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COSTOS DE PRODUCCIN - SUSTRATO DE COCO POR 12 T.M. DIA.

ACTIVIDAD
COSTOS VARIABLES
MANO DE OBRA DIRECTA
MATERIA PRIMA (MESOCARPIO)
EMPAQUES
TOTAL COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
ARRIENDO DE LOCAL
ENERGA
MANO DE OBRA INDIRECTA
TOTAL COSTOS FIJOS
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN

COCO ENTERO

UNIDAD
MEDIDA
Jornal
Kg.
Sacos

Bodega
Kw
Salarios

907.5
674.5
1019.5
1316
2004.5
863.5
830
1675.5
9291
1161.375
15.57659208

CANTIDAD
UTILIZADA

COSTO
UNITARIO

IMPORTE ($
USA)

4.00
12,000.00
240.00

10.80
0.05
0.50

43.20
600.00
120.00
763.20

1.00
1.00
1.00

10.00
2.50
13.33

10.00
2.50
13.33
25.83
789.03

0.16

185.82

27413

4386.08
12.18355556

COSTOS DE PRODUCCIN - SUSTRATO DE COCO

ACTIVIDAD
COSTOS VARIABLES
0
2008
MANO DE OBRA DIRECTA
MATERIA PRIMA (MESOCARPIO)
EMPAQUES
TOTAL COSTOS VARIABLES
1,472,256
861,348
COSTOS FIJOS
ARRIENDO DE LOCAL
ENERGA
MANO DE OBRA INDIRECTA
TOTAL COSTOS FIJOS
27,900
27,900
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN
1,500,156
889,248
Proyeccin con el indice de inflacin de Colombia: 4.5%

COSTOS PROYECTADOS (S/)


2009

2010

2011

900,108

940,614

982,941

27,900
928,008

27,900
968,514

27,900
1,010,841

2012

1,027,173

27,900
1,055,073

S/.
S/.

ESTIMACIN DE LA OFERTA Y LA DEMANDA (T.M.)


AOS DEMANDA ESTIMADA OFERTA ESTIMADA DEMANADA INSATISFECHA DEMANDA REAL
1
811,390.80
8,640.00
802,750.80
4,334.85
2
892,529.88
8,640.00
883,889.88
4,773.01
3
981,782.87
8,640.00
973,142.87
5,254.97
4
1,079,961.15
8,640.00
1,071,321.15
5,785.13
5
1,187,957.27
8,640.00
1,179,317.27
6,368.31
TOTAL
4,953,621.97
43,200.00
4,910,421.97
26,516.28

62.00595881

VENTAS
Hidrococo
TOTAL VENTAS

0
2,726,784
2,726,784

COSTOS VENTA
Hidrococo
852,156
TOTAL CV.
852,156
Proyectado con tasa de crecimiento 0.54%

PRONOSTICO DE VENTAS
2008
2009
2,741,509
2,756,313
2,741,509
2,756,313
COSTOS DIRECTOS DE VENTA
2008
2009
856,758
861,384
856,758
861,384

NOSTICO DE VENTAS
1010
2,771,197
2,771,197
DIRECTOS DE VENTA
1010
866,036
866,036

1011
2,786,161
2,786,161

2012
2,801,207
2,801,207

1011
870,712
870,712

2012
875,412
875,412

PRESUPUESTO DE GASTOS DE MARKETING (S/)


2008
2009
2010
0

AOS
Gastos
administrativos
Gastos
arrendamiento de
local en Ica
Gastos de
importacin
Sitio WEB
Anuncios
publicitarios
Dptico, trptico
Isologotipo
Ferias y otros
eventos
TOTAL GASTOS

19,004

19,966

Porcentaje sobre
ventas
Margen
de
contribucin
Margen
Contribucin
sobre ventas

VENTAS
Hidrococo
TOTAL VENTAS

19,479

1011
20,465

500,000
600

512,500

525,313

538,445

2,050
1,500

2,101

2,154

2,208

2,050

2,101

2,154

2,208

525,204

536,181

549,586

563,325

19%

19%

20%

20%

1,880,161

1,856,205

1,830,583

1,803,220

69%

67%

66%

65%

PRONOSTICO DE VENTAS (S/.)


2008
2009
2010
2,741,509
2,756,313
2,771,197
2,741,509
2,756,313
2,771,197

2011
2,786,161
2,786,161

COSTOS DIRECTOS DE VENTA (S/.)


COSTOS VENTA
Hidrococo
TOTAL COSTOS
DE VENTA.

2008

0
0

2009

1010

1011

856,758

861,384

866,036

870,713

856,758

861,384

866,036

870,713

2012
20,976

12

551,906

costo producto
1.025 Kg/contenedor
flete

2,263

B/L
Opereciones logisticas
Seguro

2,263

Drechos imp

577,408

Total Puerto Pisco

21%

875,414
875,414

60
156
1159

500,000

63%

2012

50

3478

1,774,034

2012
2,801,207
2,801,207

493
400

ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO


PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL EN T.M.
Precio de mercado
Ventas Totales
Costos Fijos
Costos Variables
Costos Variables Unitarios
Costo total
Utilidad Bruta
Punto de Equilibrio en T.M.
Punto de Equilibrio en unidades
monetarias (S/.)

MONTO TOTAL EN NUEVOS SOLES


315.60
2,726,784
27,900
1,472,256
170
1,500,156
1,226,628
192
60,642

FLUJO DE CAJA - "HIDROCOCO"


Rendimiento = 8640 Tm / Ao
0

Utilidad Neta Despus del Impuesto


Depreciacin
Inversin
Camioneta
Almacen
Maquina trituradora de coco
Flujo de Caja Econmico neto
Inversin
Tasa
VANE
TIR

S/. 315,6

2008

2009

2010

2011

2012

2,741,509

2,756,313

2,771,197

2,786,161

2,801,207

2,741,509

2,756,313

2,771,197

2,786,161

2,801,207

889,248
525,204
13,875
400,172
1,828,499

928,008
536,181
13,875
412,281
1,890,345

968,514
549,586
13,875
425,132
1,957,106

1,010,841
563,325
13,875
462,907
2,050,948

1,055,073
577,408
13,875
452,178
2,098,534

913,010
13,875

865,968
13,875

814,090
13,875

735,213
13,875

702,672
13,875

926,885
1,414,452
164
196

879,843
1,464,189
169
203

827,965
1,518,100
176
211

749,088
1,574,166
182
219

INGRESOS
Ventas
Total Ingresos
EGRESOS
Costos de Produccin
Gastos Administrativos:
Depreciacin
Impuesto a Renta (15%)
Total Egresos

Precio =

45,000
37,500
-30000
112,500
112,500
15%
$2,687,719
8

716,547
1,632,481
costo total del producto por ao
189
costo unitario T.M.
227
costo venta por T.M.

Estos valores son aprox. Para un contenedor de 20HP


Para un contenedor de 20HP: ingresan 12 150Kg. de producto, 9 parihuelas de 1x1.3M
Por parihuela: 1350Kg. de producto.
27
9
12150

Costo del producto: $. 798.89 (por 12,150 kg)


Flete FOB Cartagena /callao para un contenedor de 20HP: $850
B/L: $50
Operaciones logstica de importacin(desgarag, handling, gremios, visto bueno, transporte, gastos operativos, com
Seguro: $60.00
Derechos (imp. Promocin municipal, reintegros, imptos de percepcin IGV): $800
Total precio CIF: $2870.00

Para dos contenedores, total de producto: 24700Kg. son 18 parihuelas de 1.3x1m, estoy considerando espacio de

El espacio que podramos tener aprox: 30m2. Considerando 12m2 de oficina y bao. (es cosa de ponernos de acu

Tengo duda referente al valor que he puesto de Derechos que se para para importar de Colombia porque he cons

o, transporte, gastos operativos, comisin: $1000 incl. IGV

x1m, estoy considerando espacio de transito y separacion de la pared, asi como seria apilable en doble fila. Para lo cual se req
bao. (es cosa de ponernos de acuerdo.

portar de Colombia porque he considerado lo que se paga para importar de Chile, pero Ruben tiene ese dato y es cosa de ree

ble en doble fila. Para lo cual se requerira un montacarga sino es asi entonces estantes de fierro.

uben tiene ese dato y es cosa de reemplazarlo.

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