EMPRESA REYES CIA. LTDA.

BALANCE GENERAL
AL 01 DE FEBRERO DEL 2012
ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
DOCUMENTOS POR COBRAR
MERCADERIAS
REFRIGERADORAS
TELEVISORES

109000.00
49000.00
5000
8000
36000
6000
30000

NO CORRIENTE
VEHICULO
TERRENO
TOTAL ACTIVOS

60000.00
40000
20000
109000.00

PASIVO
CORRIENTE
HIPOTECA POR PAGAR
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
SOCIO A
SOCIO B
SOCIO C

16000.00
16000.00
16000
93000.00
93000.00
25000
44000
24000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

109000.00

CONTADOR

GERENTE

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
DETALLE
2012
__________ 01 __________
Febrero 1 Caja
Mercaderas
Documentos por cobrar
Terrenos
Vehculos
Hipoteca por pagar
Capital Social
P/R Segn Balance General
__________ 02 __________
1 Bancos
Caja
P/R Apertura cta.cte.Banco del Pacfico N/C 01
1
__________ 03 __________
Servicios Bancarios
Bancos
P/R Pago por chequera segn C/D 01
1
__________ 04 __________
Caja Chica
Bancos
P/R Apertura de caja chica
2
__________ 05 __________
Compras
IVA pagado
Inters prepagado
Bancos
Documentos por pagar
1 % I.R.F
P/R compra mercaderas almacenes Japn
3
__________ 06 __________
Caja
Descuento en venta (2%)
1% Impuesto Retenido
30% Retencin IVA
Ventas
IVA cobrado
P/R compra mercaderas almacenes Japn
PASAN

PARCIAL

DEBE

Folio 1
HABER

5000.00
36000.00
8000.00
20000.00
40000.00
16000.00
93000.00

5000.00
5000.00

100.00
100.00

500.00
500.00

20400.00
2448.00
514.08
6022.08
17136.00
204.00

34522.66
656.00
321.44
1157.18
32800.00
3857.28
174619.36

174619.36

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 3

DETALLE
VIENEN
__________ 07 __________
Bancos

10

11

11

Caja
P/R deposito en cta. Cte. Banco del Pacfico
__________ 08 __________
Muebles de Oficina
Equipo de Computacin
IVA pagado
Bancos
1% I.R.F.
P/R compra a Almacenes ATU
__________ 09__________
Arriendo Prepagado
IVA pagado
Bancos
Retencin 100% IVA
P/R pago arriendo de 6 meses
__________ 10__________
Anticipo por cobrar
Bancos
P/R pago arriendo de 6 meses
__________ 11__________
Caja Chica
Bancos
P/R reposicin de caja chica
__________ 12__________
Caja
1% I.R.F.
Devolucin en compra
IVA pagado
Inters prepagado
P/R devolucin de un refrigerador por mal
estado por la compra anterior
__________ 13__________
Bancos
Caja
P/R depsito en cta. Cte. Banco del Pacfico
PASAN

PARCIAL

DEBE
174619.36

Folio 2
HABER
174619.36

34522.66
34522.66

4000.00
6900.00
1308.00
12099.00
109.00

1800.00
216.00
1800.00
216.00

1000.00
1000.00

500.00
500.00

1226.50
11.00
1100.00
132.00
5.5

1226.50
1226.50
226103.52

226103.52

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 13

DETALLE
VIENEN
__________ 14 __________
Compras
IVA pagado

15

15

15

16

18

18

Documentos por pagar

1% I.R.F.
Inters por pagar
P/R compra mercaderas a un contribuyente especial
__________ 15 __________
Pliza de Acumulacin
Bancos
P/R Pliza de acumulacin vence en 90 das
__________ 16 __________
Caja
Documentos por cobrar
P/R cobro de L/C del 01-feb-2012
__________ 17 __________
Bancos
Caja
P/R depsito en cta. Cte. Banco del Pacfico
__________ 18 __________
Compras
IVA pagado
Bancos
Documentos por pagar
1% I.R.F.
P/R compra mercadera almacenes Japn s.a.
__________ 19 __________
Caja
1% Impuesto Retenido
30% Retencin IVA
Ventas
IVA cobrado
P/R venta a un contribuyente especial
__________ 20__________
Bancos
Caja
P/R depsito en cta. Cte. Banco del Pacfico
PASAN

PARCIAL

DEBE
226103.52

Folio 3
HABER
226103.52

40635.00
4876.20
44991.07
406.35
113.78

5000.00
5000.00

8000.00
8000.00

8000.00
8000.00

63000.00
7560.00
7560.00
62370.00
630.00

107920.89
1004.85
3617.46
100485.00
12058.20

107920.89
107920.89
583638.81

583638.81

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 20

DETALLE
VIENEN
__________ 21 __________
Gasto Publicidad
IVA pagado
Bancos

22

22

22

23

29

1% I.R.F.
P/R pago de publicidad del mes de febrero
__________ 22 __________
Cosumo Agua Potable
Bancos
P/R Pago por servicios de agua potable
__________ 23 __________
Consumo Energa Elctrica
Bancos
P/R pago consumo energa elctrica
__________ 24 __________
Consumo Servicio Telefnico
IVA pagado
Bancos
P/R pago servicio telefnico
__________ 25__________
Seguros Prepagados
IVA pagado
Bancos
1% I.R.F.
P/R contrata pliza de seguros a partir del 1 de Febrero
__________ 26 __________
Gasto Sueldo
Gasto Horas Extras
Gasto Comisiones
Sueldos por pagar
Aporte personal
Anticipo sueldo
Impuesto a la Renta
P/R Segn Rol de Pagos
PASAN

PARCIAL

DEBE
583638.81

Folio 4
HABER
583638.81

12000.00
1440.00
13320.00
120

80.00
80.00

450.00
450.00

200.00
24.00
224.00

2500.00
300.00
2797.50
2.50

6392.00
89.10
1640.00
6704.44
759.32
333.33
324.01
608753.91

608753.91

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 29

DETALLE
VIENEN
__________ 27 __________
Dcimo Tercer
Dcimo Cuarto
Vacaciones
Fondos de Reserva
Aporte Patronal

PARCIAL

DEBE
608753.91

Folio 5
HABER
608753.91

676.77
121.66
338.38
676.49
986.71

Dcimo Tercer por pagar

Dcimo Cuarto por pagar
Vacaciones por pagar
Fondos de Reserva por pagar
Aporte Patronal por pagar
P/R Provisin de sueldos

676.77
121.66
338.38
676.49
986.71

611553.92

611553.92

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO/AJUSTES
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 29

29

29

29

29

29

29

29

29

DETALLE
VIENEN
__________ 1a __________
Inters acumulado por cobrar
Renta Inters
P/R ajuste por pliza del periodo
__________ 2a __________
Gasto Arriendo
Arriendo Prepagado
P/R ajuste cuenta arriendo prepagado
__________ 3c __________
Gato Seguros
Seguros Prepagados
P/R ajuste cuenta seguros prepagado
__________ 4d __________
Gasto Inters
Inters Prepagado
P/R ajuste cuenta inters prepagado
__________ 5e __________
Devolucin en compras
Compras
P/R determinar compras netas
__________ 6f __________
Costo de ventas
Compras
Inventario Inicial
P/R determinar costo de venta
__________ 7g __________
Inventario Final
Costo de ventas
P/R determinar costo de venta m.f.
__________ 8h __________
Depreciacin Equipo de Computacin
Depreciacin Acumulada Equipo de computacin
P/R ajuste por depreciacin del periodo
__________ 9i __________
Depreciacin Muebles y Enseres
Depreciacin Acumulada Muebles y Enseres
P/R ajuste por depreciacin del periodo
__________ 10j __________
Depreciacin Vehculos
Depreciacin Acumulada Vehculos
P/R ajuste por depreciacin del periodo
PASAN

PARCIAL

DEBE
611553.92

Folio 6
HABER
611553.92

22.22
22.22

300.00
300.00

208.33
208.33

245.81
245.81

1100.00
1100.00

158935.00
36000.00
122935.00

75006.03
75006.03

166.09
166.09

28.89
28.89

666.67
666.67
848232.96

848232.96

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

LIBRO DIARIO/CIERRES
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
FECHA
2012
Febrero 29

DETALLE
VIENEN
__________ 38 __________
Prdidas y Ganancias
Costo de ventas
Depreciacin Muebles de Oficina
Depreciacin Equipo de Computacin
Depreciacin Vehculos
Gasto Publicidad
Agua Potable
Energa elctrica
Servicio Telefnico
Gasto Arriendo
Gasto Seguros
Sueldos
Horas Extras
Comisiones
Beneficios Sociales
Servicios Bancarios
Intereses
P/R para cerrar las cuenta de egresos
29
__________ 39 __________
Ventas
Descuento en ventas
P/R Establecer las ventas netas
29
__________ 40 __________
Ventas
Renta Intereses
Perdidas y Ganancias
P/R cerrar las cuentas de ingresos
29
__________ 41 __________
Prdidas y Ganancias
Partcipacin a Trabajadores 15%
Impuesto Renta 23 %
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Reserva Facultativa
Supervit (Utilidad presente periodo)
P/R cierres de cuentas d resultado
TOTAL

PARCIAL

DEBE
848232.96

Folio 7
HABER
848232.96

109295.87
83928.97
28.89
166.09
666.67
12000.00
80
450
200
300.00
208.33
6392.00
89.10
1640.00
2800.01
100.00
245.81

656.00
656.00

132629.00
22.22
132651.22

23355.35
3503.30
4565.97
1528.61
687.87
653.48
12416.12
1114191.40 1114191.40

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
CAJA
DEBE
5000.00
34522.66
1226.50
3000.00
107920.89
151670.05
0

HABER
5000.00
34522.66
1226.50
3000.00
107920.89
151670.05

VEHICULO
DEBE
HABER
40000.00

40000.00
40000.00

MERCADERIA
DEBE
HABER
36000.00
36000.00
75006.05

111006.05
75006.05

36000

TERRENO
DEBE
HABER
2000.00

DOCUMENTOS X COBRAR
DEBE
HABER
8000.00
8000.00

8000.00
0

HIPOTECA X PAGAR
DEBE
HABER
16,000.00

2000.00
2000.00

CAPITAL SOCIAL
DEBE
HABER
9300.00

16,000.00
16,000.00

BANCO
DEBE
5000.00
34522.66
1226.50
8000.00
107920.89

9300.00
9300.00

156670.05
105417.47

8000.00

HABER
100.00
500.00
6022.08
12099.00
1800.00
1000.00
300.00
5000.00
7560.00
13320.00
450.00
80.00
224.00
2797.50
51252.58

SERVICIOS BANCARIOS
DEBE
HABER
100.00
100.00

100.00
0.00

100.00

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
CAJA CHICA
DEBE
HABER
500.00
300.00

800.00
800.00

124035.00
0

INTERES PREPAGADO
DEBE
HABER
514.03
5.50
245.81

514.03
262.72

COMPRAS
DEBE
HABER
20400.00
1100.00
40635.00
122935.00
63000.00

124035

DOCUMENTOS X PAGAR
DEBE
HABER
17136.00
44991.07
62370.00

251.31

124497.07
124497.07

1%IRF PRECOBRADO
DEBE
HABER
11.00
204.00
109.00
406.35
630.00
120.00
2.50
11.00
1471.85
1460.85

DESCUENTO EN VENTAS
DEBE
HABER
656.00
656.00

656.00
0.00

656.00

12% IVA PAGADO

DEBE
HABER
2448.00
132.00
1308.00
216.00
4876.20
7560.00
1440.00
24.00
300.00
18172.20
132.00
18040.20

30% IVA RETENIDO

DEBE
HABER
1157.18
3617.46

4774.64
4774.64

1% IRF PREPAGADO
DEBE
HABER
321.44
1004.85

1326.29
1326.29

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
EQUIPO DE COMPUTACION
DEBE
HABER
6000.00

6000.00
6000.00

MUEBLES DE OFICINA
DEBE
HABER
4000.00

4000.00
4000.00

VENTA
DEBE
656.00
132629.00

HABER
32800.00
100485.00

12% IVA COBRADO

DEBE
HABER
3857.28
12058.20

133285.00

133285.00
0.00

15915.48
15915.48

EQUIPO DE OFICINA
DEBE
HABER
900.00

900.00
900.00

100% RETENCION IVA

DEBE
HABER
216.00

216.00
216.00

1800.00
1500.00

ANTICIPO SUELDO
DEBE
HABER
1000.00
333.33

1000.00
666.67

ARRIENDO PREPAGADO
DEBE
HABER
1800.00
300.00

333.33

300.00

POLIZA DE ACUMULACION
DEBE
HABER
5000.00

5000.00
5000.00

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
GASTO PUBLICIDAD
DEBE
HABER
12000.00
12000.00

12000.00
0

12000.00

GTO. CONSUMO TELEFONICO

DEBE
HABER
200.00
200.00

200.00
0.00

200.00

RENTA INTERES
DEBE
HABER
22.22
22.22

22.22

22.22
0

GASTO COMISION
DEBE
HABER
1640.00
1640.00

1640.00
0.00

1640.00

GTO. CUNSUMO ENERGIA E.

DEBE
HABER
450.00
450.00

450.00
0.00

450.00

SEGURO PREPAGADO
DEBE
HABER
2500.00
208.33

2500.00
2291.67

208.33

GTO. SUELDOS Y SALARIOS

DEBE
HABER
6392.00
6392.00

6392.00
0.00

6392.00

GTO.CONS.AGUA P.
DEBE
HABER
80.00
80.00

80.00
0.00

80.00

INTERES ACUM X COBRAR

DEBE
HABER
22.22

22.22
22.22

GTO. HORAS EXTRAS

DEBE
HABER
89.10
89.10

89.10
0.00

89.10

SUELDOS Y SAL. X PAGAR

DEBE
HABER
6704.44

APORTE IESS X PAGAR

DEBE
HABER
759.32

6704.44
6704.44

759.32
759.32

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
IMP. RENTA X PAGAR
DEBE
HABER
324.01

324.01
324.01

DEV. EN COMPRAS
DEBE
HABER
1100.00
1100.00

1100.00
0

GTO. BENEFICIO SICIAL

DEBE
HABER
2800.01
2800.01

2800.01
0

2800.01

2800.01
2800.01

INTERES X PAGAR
DEBE
HABER
113.78

GASTO ARRIENDO
DEBE
HABER
300.00
300.00

1100.00

113.78
113.78

GASTO SEGUROS
DEBE
HABER
208.33
208.33

GASTO INTERES
DEBE
HABER
245.81
245.81

208.33
0

208.33

GTO.DEP. VEHICULO
DEBE
HABER
666.67
666.67

666.67
0

666.67

BENEFICIO SOCIAL X PAGAR

DEBE
HABER
2800.01

245.81
0

245.81

DEP. ACUM. VEHICULO

DEBE
HABER
666.67

666.67
666.67

300.00
0.00

300.00

COSTO DE VENTAS
DEBE
HABER
158935.00
75066.05
83868.95

158935.00
0

158935

GTO.DEP. MUEBLES DE OF.

DEBE
HABER
28.89
28.89

28.89
0

28.89

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

MAYORES EN T
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
DEP. ACUM. MUEBLES DE O.
DEBE
HABER
28.89

28.89
28.89

GTO.DEP. EQ. DE COMP.

DEBE
HABER
166.09
166.09

166.09

166.09
166.09

Partcipacin a Trab. 15%

DEBE
HABER
3503.30

Impuesto Renta 23 %
DEBE
HABER
4565.97

132651.22

3503.30
3503.3

4565.97
4565.97

Reserva Legal
DEBE
HABER
1528.61

Reserva Estatutaria
DEBE
HABER
687.87

Reserva Facultativa
DEBE
HABER
653.48

1528.61
1528.61

687.87
687.87

653.48
653.48

Prdidas y Ganancias
DEBE
HABER
109295.87
132651.22
23355.35

132651.22
0

Supervit
DEBE
HABER
12416.12

12416.12
12416.12

166.09
0

DEP. ACUM. EQ. DE COMP.

DEBE
HABER
166.09

EMPRESA REYES CIA. LTDA.

BALANCE DE COMPROBACION
AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

CUENTAS
caja
caja chica
bancos
poliza de acumulacion
documentos por cobrar
12% iva pagado
1% IRF prepagado
30% iva retenido
interes cobrado por anticipado
arriendos prepagados
anticipos sueldos
seguros prepagados
terrenos
equipos de oficina
muebles y enseres
equipos de computacion
vehiculos
mercaderias
documentos por pagar
12% iva cobrado
1% IRF precobrado
100% retencion iva
impuesto a la renta por pagar
aporte IESS por pagar
beneficios sociales por pagar
hipoteca por pagar
sueldos y salarios por pagar
interes por pagar
capital social
sueldos y salarios
gasto horas extras
gasto comisiones
gasto beneficios sociales
compras
descuento en venta
gasto publicidad
gasto consumo energia electrica
gasto consumo agua potable
gasto consumo servicios telefonicos
servicios bancarios
devolucion en compras
ventas
TOTAL

SUMAS
DEBE

SALDOS
HABER

156670.05
800
156670.05
5000
8000
18172.20
1326.29
4774.64
514.08
1800
1000
2500
20000
900
4000
6000
40000
36000

11

156670.05
51252.58
8000
132

5.50
0
333.33

ACREEDOR

0
800
105417.47
5000
0
18040.20
1326.29
4774.64
508.58
1800
666.67
2500
20000
900
4000
6000
40000
36000

124497.07
15915.48
1471.85
216
324.01
759.32
2800.01
16000
6704.44
113.78
93000

6392
89.10
1640
2800.01
124035
656
12000
450
80
200
100

612580.42
EMPRESA REYES CIA. LTDA.

DEUDOR

124497.07
15915.48
1460.85
216
324.01
759.32
2800.01
16000
6704.44
113.78
93000
6392
89.1
1640
2800.01
124035
656
12000
450
80
200
100

1100
133285
612580.42

396175.96

1100
133285
396175.96

BALANCE DE COMPROBACION AJUSTADO

AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

CUENTAS
caja
caja chica
bancos
poliza de acumulacion
documentos por cobrar
12% iva pagado
1% IRF prepagado
30% iva retenido
interes cobrado por anticipado
arriendos prepagados
anticipos sueldos
seguros prepagados
terrenos
muebles y enseres
equipos de computacion
vehiculos
mercaderias
depreciacion vehiculos
depreciacion muebles y enseres
depreciacion equipo de computo
documentos por pagar
12% iva cobrado
1% IRF precobrado
100% retencion iva
impuesto a la renta por pagar
aporte IESS por pagar
beneficios sociales por pagar
hipoteca por pagar
sueldos y salarios por pagar
interes por pagar
capital social
sueldos y salarios
gasto horas extras
gasto comisiones
gasto beneficios sociales
compras
descuento en venta
gasto publicidad
gasto consumo energia electrica
gasto consumo agua potable
gasto consumo servicios telefonicos
servicios bancarios
PASAN

SUMAS
DEBE

SALDOS
HABER

156670.05
800
156670.05
5000
8000
18172.20
1326.29
4774.64
514.08
1800
1000
2500
20000
4000
6900
40000
111006.03
666.67
28.89
166.09

11

156670.05
0
51252.58
8000
132

251.31
300
333.33
208.33

36000

DEUDOR

0
800
105417.47
5000
0
18040.20
1326.29
4774.64
262.77
1500
666.67
2291.67
20000
4000
6900
40000
75006.03
666.67
28.89
166.09

124497.07
15915.48
1471.85
216
324.01
759.32
2800.01
16000
6704.44
113.78
93000

6392
89.10
1640
2800.01
124035
124035
656
12000
450
80
200
100
688448.10 638984.56
EMPRESA REYES CIA. LTDA.
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTADO

ACREEDOR

124497.07
15915.48
1460.85
216
324.01
759.32
2800.01
16000
6704.44
113.78
93000
6392
89.10
1640
2800.01
0
656
12000
450
80
200
100
311254.5

261790.96

AL 29 DE FEBRERO DEL 2012

43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53

VIENEN
costo de ventas
gasto seguros
gasto arriendo
gasto interes
interes acumulado por cobrar
devolucion en compras
renta interes
ventas
depreciacion acumulada vehiculos
depreciacion acumulada muebles y enseres
depreciacion acumulada equipo de computo
TOTAL

688448.10
158935
208.33
300
245.81
22.22
1100

849259.46

638984.56
75006.03

1100
22.22
133285
666.67
28.89
166.09
849259.46

311254.5
83928.97
208.33
300
245.81
22.22
0

395959.83

261790.96

22.22
133285
666.67
28.89
166.09
395959.83

EMPRESA "REYES CIA. LTDA."

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS
(-) DESCUENTO EN VENTAS
COSTO DE VENTA

132629.00
133285.00
656.00
83928.97

COMPRAS
(-) DEVOLUCION EN COMPRAS
COMPRAS NETAS
(+)MECADERIA INICIAL
MERCADRIA DISPONIBLE
(-) INV. FINAL DE MERCADERIAS

124035
1100
122935
36000
158935.00
75006.03

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS
ARRIENDOS
SEGUROS
PUBLICIDAD
ENERGIA ELECT.
AGUA POT.
SERVICIO TELF.
BENEFICIOS SOCIALES
HORAS EXTRA
COMISIONES
SERVICIOS BANCARIOS
HONORARIOS PROFESIONALES
GASTO DE VENTAS
DEPREC. DE MUEBLES DE OFICINA
DEPREC. VEHICULOS
DEPREC. EQUIPO DE COMPUT.
UTILIDAD/ PRDIDA BRUTA O.
MOVIMIENTOS FINANCIEROS
INGRESOS NO OPERACIONALES
INTERES GANADO
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTO INTERES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

48700.03
25121.09
24259.44
6392.00
300.00
208.33
12000.00
450.00
80.00
200.00
2800.01
89.10
1640.00
100.00

861.65
28.89
666.67
166.09
23578.94
-223.59
22.22
22.22
245.81
245.81
23355.35

EMPRESA "REYES CIA. LTDA."

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
PARTICIPACION TRABAJADORES 15%
UTILIDAD ANTES DE IMP. A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA 23%
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD ANTES DE RESERVA ESTATUTARIA
RESERVA ESTATUTARIA 5%
UTILIDAD ANTES DE RESERVA FACULTATIVA
RESERVA FACULTATIVA 5%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

CONTADOR

3503.30
19852.05
4565.97
15286.08
1528.61
13757.47
687.87
13069.60
653.48
12416.12

GERENTE

EMPRESA "REYES CIA. LTDA."

BALANCE GENERAL
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
Activos
Corrientes
Caja Chica
Bancos
Poliza de Acumulacin
Interes cobrado por cobrar
Mercaderia
12% de IVA pagado
1% IRF prepagado
30% de IVA retenido
Arriendo prepagado
Seguros prepagados
Anticipo de Sueldos
Interes Cobrado por Anticipado
No Corrientes
Terrenos
Muebles de oficina
(-) Depr. Acumulado de muebles de oficina
Equipo de Computacin
(-) Depr. Acumulado Equipo de Computacin
Vehculo
(-) Depr. Acumulado Vehculo

285,146.31
215,107.96
800.00
105,417.47
5,000.00
22.22
75,006.03
18,040.20
1,326.29
4,774.64
1,500.00
2,291.67
666.67
262.77
70,038.35
20,000.00
4,000.00
28.89
6,900.00
166.09
40,000.00
666.67

TOTAL ACTIVO

285,146.31

Pasivos
Corrientes
Dctos. Por Pagar
12% IVA Cobrado
1% IRF Precobrado
100% Retencin del IVA
Impuesto a la Renta por Pagar
Aporte IEES por Pagar
Beneficios Sociales por Pagar
Sueldos por Pagar
ParticipacinTrabajadores 15%
Impuesto a la Renta 23%
Hipoteca por Pagar
Diferidos
Interes por Pagar

176,860.23
176,746.45
124,497.07
15,915.48
1,460.85
216.00
324.01
759.32
2,800.01
6,704.44
3,503.30
4,565.97
16,000.00
113.78
113.78

EMPRESA "REYES CIA. LTDA."

BALANCE GENERAL
DEL 01 AL 29 DE FEBRERO DEL 2012
Patrimonio
Capital Social
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Reserva Facultativa
Utilidad Neta del Ejercicio
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

CONTADOR

108,286.08
93,000.00
1528.61
687.87
653.48
12,416.12
285,146.31

GERENTE

EMPRESA REYES CIA. LTDA

KARDEX
CUENTA: Mercaderias

MTODO DE VALORACIN: Promedio Ponderado

SUBCUENTA: Refrigeradoras

MARCA:

FECHA
1-Feb
2-Feb
3-Feb
11-Feb
13-Feb
16-Feb
18-Feb
TOTAL

DESCRIPCIN
INVENTARIO INICIAL
COMPRA
VENTA
DEVOLUCION COMPRA
COMPRA
COMPRA
VENTA

MABE 10"

ENTRADAS
CANT.

V/U

SALIDAS
V/T

1100

CANT.

V/U

V/T

4400
5
1

7
10

EXISTENCIAS

1485
1600

1040
1100

5200
1100

10395
16000

21

11
17

30795

1452.14 15973.54
22273.54

CANT.

6
10
5
4
11
21
10

V/U

1000
1040
1040
1025
1317.73
1452.14
1452.15

V/T

6000
10400
5200
4100
14495
30495
14521.46

EMPRESA REYES CIA. LTDA

KARDEX
CUENTA: Mercaderias

MTODO DE VALORACIN: Promedio Ponderado

SUBCUENTA: Televisores

MARCA:

FECHA
1-Feb
2-Feb
3-Feb
13-Feb
16-Feb
18-Feb
TOTAL

DESCRIPCIN
INVENTARIO INICIAL
COMPRA
VENTA
COMPRA
COMPRA
VENTA

LG 40"

ENTRADAS
CANT.

V/U

SALIDAS
V/T

3200

16000

7
10

4320
4700

30240
47000

22

93240

CANT.

V/U

EXISTENCIAS
V/T

3066.67 18400.02

11
17

4032.31 44355.41
62755.43

CANT.

10
15
9
16
26
15

V/U

V/T

3000
30000
3066.67
46000
3066.67 27599.98
3615 57839.98
4032.31 104839.98
4032.3 60484.57

REYES CIA. LTDA.

ROL DE PAGOS
MES FEBRERO 2012

NOMBRES

CARGO

DAS DE

SUELDO

SUELDO

TRABAJO

NOMINAL

GANADO

3000.00
1800.00
30
700.00
30
600.00
30
292.00

Juan Rualez

GERENTE

30

Jos Alvarez

CONTADOR

30

Luis Maldonado

Ana Martinez

SECRETARIA

Miguel Perez

CONSERJE

JEFE DE VENTAS

TOTAL

6392.00

APORTE

IMP. A LA

TOTAL

RENTA

DESCUENTOS

ANTICIPOS
PERSONAL

280.50
168.30
218.79
61.36
30.37
759.32

3000.00
1800.00
700.00
600.00
292.00

333.33

243.59
80.42
153.85

333.33

477.86

524.09
582.05
372.64
61.36
30.37

TOTAL A
RECIBIR

2475.91
1217.95
1967.36
594.89
294.48

811.19 6550.59

FIRMAS

HORAS
EXTRA

TOTAL

50% 100% HORAS EXT

15
18

22.5
27

VALOR HORAS COMISION

EXTRA

TOTAL
INGRESOS

3000.00
1800.00
1640.00 2340.00
56.25
656.25
32.85
324.85
89.10 1640.00 8121.10

REYES CIA. LTDA

ROL DE PROVICIONES
MES FEBRERO 2012

CARGO

GERENTE

CONTADOR

JEFE DE VENTAS

SECRETARIA

5
TOTAL

CONSERJE

TOTAL INGRESOS

3000.00
1800.00
2340.00
656.25
324.85
8121.10

DCIMO TERCER
SUELDO

250.00
150.00
195.00
54.69
27.07
676.76

DCIMO CUARTO
SUELDO

24.33
24.33
24.33
24.33
24.33
121.67

REYES CIA. LTDA

APORTE PATRONAL
MES FEBRERO 2012
N

CARGO

GERENTE

CONTADOR

JEFE DE VENTAS

SECRETARIA

5
TOTAL

CONSERJE

TOTAL INGRESOS

3000.00
1800.00
2340.00
656.25
324.85

PORCENTAJE

12.15
12.15
12.15
12.15
12.15

VALOR

364.5
218.7
284.31
79.73
39.47
986.71

VACACIONES

125.00
75.00
97.50
27.34
13.54
338.38

FONDOS DE
RESERVA

249.90
149.94
194.92
54.67
27.06
676.49

TOTAL
PROVICIONES

649.23
399.27
511.76
161.03
92.00
1813.29