la capa de ozono, aumento de los incendios, escasez y contaminacin de los recursos hdricos, cambios climticos, mala distribucin de recursos alimentarios, extincin de especies vegetales y animales, etc. Es necesario reconocer que todo lo que poseemos ya se est acabando y ms an si no lo cuidamos. Es as que en este sentido es urgente la necesidad de proteger esta biodiversidad y, an ms necesario su estudio y detallado conocimiento que nos permita una correcta gestin en nuestras polticas de conservacin.
85

Proyecto Negocio Instalacion Factoria Happy Car Eirl

Caricato da

Informazioni sul documento

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Proyecto Negocio Instalacion Factoria Happy Car Eirl

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

TRABAJO DE INVESTIGACIN APLICADA Y PRCTICA DE EMPRENDIMIENTO PARA CONTADORES

PROYECTO DE NEGOCIO: INSTALACIN DE FACTORA HAPPY CAR E.I.R.L.

PROFESOR: VSQUEZ GONZALES, VCTOR

PRESENTADO POR: ALVA VILLEGAS, SAMIR

CURSO: FINANZAS BSICAS (IV SEMESTRE) LIMA PER

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

1.5.4 1.5.5 1.5.6 1.5.7 1.5.8

4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5

Publicidad Promocional Recepcin De Clientes Atencin Facturacin Y Cobro Despedida

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

5.3 TRAMITES DE CONSTITUCIN EMPRESARIAL

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

ESTADOS FINANCIEROS 8.1 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

ESTUDIO DEL MERCADO

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

ESTUDIO DE LA DEMANDA POTENCIAL

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

5,426 100.00% 6,190 100.00% 11,616 100.00%

POBLACION DEL MERCADO

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

USO DEL SERVICIO EN LA ZONA

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

FRECUENCIA DE USO DEL SERVICIO

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

3.27% 2.91% 1.09% 2.18% 100.00%

MOTIVO POR LOS CUALES SE ACUDE A UN CENTRO DE MECNICA

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

5. Cul es el motivo principal por la que recurre a este centro de mecnica?

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

FACTORES QUE INFLUYEN EN LA CONCURRENCIA DE LAS MECANICAS

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

6. Por qu medios se inform usted de la mecnica de su preferencia?

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

MEDIOS INFORMATIVOS QUE UTILIZA LA COMPETENCIA

Presentado por: Alva Villegas, Samir

Profesor: Vctor Vsquez Gonzales

Presentado por: Alva Villegas, Samir